財(cái)務(wù)審計(jì)部2012年述職報(bào)告財(cái)務(wù)審計(jì)部2012年述職報(bào)告

在董事會(huì)、公司領(lǐng)導(dǎo)班子正確引導(dǎo)和各部門的大力配合支持下，財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，盡職盡責(zé)做好各項(xiàng)工作。序言在董事會(huì)、公司領(lǐng)導(dǎo)班子正確引導(dǎo)和各部門的大加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，提高黨性修養(yǎng)。學(xué)習(xí)胡錦濤七一講話，領(lǐng)會(huì)黨十八大精神，保證自己思想上與黨保持一致加強(qiáng)自身專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，如新稅法、法規(guī)、新會(huì)計(jì)政策學(xué)習(xí)通用航空相關(guān)的政策、法律常識(shí)虛心向身邊的同事請(qǐng)教，通過(guò)多看多聽(tīng)多想多問(wèn)多做，努力使自己在盡短的時(shí)間內(nèi)熟悉工作環(huán)境和內(nèi)容認(rèn)真學(xué)習(xí)公司領(lǐng)導(dǎo)講話，領(lǐng)會(huì)公司使命、愿景和戰(zhàn)略目標(biāo)加強(qiáng)學(xué)習(xí)提高個(gè)素質(zhì)首先加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，提高黨性修養(yǎng)。學(xué)習(xí)胡錦濤七一講話，領(lǐng)會(huì)黨十2012年工作和取得的成績(jī)2012年工作和取得的成績(jī)制定2012工作目標(biāo)制定了2012年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)，明確了部門工作的目標(biāo)制做懸掛看板，按期對(duì)照落實(shí)完成情況完成年初預(yù)定工作目標(biāo)，按照公司要求不斷完善、改進(jìn)和提高崗位設(shè)置人員任用崗位重新設(shè)置、對(duì)現(xiàn)有人員合理進(jìn)行工作分工職責(zé)明確，分工合理，為部門全年工作順利開(kāi)展奠定基礎(chǔ)有計(jì)劃進(jìn)行輪崗，提升會(huì)計(jì)人員綜合工作能力12制定2012工作目標(biāo)制定了2012年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)，明確了部門財(cái)務(wù)監(jiān)督管理利用掌握的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、制度，準(zhǔn)確判斷各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是否合法、合理，依據(jù)法律法規(guī)、內(nèi)部管理制度、計(jì)劃、預(yù)算等進(jìn)行控制和監(jiān)督揭示存在問(wèn)題，對(duì)不合法、不合規(guī)的收支予以制止、糾正及給出合理化建議財(cái)務(wù)人員履行好監(jiān)督職責(zé)，不僅對(duì)單位的經(jīng)濟(jì)效益負(fù)責(zé)，而且對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范達(dá)標(biāo)制定工作推進(jìn)計(jì)劃、責(zé)任到人定期召開(kāi)部門專項(xiàng)工作會(huì)，檢查并落實(shí)工作進(jìn)展12月通飛檢查組驗(yàn)收合格達(dá)標(biāo)，88分34財(cái)務(wù)監(jiān)督管理利用掌握的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、制度，準(zhǔn)確判斷各種經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策研究通過(guò)學(xué)習(xí)、調(diào)查、咨詢、研究等方式了解飛行員培養(yǎng)費(fèi)用稅收處理政策，為稅收檢查提供了充分證據(jù)，合理為公司節(jié)稅35萬(wàn)。提前搜集、學(xué)習(xí)已試點(diǎn)城市“營(yíng)改增”政策，提前做好相關(guān)預(yù)案工作，使公司順利過(guò)渡，確保公司利益最大化適時(shí)跟蹤“通用航空發(fā)展專項(xiàng)資金補(bǔ)貼”政策落地時(shí)間，快速反映并落實(shí)政策，于2012年10月9日在各部門協(xié)作下上報(bào)了2010年7月至2011年6月和2011年7月至2012年6月所有相關(guān)補(bǔ)貼資料。保險(xiǎn)管理引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，采用“比質(zhì)比價(jià)比服務(wù)”方式，保險(xiǎn)費(fèi)用與上年同比保險(xiǎn)費(fèi)下降50%,為公司節(jié)約成本56萬(wàn)元XX飛機(jī)事故處理，與保險(xiǎn)公司有效溝通，多方求證，利用所有可利用的資源，確定對(duì)公司利益最大化的賠付方案，并在較短時(shí)間內(nèi)，使賠付款768萬(wàn)及時(shí)到位XX飛機(jī)事故跟蹤，向保險(xiǎn)公司報(bào)案后隨時(shí)跟蹤飛機(jī)修理方案進(jìn)展并及時(shí)反饋給保險(xiǎn)公司56產(chǎn)業(yè)政策研究通過(guò)學(xué)習(xí)、調(diào)查、咨詢、研究等方式了解飛行員培養(yǎng)費(fèi)夯實(shí)基礎(chǔ)，為公司健康有序發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，組織起草并下發(fā)20余項(xiàng)制度設(shè)計(jì)23項(xiàng)財(cái)務(wù)工作流程待討論后執(zhí)行制度建設(shè)流程設(shè)計(jì)分別下發(fā)《差旅費(fèi)管理辦法》、《財(cái)務(wù)審批管理辦法》、《全面預(yù)算管理辦法》、《個(gè)人借款管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法》、《財(cái)務(wù)印章管理辦法》、《固定資產(chǎn)管理辦法》《發(fā)票管理辦法》《財(cái)務(wù)稽核管理辦法》《差旅費(fèi)管理辦法（修訂版）》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理辦法》、《財(cái)務(wù)信息化管理辦法》、《稅務(wù)管理辦法》。起草完成待發(fā)制度有《存貨管理辦法》、《資產(chǎn)租賃管理辦法》、《應(yīng)收賬款管理辦法》、《網(wǎng)上銀行管理辦法》、《資產(chǎn)清查管理辦法》7夯實(shí)基礎(chǔ)，為公司健康有序發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，組織起草并下發(fā)2稅務(wù)管理工作8圍繞規(guī)范稅務(wù)管理，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展系列工作建立了《稅務(wù)管理辦法》，明確稅務(wù)工作機(jī)構(gòu)和人員職責(zé)，對(duì)發(fā)票管理、納稅申報(bào)、稅務(wù)檢查、稅務(wù)檔案管理等作了詳細(xì)規(guī)定成立了稅收專項(xiàng)檢查工作小組，認(rèn)真開(kāi)展稅收自查和整改工作，對(duì)自查出的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行糾正，稅款及時(shí)上交國(guó)庫(kù)與稅務(wù)師事務(wù)所和稅務(wù)專家交流、探討，為公司進(jìn)行稅收籌劃，合理合法納稅完成了2011年企業(yè)所得稅匯算清繳工作有序完成“營(yíng)改增”前準(zhǔn)備工作和實(shí)施后的轉(zhuǎn)換工作稅務(wù)管理工作8發(fā)票管理建立了本公司《發(fā)票管理辦法》，分別對(duì)發(fā)票開(kāi)具、取得、購(gòu)買、保管、罰則作出詳細(xì)要求和規(guī)定在風(fēng)險(xiǎn)防范和控制上采取了一系列措施：如加大發(fā)票合格檢查驗(yàn)收工作，對(duì)不合格發(fā)票下發(fā)了整改通知、發(fā)票真?zhèn)伪鎰e方法、稅法相關(guān)小知識(shí)等加大宣傳取得合法合規(guī)發(fā)票上提出合理化的建議和正確引導(dǎo)，望眾多員工樹(shù)立正確的價(jià)值觀資金管理建立了本公司的《貨幣資金管理辦法》，分別對(duì)現(xiàn)金管理、銀行賬戶管理、銀行存款管理、貨幣資金監(jiān)督檢查作出要求和規(guī)定建立了貨幣資金周報(bào)表制度，按時(shí)向總經(jīng)理上報(bào)公司資金狀況，使管理者及時(shí)掌握資金流入、流出、結(jié)余情況，作出正確決策，保證公司良性循環(huán)適度理財(cái)，與銀行簽定協(xié)定存款協(xié)議，提高閑置資金回報(bào)收益率910發(fā)票管理建立了本公司《發(fā)票管理辦法》，分別對(duì)發(fā)票開(kāi)具、取得、應(yīng)收賬款管理建立了《應(yīng)收賬款管理制度》，對(duì)客戶管理、應(yīng)收賬款日常管理、呆壞賬管理、移交管理作出相應(yīng)規(guī)定和要求成立應(yīng)收賬款清理工作小組，實(shí)現(xiàn)了一年以上應(yīng)收賬款為“零”的目標(biāo)督促和提示業(yè)務(wù)部門及時(shí)進(jìn)行資金回籠（全年收回應(yīng)收賬款3639萬(wàn)元，回收率80%），加速流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，減少資金長(zhǎng)期占用，有序保證了經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)運(yùn)行存貨管理成立存貨清查工作小組，完成了“月度跟蹤制度”，“超期無(wú)效庫(kù)存清理”的目標(biāo)指導(dǎo)、監(jiān)督、幫助業(yè)務(wù)部門梳理存貨臺(tái)賬，重新建立了2012年存貨臺(tái)賬按月要求上報(bào)收發(fā)存報(bào)表，及時(shí)進(jìn)行核對(duì)賬務(wù)，確保賬賬、賬實(shí)相符，對(duì)存在差異及時(shí)查找原因，并進(jìn)行更正進(jìn)行了庫(kù)存資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，確保一年最少一次盤點(diǎn)的工作要求1112應(yīng)收賬款管理建立了《應(yīng)收賬款管理制度》，對(duì)客戶管理、應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)部和會(huì)計(jì)人員依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》履行職責(zé)依法建賬，如實(shí)記錄和反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)依據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬薄，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，保證了會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定，采用正確會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，發(fā)現(xiàn)不正確的方法及時(shí)進(jìn)行糾正和改進(jìn)關(guān)注和跟蹤公司業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，督促各項(xiàng)業(yè)務(wù)及時(shí)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算處理事項(xiàng)，如實(shí)反映公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)情況會(huì)計(jì)電算化的工作建立了本公司《財(cái)務(wù)信息化管理辦法》，對(duì)管理職責(zé)、操作管理、安全防范、信息檔案管理、罰則等作出規(guī)定和要求實(shí)現(xiàn)了設(shè)置會(huì)計(jì)科目、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、成本費(fèi)用計(jì)算、編制會(huì)計(jì)報(bào)表電算化處理工作實(shí)現(xiàn)電算化會(huì)計(jì)檔案的管理提高財(cái)務(wù)工作效率和質(zhì)量1314會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)部和會(huì)計(jì)人員依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《報(bào)表工作按要求及時(shí)編制了月度、季度、年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表、報(bào)表附注等按時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)各類報(bào)表（向董事會(huì)、管理層、投資人、稅務(wù)、民航中南局等）財(cái)務(wù)分析編制季度、半年度、年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告，集中揭示和反映報(bào)告期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支全貌，暴露存在問(wèn)題，提出合理化建議向董事會(huì)、管理層、投資人、稅務(wù)、民航中南局的報(bào)告使用人提供財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息，為相關(guān)使用人作出經(jīng)濟(jì)決策提供了幫助1516報(bào)表工作按要求及時(shí)編制了月度、季度、年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、成本管理控制通過(guò)預(yù)算管理方法運(yùn)用，樹(shù)立各部門成本管理意識(shí)5月各部門制定降低成本措施并組織召開(kāi)了匯報(bào)工作會(huì)對(duì)集團(tuán)公司總經(jīng)理1號(hào)令、2號(hào)令各部門認(rèn)真領(lǐng)會(huì)文件精神，于6月下發(fā)落實(shí)“增收節(jié)支降本增效”相關(guān)措施的通知降本效果，與上年同比下降1.32個(gè)百分點(diǎn)五大體系建設(shè)組織人員認(rèn)真學(xué)習(xí)五大體系的內(nèi)容和要求，領(lǐng)會(huì)了五大體系考核依據(jù)，考核的內(nèi)容、評(píng)份標(biāo)準(zhǔn)等總體規(guī)劃，分步實(shí)施制訂了實(shí)施計(jì)劃，按歸口責(zé)任部門進(jìn)行分解向通飛上報(bào)了自查報(bào)告和改進(jìn)方案1718成本管理控制通過(guò)預(yù)算管理方法運(yùn)用，樹(shù)立各部門成本管理意識(shí)5月全面預(yù)算管理建立了《全面預(yù)算管理辦法》，明確預(yù)算管理原則、預(yù)算組織及職責(zé)、預(yù)算內(nèi)容、編報(bào)程序、預(yù)算控制和分析、罰則等制訂預(yù)算工作目標(biāo)和推進(jìn)計(jì)劃成立了預(yù)算管理委員會(huì)組織并召開(kāi)了四次預(yù)算討論和工作布置會(huì)議完成2012年預(yù)算編制和上報(bào)工作年度決算工作決算前準(zhǔn)備工作：清理資金、盤點(diǎn)財(cái)產(chǎn)物資、核對(duì)賬務(wù)、核定收支，編制決算報(bào)表完成2011年決算報(bào)告，綜合反映了全年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)完成2011年決算工作并向董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)1920全面預(yù)算管理建立了《全面預(yù)算管理辦法》，明確預(yù)算管理原則、預(yù)合同管理參與并協(xié)助經(jīng)管部建立《合同管理辦法》明確責(zé)任人收集并整理合同，分類建立目錄和檔案監(jiān)督合同是否及時(shí)有效履行，防止違約行為的發(fā)生和經(jīng)管部密切配合，按合同作好結(jié)算工作建立客戶基礎(chǔ)信息庫(kù)，便于對(duì)比、分析、跟蹤檔案管理建立會(huì)計(jì)檔案管理制度指定專人負(fù)責(zé)管理規(guī)范調(diào)閱、復(fù)制、移交、保管手續(xù)確保公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記錄和歷史資料證據(jù)2122合同管理參與并協(xié)助經(jīng)管部建立《合同管理辦法》明確責(zé)任人收集并銀行工作保持工作溝通，工作交流，建立友好銀企合作關(guān)系取得銀行授信額度2500萬(wàn)〔嚴(yán)格銀行賬戶管理，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶，不得利用公司賬戶辦理私人款項(xiàng)。審計(jì)工作積極配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所，完成2011年決算審計(jì)工作,審計(jì)結(jié)論“企業(yè)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了公司2011年的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量”積極配合稅務(wù)師事務(wù)所，完成2011年稅審工作，審計(jì)結(jié)論“企業(yè)按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例及其他稅收法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，在所有重大方面真實(shí)反映了貴單位本納稅年度的所得稅納稅情況”2324銀行工作保持工作溝通，工作交流，建立友好銀企合作關(guān)系取得銀行資產(chǎn)管理下發(fā)了《固定資產(chǎn)管理辦法》，參與并督促相關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了全面清理、清查下發(fā)了《個(gè)人借款管理辦法》，對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行了嚴(yán)格要求，并定期將個(gè)人借款明細(xì)情況發(fā)給個(gè)人進(jìn)行核對(duì)，督促其及時(shí)報(bào)賬和還款下發(fā)了“2012年資產(chǎn)清查盤點(diǎn)的通知”，并按文件要求督促部門完成維護(hù)資產(chǎn)安全和完整,理順關(guān)系，合理配置并有效使用資源，保證工作的順利進(jìn)行工資管理每月月初統(tǒng)計(jì)員工上月收入，正確計(jì)算并代扣代繳員工個(gè)人所得稅根據(jù)人力資源部提供的月份工資明細(xì)表，進(jìn)行員工“五險(xiǎn)一金”、“個(gè)人所得稅”的扣繳，按時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤的進(jìn)行工資的發(fā)放2526資產(chǎn)管理下發(fā)了《固定資產(chǎn)管理辦法》，參與并督促相關(guān)部門對(duì)固定人才隊(duì)伍建設(shè)制定了詳細(xì)年度培訓(xùn)和培養(yǎng)計(jì)劃，并嚴(yán)格按計(jì)劃推進(jìn)和實(shí)施外培累計(jì)培訓(xùn)達(dá)328小時(shí)，人均達(dá)82小時(shí)。(其中：繼續(xù)教育每人培訓(xùn)時(shí)間達(dá)24小時(shí)，稅務(wù)管理培訓(xùn)1人56小時(shí)、1人40小時(shí)、1人24小時(shí)、1人16小時(shí)，內(nèi)控管理培訓(xùn)1人達(dá)16小時(shí)、信息化培訓(xùn)每人8小時(shí)，匯算清繳管理培訓(xùn)3人分別達(dá)16小時(shí)。另部門內(nèi)部分別對(duì)所執(zhí)行的各項(xiàng)制度、安全管理、職能分工分別進(jìn)行了培訓(xùn)通過(guò)持續(xù)、不間斷培養(yǎng)和訓(xùn)練，不斷提高財(cái)會(huì)隊(duì)伍的素質(zhì)和職業(yè)能力，達(dá)到優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)的目的27人才隊(duì)伍建設(shè)制定了詳細(xì)年度培訓(xùn)和培養(yǎng)計(jì)劃，并嚴(yán)格按計(jì)劃推進(jìn)和團(tuán)隊(duì)協(xié)作建設(shè)尊重領(lǐng)導(dǎo)、同事和自己的員工，以誠(chéng)相待，爭(zhēng)取大家理解和信任以身作則，不偏不倚，為團(tuán)隊(duì)盡職、盡責(zé)、盡心、盡力常對(duì)遇到問(wèn)題和困難進(jìn)行面對(duì)面溝通，包括上級(jí)、下級(jí)和同級(jí)抱著寬容的心態(tài)，討論問(wèn)題的時(shí)候?qū)κ虏粚?duì)人，以共同進(jìn)步的目的去說(shuō)服對(duì)方常檢查自己缺點(diǎn)，承認(rèn)自己的缺點(diǎn)，反思自己的不足之處讓大家共同幫助其改進(jìn)向友好合作、共同努力的工作氛圍邁進(jìn)28團(tuán)隊(duì)協(xié)作建設(shè)尊重領(lǐng)導(dǎo)、同事和自己的員工，以誠(chéng)相待，爭(zhēng)取大家理職業(yè)道德建設(shè)每一個(gè)會(huì)計(jì)人員須熟悉相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度規(guī)范要求進(jìn)行會(huì)計(jì)程序和方法處理要求所有會(huì)計(jì)人員依法辦事，客觀公正，不得濫用職權(quán)，以權(quán)謀私，假公濟(jì)私要求會(huì)計(jì)人員主動(dòng)服務(wù)，耐心工作，做到多解釋、勤解釋，學(xué)會(huì)換位思考不斷宣貫和強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員的保密意識(shí)，對(duì)自己知悉的機(jī)密，任何時(shí)候、任何情況下嚴(yán)格保守，不得信口吐露，更不得為已私利向外泄密要求員工熱愛(ài)本職工作，在崗一天就應(yīng)忠于職守一天。29職業(yè)道德建設(shè)每一個(gè)會(huì)計(jì)人員須熟悉相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、考勤工作部門員工做到了嚴(yán)格執(zhí)行上下班制度，不遲到，不早退，加班加點(diǎn)保證每日工作的正常進(jìn)行部門出勤情況如下：全勤3人，1人因病及家中有事休探親假15天、病假14天；出差：部門4人出差累計(jì)66天；加班：累計(jì)節(jié)假日加班全天69天，晚上加點(diǎn)時(shí)間累計(jì)288小時(shí)，加班事項(xiàng)如下：1、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化檢查（自查、檢查）節(jié)假日加班29天，晚上加班54小時(shí)2、通用航空專項(xiàng)資金資料統(tǒng)計(jì)、上報(bào)：節(jié)假日加班2天，晚上加班6小時(shí)3、稅務(wù)稽查、自查：節(jié)假日加班3天，晚上加班60小時(shí)4、“營(yíng)改增”相關(guān)工作：節(jié)假日加班2天，晚上加班36小時(shí)5、差旅費(fèi)補(bǔ)差統(tǒng)計(jì)、補(bǔ)發(fā)：晚上加班48小時(shí)6、2011年決算和預(yù)算：節(jié)假日加班12天，晚上加班48小時(shí)7、2012年決算和預(yù)算：節(jié)假日加班21天，晚上加班36小時(shí)30考勤工作部門員工做到了嚴(yán)格執(zhí)行上下班制度，不遲到，不早退，加安全管理貨幣資金安全：現(xiàn)金賬必須做到按日清點(diǎn)，稽查人員每周不得少于一次稽查；銀行存款每月核對(duì)一次，并做好差異調(diào)整記錄，稽查人員審核簽字確認(rèn)票證安全：實(shí)行票據(jù)和印章分開(kāi)保管，使用時(shí)做好登記和批準(zhǔn)記錄防火防盜安全：要求員工每日下班必須切斷電源，辦公室嚴(yán)禁吸煙，地上嚴(yán)禁亂扔煙頭，人離開(kāi)保險(xiǎn)柜時(shí)必須鎖好保險(xiǎn)柜、下班前要求檢查檔案柜、門窗并加反鎖等2012年安全事故率為“零”31安全管理貨幣資金安全：現(xiàn)金賬必須做到按日清點(diǎn)，稽查人員每周不2013年工作思路2013年工作思路1進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范2力爭(zhēng)五大體系達(dá)標(biāo)進(jìn)行驗(yàn)收工作3進(jìn)一步完善制度和流程設(shè)計(jì)1進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范2力爭(zhēng)五大體系達(dá)4成本控制和管理5全面預(yù)算管理推進(jìn)6稅務(wù)管理與稅收籌劃4成本控制和管理5全面預(yù)算管理推進(jìn)6稅務(wù)管理與稅收籌劃7進(jìn)一步履行好財(cái)務(wù)監(jiān)督職能8強(qiáng)化資金管理，實(shí)行計(jì)劃管理9加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理7進(jìn)一步履行好財(cái)務(wù)監(jiān)督職能8強(qiáng)化資金管理，實(shí)行計(jì)劃管理9加強(qiáng)10加強(qiáng)存貨管理11進(jìn)一步進(jìn)行產(chǎn)業(yè)政策研究12建立良好客戶關(guān)系10加強(qiáng)存貨管理11進(jìn)一步進(jìn)行產(chǎn)業(yè)政策研究12建立良好客戶關(guān)13加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息分析及信息共享14完成決算和預(yù)算工作15人才隊(duì)伍建設(shè)，加大培訓(xùn)和學(xué)習(xí)力度13加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息分析及信息共享14完成決算和預(yù)算工作15人才16創(chuàng)新思維，秉承“支撐發(fā)展，服務(wù)全局”的理念1團(tuán)結(jié)同事，形成合力18履行好部門職責(zé)，完成日常工作16創(chuàng)新思維，秉承“支撐發(fā)展，服務(wù)全局”的理念1團(tuán)結(jié)同事，形謝謝謝謝演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！財(cái)務(wù)審計(jì)部2012年述職報(bào)告財(cái)務(wù)審計(jì)部2012年述職報(bào)告

在董事會(huì)、公司領(lǐng)導(dǎo)班子正確引導(dǎo)和各部門的大力配合支持下，財(cái)務(wù)審計(jì)部全體員工憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，盡職盡責(zé)做好各項(xiàng)工作。序言在董事會(huì)、公司領(lǐng)導(dǎo)班子正確引導(dǎo)和各部門的大加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，提高黨性修養(yǎng)。學(xué)習(xí)胡錦濤七一講話，領(lǐng)會(huì)黨十八大精神，保證自己思想上與黨保持一致加強(qiáng)自身專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，如新稅法、法規(guī)、新會(huì)計(jì)政策學(xué)習(xí)通用航空相關(guān)的政策、法律常識(shí)虛心向身邊的同事請(qǐng)教，通過(guò)多看多聽(tīng)多想多問(wèn)多做，努力使自己在盡短的時(shí)間內(nèi)熟悉工作環(huán)境和內(nèi)容認(rèn)真學(xué)習(xí)公司領(lǐng)導(dǎo)講話，領(lǐng)會(huì)公司使命、愿景和戰(zhàn)略目標(biāo)加強(qiáng)學(xué)習(xí)提高個(gè)素質(zhì)首先加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，提高黨性修養(yǎng)。學(xué)習(xí)胡錦濤七一講話，領(lǐng)會(huì)黨十2012年工作和取得的成績(jī)2012年工作和取得的成績(jī)制定2012工作目標(biāo)制定了2012年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)，明確了部門工作的目標(biāo)制做懸掛看板，按期對(duì)照落實(shí)完成情況完成年初預(yù)定工作目標(biāo)，按照公司要求不斷完善、改進(jìn)和提高崗位設(shè)置人員任用崗位重新設(shè)置、對(duì)現(xiàn)有人員合理進(jìn)行工作分工職責(zé)明確，分工合理，為部門全年工作順利開(kāi)展奠定基礎(chǔ)有計(jì)劃進(jìn)行輪崗，提升會(huì)計(jì)人員綜合工作能力12制定2012工作目標(biāo)制定了2012年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)，明確了部門財(cái)務(wù)監(jiān)督管理利用掌握的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、制度，準(zhǔn)確判斷各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是否合法、合理，依據(jù)法律法規(guī)、內(nèi)部管理制度、計(jì)劃、預(yù)算等進(jìn)行控制和監(jiān)督揭示存在問(wèn)題，對(duì)不合法、不合規(guī)的收支予以制止、糾正及給出合理化建議財(cái)務(wù)人員履行好監(jiān)督職責(zé)，不僅對(duì)單位的經(jīng)濟(jì)效益負(fù)責(zé)，而且對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范達(dá)標(biāo)制定工作推進(jìn)計(jì)劃、責(zé)任到人定期召開(kāi)部門專項(xiàng)工作會(huì)，檢查并落實(shí)工作進(jìn)展12月通飛檢查組驗(yàn)收合格達(dá)標(biāo)，88分34財(cái)務(wù)監(jiān)督管理利用掌握的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、制度，準(zhǔn)確判斷各種經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策研究通過(guò)學(xué)習(xí)、調(diào)查、咨詢、研究等方式了解飛行員培養(yǎng)費(fèi)用稅收處理政策，為稅收檢查提供了充分證據(jù)，合理為公司節(jié)稅35萬(wàn)。提前搜集、學(xué)習(xí)已試點(diǎn)城市“營(yíng)改增”政策，提前做好相關(guān)預(yù)案工作，使公司順利過(guò)渡，確保公司利益最大化適時(shí)跟蹤“通用航空發(fā)展專項(xiàng)資金補(bǔ)貼”政策落地時(shí)間，快速反映并落實(shí)政策，于2012年10月9日在各部門協(xié)作下上報(bào)了2010年7月至2011年6月和2011年7月至2012年6月所有相關(guān)補(bǔ)貼資料。保險(xiǎn)管理引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，采用“比質(zhì)比價(jià)比服務(wù)”方式，保險(xiǎn)費(fèi)用與上年同比保險(xiǎn)費(fèi)下降50%,為公司節(jié)約成本56萬(wàn)元XX飛機(jī)事故處理，與保險(xiǎn)公司有效溝通，多方求證，利用所有可利用的資源，確定對(duì)公司利益最大化的賠付方案，并在較短時(shí)間內(nèi)，使賠付款768萬(wàn)及時(shí)到位XX飛機(jī)事故跟蹤，向保險(xiǎn)公司報(bào)案后隨時(shí)跟蹤飛機(jī)修理方案進(jìn)展并及時(shí)反饋給保險(xiǎn)公司56產(chǎn)業(yè)政策研究通過(guò)學(xué)習(xí)、調(diào)查、咨詢、研究等方式了解飛行員培養(yǎng)費(fèi)夯實(shí)基礎(chǔ)，為公司健康有序發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，組織起草并下發(fā)20余項(xiàng)制度設(shè)計(jì)23項(xiàng)財(cái)務(wù)工作流程待討論后執(zhí)行制度建設(shè)流程設(shè)計(jì)分別下發(fā)《差旅費(fèi)管理辦法》、《財(cái)務(wù)審批管理辦法》、《全面預(yù)算管理辦法》、《個(gè)人借款管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷管理辦法》、《財(cái)務(wù)印章管理辦法》、《固定資產(chǎn)管理辦法》《發(fā)票管理辦法》《財(cái)務(wù)稽核管理辦法》《差旅費(fèi)管理辦法（修訂版）》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理辦法》、《財(cái)務(wù)信息化管理辦法》、《稅務(wù)管理辦法》。起草完成待發(fā)制度有《存貨管理辦法》、《資產(chǎn)租賃管理辦法》、《應(yīng)收賬款管理辦法》、《網(wǎng)上銀行管理辦法》、《資產(chǎn)清查管理辦法》7夯實(shí)基礎(chǔ)，為公司健康有序發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，組織起草并下發(fā)2稅務(wù)管理工作8圍繞規(guī)范稅務(wù)管理，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展系列工作建立了《稅務(wù)管理辦法》，明確稅務(wù)工作機(jī)構(gòu)和人員職責(zé)，對(duì)發(fā)票管理、納稅申報(bào)、稅務(wù)檢查、稅務(wù)檔案管理等作了詳細(xì)規(guī)定成立了稅收專項(xiàng)檢查工作小組，認(rèn)真開(kāi)展稅收自查和整改工作，對(duì)自查出的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行糾正，稅款及時(shí)上交國(guó)庫(kù)與稅務(wù)師事務(wù)所和稅務(wù)專家交流、探討，為公司進(jìn)行稅收籌劃，合理合法納稅完成了2011年企業(yè)所得稅匯算清繳工作有序完成“營(yíng)改增”前準(zhǔn)備工作和實(shí)施后的轉(zhuǎn)換工作稅務(wù)管理工作8發(fā)票管理建立了本公司《發(fā)票管理辦法》，分別對(duì)發(fā)票開(kāi)具、取得、購(gòu)買、保管、罰則作出詳細(xì)要求和規(guī)定在風(fēng)險(xiǎn)防范和控制上采取了一系列措施：如加大發(fā)票合格檢查驗(yàn)收工作，對(duì)不合格發(fā)票下發(fā)了整改通知、發(fā)票真?zhèn)伪鎰e方法、稅法相關(guān)小知識(shí)等加大宣傳取得合法合規(guī)發(fā)票上提出合理化的建議和正確引導(dǎo)，望眾多員工樹(shù)立正確的價(jià)值觀資金管理建立了本公司的《貨幣資金管理辦法》，分別對(duì)現(xiàn)金管理、銀行賬戶管理、銀行存款管理、貨幣資金監(jiān)督檢查作出要求和規(guī)定建立了貨幣資金周報(bào)表制度，按時(shí)向總經(jīng)理上報(bào)公司資金狀況，使管理者及時(shí)掌握資金流入、流出、結(jié)余情況，作出正確決策，保證公司良性循環(huán)適度理財(cái)，與銀行簽定協(xié)定存款協(xié)議，提高閑置資金回報(bào)收益率910發(fā)票管理建立了本公司《發(fā)票管理辦法》，分別對(duì)發(fā)票開(kāi)具、取得、應(yīng)收賬款管理建立了《應(yīng)收賬款管理制度》，對(duì)客戶管理、應(yīng)收賬款日常管理、呆壞賬管理、移交管理作出相應(yīng)規(guī)定和要求成立應(yīng)收賬款清理工作小組，實(shí)現(xiàn)了一年以上應(yīng)收賬款為“零”的目標(biāo)督促和提示業(yè)務(wù)部門及時(shí)進(jìn)行資金回籠（全年收回應(yīng)收賬款3639萬(wàn)元，回收率80%），加速流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，減少資金長(zhǎng)期占用，有序保證了經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)運(yùn)行存貨管理成立存貨清查工作小組，完成了“月度跟蹤制度”，“超期無(wú)效庫(kù)存清理”的目標(biāo)指導(dǎo)、監(jiān)督、幫助業(yè)務(wù)部門梳理存貨臺(tái)賬，重新建立了2012年存貨臺(tái)賬按月要求上報(bào)收發(fā)存報(bào)表，及時(shí)進(jìn)行核對(duì)賬務(wù)，確保賬賬、賬實(shí)相符，對(duì)存在差異及時(shí)查找原因，并進(jìn)行更正進(jìn)行了庫(kù)存資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，確保一年最少一次盤點(diǎn)的工作要求1112應(yīng)收賬款管理建立了《應(yīng)收賬款管理制度》，對(duì)客戶管理、應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)部和會(huì)計(jì)人員依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》履行職責(zé)依法建賬，如實(shí)記錄和反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)依據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬薄，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，保證了會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定，采用正確會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，發(fā)現(xiàn)不正確的方法及時(shí)進(jìn)行糾正和改進(jìn)關(guān)注和跟蹤公司業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，督促各項(xiàng)業(yè)務(wù)及時(shí)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算處理事項(xiàng)，如實(shí)反映公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)情況會(huì)計(jì)電算化的工作建立了本公司《財(cái)務(wù)信息化管理辦法》，對(duì)管理職責(zé)、操作管理、安全防范、信息檔案管理、罰則等作出規(guī)定和要求實(shí)現(xiàn)了設(shè)置會(huì)計(jì)科目、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、成本費(fèi)用計(jì)算、編制會(huì)計(jì)報(bào)表電算化處理工作實(shí)現(xiàn)電算化會(huì)計(jì)檔案的管理提高財(cái)務(wù)工作效率和質(zhì)量1314會(huì)計(jì)核算工作進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)部和會(huì)計(jì)人員依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《報(bào)表工作按要求及時(shí)編制了月度、季度、年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表、報(bào)表附注等按時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)各類報(bào)表（向董事會(huì)、管理層、投資人、稅務(wù)、民航中南局等）財(cái)務(wù)分析編制季度、半年度、年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告，集中揭示和反映報(bào)告期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支全貌，暴露存在問(wèn)題，提出合理化建議向董事會(huì)、管理層、投資人、稅務(wù)、民航中南局的報(bào)告使用人提供財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息，為相關(guān)使用人作出經(jīng)濟(jì)決策提供了幫助1516報(bào)表工作按要求及時(shí)編制了月度、季度、年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、成本管理控制通過(guò)預(yù)算管理方法運(yùn)用，樹(shù)立各部門成本管理意識(shí)5月各部門制定降低成本措施并組織召開(kāi)了匯報(bào)工作會(huì)對(duì)集團(tuán)公司總經(jīng)理1號(hào)令、2號(hào)令各部門認(rèn)真領(lǐng)會(huì)文件精神，于6月下發(fā)落實(shí)“增收節(jié)支降本增效”相關(guān)措施的通知降本效果，與上年同比下降1.32個(gè)百分點(diǎn)五大體系建設(shè)組織人員認(rèn)真學(xué)習(xí)五大體系的內(nèi)容和要求，領(lǐng)會(huì)了五大體系考核依據(jù)，考核的內(nèi)容、評(píng)份標(biāo)準(zhǔn)等總體規(guī)劃，分步實(shí)施制訂了實(shí)施計(jì)劃，按歸口責(zé)任部門進(jìn)行分解向通飛上報(bào)了自查報(bào)告和改進(jìn)方案1718成本管理控制通過(guò)預(yù)算管理方法運(yùn)用，樹(shù)立各部門成本管理意識(shí)5月全面預(yù)算管理建立了《全面預(yù)算管理辦法》，明確預(yù)算管理原則、預(yù)算組織及職責(zé)、預(yù)算內(nèi)容、編報(bào)程序、預(yù)算控制和分析、罰則等制訂預(yù)算工作目標(biāo)和推進(jìn)計(jì)劃成立了預(yù)算管理委員會(huì)組織并召開(kāi)了四次預(yù)算討論和工作布置會(huì)議完成2012年預(yù)算編制和上報(bào)工作年度決算工作決算前準(zhǔn)備工作：清理資金、盤點(diǎn)財(cái)產(chǎn)物資、核對(duì)賬務(wù)、核定收支，編制決算報(bào)表完成2011年決算報(bào)告，綜合反映了全年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)完成2011年決算工作并向董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)1920全面預(yù)算管理建立了《全面預(yù)算管理辦法》，明確預(yù)算管理原則、預(yù)合同管理參與并協(xié)助經(jīng)管部建立《合同管理辦法》明確責(zé)任人收集并整理合同，分類建立目錄和檔案監(jiān)督合同是否及時(shí)有效履行，防止違約行為的發(fā)生和經(jīng)管部密切配合，按合同作好結(jié)算工作建立客戶基礎(chǔ)信息庫(kù)，便于對(duì)比、分析、跟蹤檔案管理建立會(huì)計(jì)檔案管理制度指定專人負(fù)責(zé)管理規(guī)范調(diào)閱、復(fù)制、移交、保管手續(xù)確保公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記錄和歷史資料證據(jù)2122合同管理參與并協(xié)助經(jīng)管部建立《合同管理辦法》明確責(zé)任人收集并銀行工作保持工作溝通，工作交流，建立友好銀企合作關(guān)系取得銀行授信額度2500萬(wàn)〔嚴(yán)格銀行賬戶管理，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶，不得利用公司賬戶辦理私人款項(xiàng)。審計(jì)工作積極配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所，完成2011年決算審計(jì)工作,審計(jì)結(jié)論“企業(yè)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映了公司2011年的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量”積極配合稅務(wù)師事務(wù)所，完成2011年稅審工作，審計(jì)結(jié)論“企業(yè)按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例及其他稅收法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，在所有重大方面真實(shí)反映了貴單位本納稅年度的所得稅納稅情況”2324銀行工作保持工作溝通，工作交流，建立友好銀企合作關(guān)系取得銀行資產(chǎn)管理下發(fā)了《固定資產(chǎn)管理辦法》，參與并督促相關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了全面清理、清查下發(fā)了《個(gè)人借款管理辦法》，對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行了嚴(yán)格要求，并定期將個(gè)人借款明細(xì)情況發(fā)給個(gè)人進(jìn)行核對(duì)，督促其及時(shí)報(bào)賬和還款下發(fā)了“2012年資產(chǎn)清查盤點(diǎn)的通知”，并按文件要求督促部門完成維護(hù)資產(chǎn)安全和完整,理順關(guān)系，合理配置并有效使用資源，保證工作的順利進(jìn)行工資管理每月月初統(tǒng)計(jì)員工上月收入，正確計(jì)算并代扣代繳員工個(gè)人所得稅根據(jù)人力資源部提供的月份工資明細(xì)表，進(jìn)行員工“五險(xiǎn)一金”、“個(gè)人所得稅”的扣繳，按時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤的進(jìn)行工資的發(fā)放2526資產(chǎn)管理下發(fā)了《固定資產(chǎn)管理辦法》，參與并督促相關(guān)部門對(duì)固定人才隊(duì)伍建設(shè)制定了詳細(xì)年度培訓(xùn)和培養(yǎng)計(jì)劃，并嚴(yán)格按計(jì)劃推進(jìn)和實(shí)施外培累計(jì)培訓(xùn)達(dá)328小時(shí)，人均達(dá)82小時(shí)。(其中：繼續(xù)教育每人培訓(xùn)時(shí)間達(dá)24小時(shí)，稅務(wù)管理培訓(xùn)1人56小時(shí)、1人40小時(shí)、1人24小時(shí)、1人16小時(shí)，內(nèi)控管理培訓(xùn)1人達(dá)16小時(shí)、信息化培訓(xùn)每人8小時(shí)，匯算清繳管理培訓(xùn)3人分別達(dá)16小時(shí)。另部門內(nèi)部分別對(duì)所執(zhí)行的各項(xiàng)制度、安全管理、職能分工分別進(jìn)行了培訓(xùn)通過(guò)持續(xù)、不間斷培養(yǎng)和訓(xùn)練，不斷提高財(cái)會(huì)隊(duì)伍的素質(zhì)和職業(yè)能力，達(dá)到優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)的目的27人才隊(duì)伍建設(shè)制定了詳細(xì)年度培訓(xùn)和培養(yǎng)計(jì)劃，并嚴(yán)格按計(jì)劃推進(jìn)和團(tuán)隊(duì)協(xié)作建設(shè)尊重領(lǐng)導(dǎo)、同事和自己的員工，以誠(chéng)相待，爭(zhēng)取大家理解和信任以身作則，不偏不倚，為團(tuán)隊(duì)盡職、盡責(zé)、盡心、盡力常對(duì)遇到問(wèn)題和困難進(jìn)行面對(duì)面溝通，包括上級(jí)、下級(jí)和同級(jí)抱著寬容的心態(tài)，討論問(wèn)題的時(shí)候?qū)κ虏粚?duì)人，以共同進(jìn)步的目的去說(shuō)服對(duì)方常檢查自己缺點(diǎn)，承認(rèn)自己的缺點(diǎn)，反思自己的不足之處讓大家共同幫助其改進(jìn)向友好合作、共同努力的工作氛圍邁進(jìn)28團(tuán)隊(duì)協(xié)作建設(shè)尊重領(lǐng)導(dǎo)、同事和自己的員工，以誠(chéng)相待，爭(zhēng)取大家理職業(yè)道德建設(shè)每一個(gè)會(huì)計(jì)人員須熟悉相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度規(guī)范要求進(jìn)行會(huì)計(jì)程序和方法處理要求所有會(huì)計(jì)人員依法辦事，客觀公正，不得濫用職權(quán)，以權(quán)謀私，假公濟(jì)私要求會(huì)計(jì)