PAGEPAGE2242022年初級銀行從業(yè)資格《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（公司信貸）》考試題庫-中（多選題2）多選題1.“實貸實付”的核心要義包括（）。A、滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的B、按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求C、受托支付是“實貸實付”的重要手段D、貸放分控是“實貸實付”的內(nèi)部治理機制E、協(xié)議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據(jù)答案：ABCE解析：“實貸實付”的核心要義包括：滿足有效信貸需求是“實貸實付”的根本目的；按進度發(fā)放貸款是“實貸實付”的基本要求；受托支付是“實貸實付”的重要手段；協(xié)議承諾是“實貸實付”的外部執(zhí)行依據(jù)。2.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括（）。A、稽核部門B、董事會及其專門委員會C、監(jiān)事會D、公司業(yè)務(wù)部門E、高級管理層答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括：董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門。其中，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”，如公司業(yè)務(wù)部門、個人貸款業(yè)務(wù)部門；信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，如信貸管理部門、風險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等；信貸后臺部門負責信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如財務(wù)會計部門、稽核部門、IT部門等。3.信貸管理流程包括（）。A、貸款申請B、受理與調(diào)查C、審查及風險評價D、貸款審批E、合同簽訂答案：ABCDE解析：信貸管理流程包括貸款申請、受理與調(diào)查、審查及風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、貸款回收與處置。4.公司信貸管理的原則包括（）。A、全流程管理原則B、誠信申貸原則C、協(xié)議承諾原則D、貸放分控原則E、實付實貸原則答案：ABCDE解析：公司信貸管理原則包括全流程管理原則，誠信申貸原則，協(xié)議承諾原則，貸放分控原則．實貸實付原則，貸后管理原則。5.項目融資是指符合（）特征的貸款。A、貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資B、借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人C、還款資金來源主要依賴該項目生產(chǎn)的銷售收入、補貼收入或其他收入D、是貸款人向企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款E、貸款用途可以用于股權(quán)投資答案：ABC解析：項目融資是指符合以下特征的貸款：（1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人（3）還款資金來源主要依賴該項目生產(chǎn)的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。6.在公司信貸產(chǎn)品組合策略中的特殊產(chǎn)品專業(yè)型策略的特點是（）。A、產(chǎn)品組合的寬度極小B、產(chǎn)品組合的深度不大C、產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性極強D、產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性不強E、產(chǎn)品組合的寬度極大答案：ABC解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型策略的特點是產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。7.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有（）。A、逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止B、短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整分段計息C、中長期貸款利率實行半年一定D、貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息E、借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息答案：AD解析：短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計息；中長期貸款利率實行一年一定；借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息?？键c公司信貸的基本要素8.公司信貸按貸款經(jīng)營模式劃分可分為（）。A、一次還清貸款B、自營貸款C、委托貸款D、特定貸款E、分期償還貸款答案：BCD解析：公司信貸按貸款經(jīng)營模式劃分，可分為自營貸款、委托貸款、特定貸款。9.公司信貸的約束條件主要包括（）。A、合法授權(quán)B、財務(wù)維持C、資本金要求D、股權(quán)維持E、信息交流答案：ABCDE解析：公司信貸的約束條件有：(1)提款條件主要包括:合法授權(quán)、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。(2)持續(xù)維護條件主要包括:財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護條件。10.商業(yè)銀行的信貸產(chǎn)品包括（）等。A、保函B、貸款C、擔保D、承兌E、承諾答案：ABCD解析：信貸產(chǎn)品包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證。11.按貸款期限劃分，公司信貸的種類包括（）。A、短期貸款B、中期貸款C、長期貸款D、永久貸款E、透支答案：ABC解析：按貸款期限劃分，公司信貸的種類包括短期貸款、中期貸款和長期貸款。12.貸款擔保具體的形式主要有（）。A、保證B、定金C、質(zhì)押D、抵押E、留置答案：ABCDE解析：貸款擔保具體的形式有：抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金。13.下列關(guān)于質(zhì)押貸款特點的表述中，正確的是（）。A、質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處理B、銀行對質(zhì)物的可控制性強C、質(zhì)押是銀行最愿意受理的擔保貸款方式D、銀行在放款時占主動權(quán)，手續(xù)比較復雜E、質(zhì)物價值穩(wěn)定性好答案：ABCE解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于直接變現(xiàn)處理用于抵債的特點，因此它是銀行最愿意受理的擔保貸款方式。14.公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動，主要包括（）等活動。A、信用證B、貸款C、擔保D、承兌E、信貸承諾答案：ABCDE解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、信貸承諾等。15.貸款利率分為浮動利率和固定利率，下列關(guān)于二者的說法錯誤的是（）。A、固定利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較小B、固定利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況C、浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化D、浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率E、在貸款合同期限內(nèi)，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息答案：AB解析：選項A應(yīng)為：浮動利率借貸雙方所承擔的利率變動風險較??；B選項應(yīng)為：浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況。16.以下關(guān)于我國貸款利率管理制度的表述正確的有（）。A、我國中央銀行公布的貸款基準利率是法定利率B、短期貸款利率按貸款合同簽訂日相應(yīng)檔次的法定貸款利率計息C、長期貸款利率為期限5年以上(不含5年)長期貸款的利率D、逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止E、借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息答案：ABCDE解析：題中關(guān)于我國貸款利率管理制度的表述均正確。17.按表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)劃分，公司信貸可分為（）。A、信用貸款B、票據(jù)貼現(xiàn)C、信用證D、承兌E、貸款答案：BCDE解析：按表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)劃分，公司信貸可分為：①表內(nèi)業(yè)務(wù)，主要包括貸款和票據(jù)貼現(xiàn)；②表外業(yè)務(wù)，主要包括承兌和信用證。A項是按貸款擔保方式劃分的種類。18.我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種包括（）。A、美元B、港元C、日元D、歐元E、澳元答案：ABCD解析：考核我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種。包括美元、港元、日元、英鎊和歐元。19.廣義的信貸期限通常分為（）。A、提款期B、談判期C、寬限期D、申請期E、還款期答案：ACE解析：廣義的信貸期限通常分為提款期、寬限期和還款期。20.公司信貸的種類按貸款擔保方式劃分為（）。A、抵押貸款B、質(zhì)押貸款C、自營貸款D、保證貸款E、信用貸款答案：ABDE解析：自營貸款是屬于按貸款經(jīng)營模式劃分。21.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A、中期貸款利率B、短期貸款利率C、展期貸款利率D、久期貸款利率E、長期貸款利率答案：ABE解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為短期貸款利率、中期貸款利率、長期貸款利率。22.我國《擔保法》規(guī)定的擔保方式包括（）。A、保證B、抵押C、質(zhì)押D、定金E、留置答案：ABCDE解析：按照我國《擔保法》的有關(guān)規(guī)定，擔保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。23.公司信貸的基本要素主要包括（）。A、交易對象B、信貸產(chǎn)品C、信貸金額D、清償計劃E、貸款利率和費率答案：CDE解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、清償計劃、貸款利率和費率、擔保方式和約束條件等。24.根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動資金貸款借款人應(yīng)具備的條件（）。A、借款人依法設(shè)立B、有合法的還款來源C、借款人信用狀況良好D、借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力E、貸款人要求的其他條件答案：ABCDE解析：根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件：借款人依法設(shè)立；借款用途明確、合法；借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；貸款人要求的其他條件。25.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件包括（）。A、借款人信用狀況良好，無重大不良記錄B、借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄C、借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記D、借款用途及還款來源明確、合法；項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策E、符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定答案：ABCDE解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備以下條件：①借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；②借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；③借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；④國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；⑤借款用途及還款來源明確、合法；⑥項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；⑦符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；⑧貸款人要求的其他條件。26.以下關(guān)于借款人應(yīng)符合的要求的說法中，正確的是（）。A、借款人應(yīng)恪守誠實守信的原則B、企業(yè)法人應(yīng)依法辦理工商登記，取得營業(yè)執(zhí)照和有效年檢手續(xù)C、借款人的經(jīng)營活動應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定D、借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力E、貸款用途及還款來源明確合法答案：ABCDE解析：題中各選項均是對借款人應(yīng)符合的要求的表述。27.公司信貸的固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的基本條件包括（）。A、借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記B、借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C、借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況D、國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求E、借款用途及還款來源明確、合法答案：ABCDE解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備以下條件：借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準登記；借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；借款用途及還款來源明確、合法；項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項目的合法管理程序；符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；貸款人要求的其他條件。28.借款人的權(quán)利有（）。A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款B、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件D、有權(quán)用貸款以高利率進行轉(zhuǎn)貸取得利息收入E、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)答案：ABCE解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔的義務(wù)及責任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。(4)有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。29.下列各項中，屬于借款人的權(quán)利的有（）。A、自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款B、按合同約定提取和使用全部貸款C、拒絕借款合同以外的附加條件D、按借款合同的約定及時清償貸款本息E、向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況答案：ABCE解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔的義務(wù)及責任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。④有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。⑤在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。選項D為借款人的義務(wù)。30.公司信貸的借款人應(yīng)具備的資格有（）。A、應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準登記的B、應(yīng)當是經(jīng)主管機關(guān)核準登記的C、自然人D、企業(yè)法人E、事業(yè)法人答案：ABDE解析：公司信貸的借款人應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準登記的企(事)業(yè)法人。自然人不能成為銀行公司信貸的借款人，可以成為個人信貸的借款人。31.銀行信貸業(yè)務(wù)人員對提出貸款需求的客戶進行前期調(diào)查的目的有（）。A、確定能否受理該貸款業(yè)務(wù)B、確定是否進行后續(xù)貸款洽談C、確定是否開始貸前調(diào)查工作D、確定向客戶貸款的利率E、確定向客戶貸款的最高額度答案：ABC解析：前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。32.下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法，正確的有（）。A、銀行要受貸款意向書內(nèi)容的法律約束B、書面貸款承諾具有法律效力C、在出具貸款意向書時，超所在行權(quán)限的項目須報上級行審批D、貸款承諾必須按內(nèi)部審批權(quán)限批準后才能對外出具E、對外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項目須報上級行備案答案：BD解析：貸款意向書不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束；在出具貸款意向書時，超所在行權(quán)限的項目須報上級行備案，不需要審批；根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超出基層行權(quán)限的項目須報上級行審批，不需要審批備案。33.影響客戶還貸能力的因素有（）。A、現(xiàn)金流量構(gòu)成B、經(jīng)濟效益C、還款資金來源D、客戶的家庭背景E、保證人的經(jīng)濟實力答案：ABCE解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等;34.以下關(guān)于面談訪問的說法中正確的是（）。A、初次面談前，面談人員應(yīng)準備好面談工作提綱，包括客戶總體狀況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等B、面談過程中一般運用6C原則對客戶信息進行了解C、面談后應(yīng)向主管匯報了解到的客戶信息D、面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請可以考慮，應(yīng)當及時做出貸款承諾，以免流失客戶E、面談后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時撰寫會談紀要答案：ABCE解析：面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請可以考慮，可以繼續(xù)收集材料，但不可越權(quán)作出承諾，選項D錯誤。其他選項均正確。35.初次面談中了解客戶的公司狀況時，應(yīng)了解（）。A、歷史沿革B、股東背景與控股股東情況C、資本構(gòu)成D、所在行業(yè)情況E、經(jīng)營現(xiàn)狀答案：ABCDE解析：面談中需了解的客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等。36.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是（）。A、借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致B、表明該文件為要約邀請C、這是一項書面承諾D、具有法律效力E、銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束答案：ACD解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。37.貸款如為保證形式，借款人應(yīng)提供的材料包括（）。A、經(jīng)銀行認可，有擔保能力的擔保人的營業(yè)執(zhí)照復印件B、擔保人經(jīng)審計的近三年的財務(wù)報表C、如擔保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔保的董事會決議和授權(quán)書正本D、輔材料采購合同E、產(chǎn)品銷售合同或進出口商務(wù)合同答案：ABC解析：貸款如為保證形式，借款人應(yīng)提供的材料包括：經(jīng)銀行認可，有擔保能力的擔保人的營業(yè)執(zhí)照復印件；擔保人經(jīng)審計的近三年的財務(wù)報表；如擔保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔保的董事會決議和授權(quán)書正本等。輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合同或進出口商務(wù)合同是流動資金貸款借款人需提交的材料。38.下列關(guān)于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到的有（）。A、擬定下階段公司目標計劃B、根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C、將儲備項目納入貸款項目庫D、以合理方式告知客戶貸款正式受理E、要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料答案：BCDE解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到：及時以合理的方式告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料；將儲備項目納入貸款項目庫。39.公司信貸前期調(diào)查的目的主要在于（）。A、是否進行信貸營銷B、是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)C、是否提高貸款利率D、是否進行后續(xù)貸款洽談E、是否正式開始貸前調(diào)查答案：BDE解析：公司信貸前期調(diào)查是對客戶授信前所進行的調(diào)查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。40.貸款承諾的特點有（）。A、具有法律效力B、這是一項書面承諾C、表明該文件為要約邀請D、借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致E、銀行可以不授意向書任何內(nèi)容的約束答案：ABD解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。41.會談紀要的撰寫應(yīng)該具備哪些要求（）。A、便捷靈活B、準確客觀C、條理清晰D、言簡意賅E、內(nèi)容詳盡答案：BCDE解析：會談紀要的撰寫應(yīng)力求條理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、準確客觀。42.前期調(diào)查的目的主要在于確定（）。A、是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)B、是否正式開始貸前調(diào)查工作C、是否進行后續(xù)貸款洽談D、是否提高貸款利率E、是否進行信貸營銷答案：ABC解析：前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時問和精力進行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查工作。43.對于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向后，借款人除提供一般資料，還應(yīng)提供（）。A、抵押物清單B、符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定的證明文件C、營運計劃及現(xiàn)金流量預測D、項目可行性研究報告及有關(guān)部門對其的批復E、其他配套條件落實的證明文件答案：BDE解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，對于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向之后，借款人除提交一般資料，還需提交的文件有：①符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定的證明文件；②項目可行性研究報告及有關(guān)部門對研究報告的批復；③其他配套條件落實的證明文件。44.下列屬于“借款申請書”內(nèi)容的有（）。A、申請借款金額B、借款期限C、借款用途D、還款保證E、還款計劃答案：ABCDE解析：業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求客戶在擬定“借款申請書”時寫明：借款人概況、申請借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、還款來源、還款保證、用款計劃、還款計劃及其他事項?？键c貸款意向階段45.國際通行的信用“6C”標準原則包括（）。A、品德(Character)B、競爭(petition)C、資本(Capital)D、環(huán)境(Condition)E、控制(Control)答案：ACDE解析：國際通行的信用“6C”標準原則包括品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)。考點面談訪問46.下列關(guān)于貸款意向階段業(yè)務(wù)人員的做法，正確的有（）。A、以書面形式告知客戶貸款正式受理B、根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C、要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料D、擬定下階段公司目標計劃E、將儲備項目納入貸款項目庫答案：ABCE解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；將儲備項目納入貸款項目庫。47.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有（）。A、資本構(gòu)成B、貸款用途C、現(xiàn)金流量構(gòu)成D、抵押品變現(xiàn)難易程度E、信用履約記錄答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)人員在面談中需要了解的客戶信息有：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等；⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。48.業(yè)務(wù)人員撰寫會談紀要，內(nèi)容應(yīng)包括（）。A、貸款面談時間B、貸款面談涉及的重要主體C、獲取的重要信息D、內(nèi)在的問題與障礙E、是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議答案：BCDE解析：面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導提供進行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、內(nèi)在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。49.貸前調(diào)查包含的內(nèi)容有（）。A、貸款合法性調(diào)查B、貸款合規(guī)性調(diào)查C、貸款安全性調(diào)查D、貸款效益性調(diào)查E、貸款貢獻性調(diào)查答案：ABCD解析：貸前調(diào)查的內(nèi)容包括貸款合法合規(guī)性調(diào)查、貸款安全性調(diào)查、貸款效益性調(diào)查。50.現(xiàn)場調(diào)研包括（）。A、搜尋調(diào)查B、現(xiàn)場會談C、委托調(diào)查D、實地考察E、接觸客戶的競爭對手答案：BD解析：開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩個方面。51.貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A、認定借款人法人資格B、認定擔保人法定代表人簽名的真實性和有效性C、考察借款人是否已建立良好的公司治理機制D、對借款人的借款目的進行調(diào)查E、對抵押物的價值評估情況進行調(diào)查答案：ABD解析：貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括：(1)認定借款人、擔保人合法主體資格；(2)認定借款人、擔保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人的公章和簽名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書載明的代理事項、權(quán)限、期限認定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件；(3)對需董事會決議同意借款和擔保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定董事會同意借款、擔保決議的真實性、合法性、有效性；(4)對需股東(大)會決議同意借款和擔保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定股東(大)會同意借款、擔保決議的真實性、合法性和有效性。(5)對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物或權(quán)利的合法性、有效性進行認定；(6)對貸款使用合法合規(guī)性進行認定；(7)對購銷合同的真實性進行認定；(8)對借款人的借款目的進行調(diào)查。52.貸前調(diào)查的主要對象為（）。A、借款人B、保證人C、抵（質(zhì)）押人D、關(guān)聯(lián)企業(yè)E、抵（質(zhì)）押物答案：ABCE解析：貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。53.根據(jù)貸款安全性調(diào)查的要求，良好的公司治理機制包括（）。A、清晰的發(fā)展戰(zhàn)略B、科學的決策系統(tǒng)C、嚴格的目標責任制D、創(chuàng)新的會計原則E、健全的人才培養(yǎng)機制答案：ABCE解析：創(chuàng)新的會計原則應(yīng)為“審慎的會計原則”?？疾旖杩钊?、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責的董事會。54.實地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的（）。A、生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況B、實際生產(chǎn)能力C、訂單D、周圍環(huán)境狀況E、是否有不良貸款答案：ABCD解析：實地考察時，業(yè)務(wù)人員必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，親眼目測公司的廠房、庫存、用水量、用電量、設(shè)備或生產(chǎn)流水線。實地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、訂單、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護情況、周圍環(huán)境狀況等。在完成現(xiàn)場調(diào)研工作后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時寫出現(xiàn)場工作檢查報告，為下一步評估工作做好準備?？键c貸前調(diào)查的方法55.貸前調(diào)查方法中的現(xiàn)場會談應(yīng)側(cè)重了解企業(yè)（）。A、內(nèi)部的管理情況B、經(jīng)營和發(fā)展的思路C、生產(chǎn)設(shè)備的運轉(zhuǎn)情況D、固定資產(chǎn)的維護情況E、應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)情況答案：AB解析：會談應(yīng)側(cè)重了解其關(guān)于企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況，從而獲取對借款人及其高層管理人員的感性認識?？键c貸前調(diào)查的方法56.下列屬于商業(yè)銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的有（）。A、借款人財務(wù)狀況B、借款人與銀行的關(guān)系C、借款人流動資金需求分析與測算D、項目投資估算與資金籌措評估E、對貸款擔保的分析答案：ABCE解析：流動資金貸款貸前調(diào)查報告一般包括以下內(nèi)容：①借款人基本情況；②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況；③借款人財務(wù)狀況；④借款人與銀行的關(guān)系：⑤借款人流動資金需求分析與測算；⑥對流動資金貸款的必要性分析；⑦對流動資金貸款的可行性分析；⑧對貸款擔保的分析；⑨綜合性結(jié)論和建議。57.在進行貸前調(diào)查的過程中，開展非現(xiàn)場調(diào)查工作的方法包括（）。A、實地考察B、委托調(diào)查C、現(xiàn)場會談D、搜尋調(diào)查E、通過商會了解客戶的真實情況答案：BDE解析：貸前調(diào)查的非現(xiàn)場調(diào)查方法包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。其他方法包括業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個人獲取有價值信息，還可通過行業(yè)協(xié)會。政府的職能管理部門了解客戶的真實情況。58.商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A、對借款人提出的財務(wù)報表的真實性進行審查B、對借款人對外股本權(quán)益性投資情況進行調(diào)查C、對借款人生產(chǎn)計劃的制定情況進行認定D、對借款人在他行借款的利率進行調(diào)查E、對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查答案：ABE解析：商業(yè)銀行貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：①對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查；②考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制；③對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查，對其提供的財務(wù)報表的真實性進行審查；④對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查；⑤對有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司情況進行調(diào)查；⑥對抵押物的價值評估情況作出調(diào)查；⑦對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質(zhì))押擔保額的影響程度。59.對借款人流動資金需求分析與測算中，主要考慮的因素包括（）。A、借款人經(jīng)營規(guī)模B、借款人運作模式C、結(jié)算方式D、季節(jié)性E、技術(shù)性答案：ABCDE解析：借款人流動資金需求分析與測算，此部分內(nèi)容主要包括分析借款人經(jīng)營規(guī)模及運作模式、季節(jié)性、技術(shù)性及結(jié)算方式等因素對借款人流動資金需求量的影響。流動資金貸款需求量測算是以企業(yè)產(chǎn)銷規(guī)模為參照指標，并借助一定的計量方法，測算出企業(yè)一定時期內(nèi)與產(chǎn)銷相匹配的流動資金貸款需求規(guī)模，然后按照經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求及未來發(fā)展前景等情況，在合理預測的基礎(chǔ)上，對定量估算結(jié)果進行必要調(diào)整，進而確定實際流動資金貸款需求量。60.銀行對抵押物的價值進行評估的方法有（）A、對于房屋建筑的估價，主要考慮用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等B、對于機器設(shè)備的估價，主要考慮無形損耗和折舊C、對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，主要考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景D、對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系E、對于機器設(shè)備的估價，主要考慮有形損耗答案：ABCD解析：對于機器設(shè)備的估價，主要考慮無形損耗和折舊，選項E錯誤。61.對項目效益情況的調(diào)查一般應(yīng)包括（）。A、流動性分析B、相關(guān)財務(wù)指標C、盈虧平衡點分析D、敏感性分析E、速動性分析答案：BCD解析：項目效益情況一般應(yīng)包括相關(guān)財務(wù)指標、盈虧平衡點分析、敏感性分析等內(nèi)容。流動性分析與速動性分析屬于項目財務(wù)分析中的財務(wù)預測的審查分析，不包括在項目效益情況中。62.開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括（）。A、重點調(diào)查B、實地考察C、突擊檢查D、搜尋調(diào)查E、現(xiàn)場會談答案：BE解析：開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察。63.貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過（）開展調(diào)查。A、在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料B、查看官方記錄C、閱讀有關(guān)雜志D、從其他銀行處購買客戶信息E、搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章答案：ABCE解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料開展調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性?？键c貸前調(diào)查的方法64.貸前調(diào)查特別要對貸款的（）進行調(diào)查。A、信用等級B、股東結(jié)構(gòu)C、合規(guī)性D、安全性E、效益性答案：CDE解析：貸前調(diào)查特別要對貸款的合規(guī)性、安全性、效益性進行調(diào)查?？键c貸前調(diào)查的內(nèi)容65.貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的（）精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平、公眾信譽，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄。A、品行B、業(yè)績C、能力D、信譽E、資格答案：ABCD解析：對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查，熟知其經(jīng)營管理水平、公眾信譽，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄?？键c貸前調(diào)查的內(nèi)容66.在開展貸前調(diào)查工作時，應(yīng)對貸款的（）進行全面調(diào)查。A、合法合規(guī)性B、安全性C、效益性D、借款人的資格E、穩(wěn)定性答案：ABC解析：業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時，應(yīng)特別對貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進行調(diào)查。67.固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，銀行業(yè)金融機構(gòu)收益預測可從（）考察。A、利息收入B、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費C、年結(jié)算量及結(jié)算收入D、日均存款額E、盤活貸款存量答案：ABCDE解析：固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，銀行從項目獲得的收益預測可從利息收入、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費、年結(jié)算量及結(jié)算收入、日均存款額、盤活貸款存量/有助于收回已投放貸款額、其他收入和收益等內(nèi)容考察。68.搜尋調(diào)查的信息渠道應(yīng)具有（）。A、精確性B、即時性C、權(quán)威性D、可靠性E、全面性答案：CDE解析：搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。69.貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的（）精心調(diào)查，以判斷其信用資質(zhì)。A、品行B、業(yè)績C、能力D、信譽E、資格答案：ABCD解析：貸款安全性調(diào)查要對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力、信譽精心調(diào)查，以判斷其信用資質(zhì)。70.貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人過去和未來給銀行帶來的（）等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。A、收入B、存款C、結(jié)算D、結(jié)售匯E、貸款答案：ABCDE解析：貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。71.在進行貸前調(diào)查的過程中，開展現(xiàn)場調(diào)研工作的方法通常包括（）。A、搜尋調(diào)查B、現(xiàn)場會談C、實地考察D、委托調(diào)查E、通過商會了解客戶的真實情況答案：BC解析：開展現(xiàn)場調(diào)研工作的方法：現(xiàn)場會談、實地考察。ADE選項為非現(xiàn)場調(diào)查。考點最新題庫，考前72.以下關(guān)于借貸需求的說法正確的是（）。A、借款需求又稱借款目的，是指公司對現(xiàn)金的需要超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款B、借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素C、季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長都屬于借款需求的影響因素D、一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能影響到企業(yè)的借款需求E、商業(yè)信用的減少及改變屬于借款需求的影響因素答案：BCDE解析：選項A，借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系但又相互區(qū)別的概念。借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款；借款目的主要是指借款用途。73.從利潤表來看，（）可能影響企業(yè)的收人支出，進而影響企業(yè)的借款需求。A、固定資產(chǎn)重組B、商業(yè)信用的減少C、債務(wù)重構(gòu)D、一次性或非預期支出E、利潤率下降答案：DE解析：從利潤表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。74.從資產(chǎn)負債表看，可能導致流動資產(chǎn)增加的因素有（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少C、長期銷售增長D、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降E、紅利支付答案：ACD解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導致流動資產(chǎn)增加。75.以下導致企業(yè)流動負債減少的因素包括（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少及改變C、資產(chǎn)效率下降D、債務(wù)重構(gòu)E、長期銷售增長答案：BD解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加。76.借款需求的主要影響因素包括（）。A、季節(jié)性銷售增長和資產(chǎn)效率下降B、原材料價格上升C、固定資產(chǎn)重置及擴張D、商業(yè)信用的減少及改變E、利潤率下降答案：ACDE解析：原材料價格上升一般不會影響企業(yè)的借款需求。77.以下說法正確的有（）。A、借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素B、通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險C、在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當是相匹配的D、銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策E、借款公司有明確的借款需求原因．借款需求分析就是不必要的答案：ABCD解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設(shè)備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于。雖然許多企業(yè)都通過先進的風險管理技術(shù)來控制企業(yè)面臨的業(yè)務(wù)和行業(yè)風險，以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場競爭力，但是它們可能缺少必要的財務(wù)分析技術(shù)來確定資本運作的最佳財務(wù)結(jié)構(gòu)，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風險。選項E錯誤。78.下列融資需求中，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期的為（）。A、利潤率下降B、支付分紅C、已額外或非預期性支出D、持續(xù)銷售增長E、債務(wù)重構(gòu)答案：AB解析：利潤率和分紅影響企業(yè)的可持續(xù)增長率，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期。79.借款需求的原因可能包括（）。A、長期性資本支出B、季節(jié)性存貨C、應(yīng)收賬款增加D、固定資產(chǎn)重置E、債務(wù)重構(gòu)答案：ABCDE解析：借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要是指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資，短期貸款用于短期融資。80.下列關(guān)于借款需求影響因素的說法，正確的有（）。A、商業(yè)信用的減少及改變可能導致流動負債的減少B、紅利支付可能導致資本凈值的增加C、資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)減少D、債務(wù)重構(gòu)可能導致流動負債的減少E、一次性的支出不會影響企業(yè)的借款需求答案：AD解析：紅利支付可能導致資本凈值的減少；資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加；一次性的支出可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響企業(yè)的借款需求。81.借款需求可能來自于（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少及改變C、債務(wù)重構(gòu)D、資產(chǎn)效率下降E、一次性或非預期的支出答案：ABCDE解析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。82.對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，銀行可以通過評估（）來預測。A、公司的經(jīng)營周期B、資本投資周期C、設(shè)備的使用年限D(zhuǎn)、設(shè)備目前狀況E、影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率答案：ABCDE解析：借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。83.短期貸款申報材料中，屬于借款申請文件的是（）A、上報單位關(guān)于貸款報批的請示B、流動資金貸款評審概要表C、借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照D、借款人借款申請書E、借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表答案：ABD解析：借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照和借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表屬于借款人資信審查文件，排除選項CE，其余選項均是借款申請文件。84.對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產(chǎn)增長的長期融資方式包括（）。A、核心流動負債增長B、營運資本投資增加C、應(yīng)付賬款D、應(yīng)計費用E、存貨答案：AB解析：對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產(chǎn)增長的長期融資方式包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。85.某公司上一年度的凈利潤為1000萬元。銷售收入為18000萬元。總資產(chǎn)為36000萬元，所有者權(quán)益為27000萬元，則該公司上一年度的（）。A、ROE為3．7％B、ROE為7％C、利潤率為5．56％D、利潤率為9．5％E、資產(chǎn)使用效率為50％答案：ACE解析：題中ROE=1000÷27000=3．7％，利潤率=凈利潤÷銷售收入=1000÷18000=5．56％，資產(chǎn)使用效率=銷售收入÷總資產(chǎn)=18000÷36000=50％。86.通過對某公司現(xiàn)金流的預測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以（）。A、知道該公司是否具有季節(jié)性銷售模式B、知道該公司是否有季節(jié)性借款需求C、評估該公司營運資本投資需求的時間和金額D、決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)E、決定季節(jié)性貸款的償還時間表答案：ABCDE解析：通過對現(xiàn)金流的預測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得以下信息：(1)決定性季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；(2)評估營運資本投資需求的時間和金額；(3)決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表。87.以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述正確的是（）。A、利潤率越高，銷售增長越快B、用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C、資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快D、財務(wù)杠桿越低，銷售增長越快E、用于分紅的利潤越多，銷售增長越快答案：ABC解析：財務(wù)杠桿越高，銷售增長越快，選項D錯誤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快，選項E錯誤。88.在財務(wù)分析中，資本回報率可分解為（）。A、凈利潤B、利潤率C、資產(chǎn)使用效率D、財務(wù)杠桿E、紅利留存率答案：BCD解析：在財務(wù)分析中，資本回報率可分解為利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務(wù)杠桿。89.固定資產(chǎn)使用率指標的不足之處有（）。A、盡管固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置．B、公司可能使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備C、公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)D、固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解E、在計算時沒有考慮土地答案：ABCD解析：“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不足之處：①該比率中的固定資產(chǎn)價值代表了一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎(chǔ)。而固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置。②折舊并不意味著用光，因為折舊僅僅是一種會計學上的概念，它使隨時間消耗的資產(chǎn)成本與預期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備是很正常的。③為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)。④固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解。90.下列關(guān)于并購融資的說法，正確的有（）。A、并購融資在20世紀80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易B、如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對交易的控制權(quán)較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權(quán)收購和公司并購的貸款C、銀行在受理公司的股權(quán)收購貸款申請后，應(yīng)當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排D、如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動E、銀行可以通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否是公司的真正借款原因答案：ABCDE解析：并購融資的特點包括：(1)并購融資大多數(shù)是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易；(2)如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對交易的控制權(quán)較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權(quán)收購和公司并購的貸款；(3)銀行在受理公司的股權(quán)收購貸款申請后，應(yīng)當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排；(4)如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動；(5)銀行可以通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否是公司的真正借款原因。91.下列關(guān)于固定資產(chǎn)重置的表述正確的有（）。A、固定資產(chǎn)重置的原因主要是設(shè)備自然老化和技術(shù)更新B、與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計劃C、可以使用“固定資產(chǎn)使用率”這一指標來評估重置固定資產(chǎn)的潛在需求D、“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度E、為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)答案：ABCDE解析：借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。如果一個公司在運營中需要大量的固定資產(chǎn)，并且固定資產(chǎn)已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產(chǎn)，可以使用“固定資產(chǎn)使用率”這一指標來評估重置固定資產(chǎn)的潛在需求。92.下列情況中，會導致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的有（）。A、應(yīng)收賬款增加B、應(yīng)付賬款增加C、應(yīng)付賬款減少D、存貨增加E、應(yīng)收賬款減少答案：ACD解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。93.下列屬于負債分紅變化引起的現(xiàn)金需求的是（）。A、商業(yè)信用的減少B、債務(wù)重構(gòu)C、利潤率的下降D、非預期性支出E、紅利的發(fā)放答案：ABE解析：利潤率的下降、非預期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。94.財務(wù)杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于（）。A、利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長B、資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長C、公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小D、利潤的增長促進資產(chǎn)大幅增長E、公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大答案：ABCE解析：增加負債(財務(wù)杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長；③資產(chǎn)使用效率比較低，因而資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長。95.季節(jié)性資產(chǎn)增加的方式包括（）。A、公司內(nèi)部融資B、銀行貸款C、商業(yè)信用D、發(fā)行股票E、發(fā)行債券答案：AB解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道:(1)季節(jié)性商業(yè)負債增加:應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用;(2)內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券;(3)銀行貸款。96.以下關(guān)于可持續(xù)增長率的說法正確的是（）。A、可持續(xù)增長率是在沒有增加財務(wù)杠桿的情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率B、計算可持續(xù)增長率需假設(shè)公司的財務(wù)杠桿不變C、計算可持續(xù)增長率需假設(shè)公司的銷售凈利率維持當前水平D、可持續(xù)增長率是主要依靠內(nèi)部融資即可實現(xiàn)的增長率E、可持續(xù)增長率主要取決于利潤率、留存利潤、資產(chǎn)使用效率、杠桿答案：ABCDE解析：題中各選項表述均正確。97.負債和分紅的變化引起的借款需求包括（）。A、利潤率下降B、商業(yè)信用的減少和改變C、債務(wù)重構(gòu)D、紅利的變化E、非預期性支出答案：BCD解析：商業(yè)信用的減少和改變、債務(wù)重構(gòu)、紅利的變化是負債和分紅的變化引起的借款需求；利潤率下降、非預期性支出是其他變化引起的需求，不屬于負債和分紅的變化引起的借款需求。98.關(guān)于長期投資，下列說法中正確的有（）。A、最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資B、長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大C、最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D、其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求E、如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動答案：ABCDE解析：最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資．其選擇的主要標準是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。銀行在受理公司的貸款申請后，應(yīng)當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。99.借款需求分析的主要內(nèi)容包括（）引起需求分析。A、銷售變化B、資產(chǎn)變化C、負債變化D、分紅變化E、其他變化答案：ABCDE解析：借款需求分析的主要內(nèi)容包括銷售變化、資產(chǎn)變化、負債變化、分紅變化和其他變化引起需求分析。100.在分析固定資產(chǎn)擴張引起的貸款需求時，重要的指標有（）。A、銷售收入/凈固定資產(chǎn)B、凈利潤/凈固定資產(chǎn)C、凈固定資產(chǎn)/凈利潤D、凈固定資產(chǎn)剩余壽命E、可持續(xù)增長率答案：AE解析：在研究固定資產(chǎn)擴張時，銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率非常有用。除此之外，可持續(xù)增長率也很重要，銀行可通過評價公司的可持續(xù)增長率獲得有用的信息。101.下列關(guān)于評估固定資產(chǎn)擴張所引起的融資需求的說法，正確的有（）。A、通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設(shè)備擴張需求之間的關(guān)系B、當銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率低于一定比率時，銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴張可成為企業(yè)借款的合理原因C、如果銷售收/凈固定資產(chǎn)比率較低，則說明固定資產(chǎn)的使用效率較高D、銷售收入/凈固定資產(chǎn)超過一定比率以后，生產(chǎn)能力和銷售增長會變得困難E、銀行可以通過評價公司的可持續(xù)增長率獲得有用信息答案：ADE解析：當銷售收入／凈固定資產(chǎn)比率超過一定比率時，銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴張可成為企業(yè)借款的合理原因。102.下列關(guān)于計算可持續(xù)增長率的公式的說法。正確的有（）。A、ROE為資本回報率B、ROE是凈利潤與所有者權(quán)益的比率C、RR為紅利支付率D、RR反映了剩余利潤E、ROE反映了利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務(wù)杠桿答案：ABDE解析：RR為留存比率，紅利支付率=1-RR。103.公司進行債務(wù)重構(gòu)的原因可能包括（）。A、利潤率下降B、對現(xiàn)在的銀行不滿意C、想要降低目前的融資利率D、想與更多的銀行建立合作關(guān)系E、為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的限制，想要歸還現(xiàn)有的借款答案：BCDE解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：(1)對現(xiàn)在的銀行不滿意；(2)想要降低目前的融資利率；(3)想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；(4)為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。104.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。A、季節(jié)性負債增加B、公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券C、銀行貸款D、應(yīng)收賬款E、來自民間的借貸答案：ABC解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道有：①季節(jié)性負債增加，應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；③銀行貸款。105.在分析長期銷售增長引起的借款需求時，銀行應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有（）。A、銷售增長率是否穩(wěn)定在一個較高的水平B、銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長C、經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出增長的需要D、公司月度和季度的營運資本投資變動情況E、公司月度和季度的銷售額和現(xiàn)金收入水平變動情況答案：ABC解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下幾種：①判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高，比如年增長率超過10％。然而在很多情況下，這種粗略的估計方法并不能準確地判斷實際情況。②確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長：資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起的。故選ABC。106.下列選項中屬于季節(jié)性資產(chǎn)的有（）。A、應(yīng)收賬款B、應(yīng)付賬款C、應(yīng)計費用D、存貨E、證券答案：AD解析：具有季節(jié)性銷售特點的公司將經(jīng)歷存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增長，存貨增長通常會出現(xiàn)在銷售旺季期間或之前，而應(yīng)收賬款增加則主要是由銷售增長引起的。107.以下關(guān)于商業(yè)信用的減少和改變的說法中，正確的有（）。A、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時支付給供貨商B、對于發(fā)展迅速的公司來說，為了滿足資產(chǎn)增長的現(xiàn)金需求，公司可能會延遲支付對供貨商的應(yīng)付賬款C、如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會引起借款需求的增加D、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的上升意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時支付給供貨商E、對于無法按時支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會削減供貨或停止供貨答案：ABCE解析：商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時支付給供貨商。如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會引起借款需求的增加。對于無法按時支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營風險加大，這時銀行受理公司的貸款申請風險也是很大的。對于發(fā)展迅速的公司來說，為了滿足資產(chǎn)增長的現(xiàn)金需求，公司可能會延遲支付對供貨商的應(yīng)付賬款。108.下列情形中，可能帶來長期借款需求的有（）。A、債務(wù)重構(gòu)B、資產(chǎn)效率降低C、固定資產(chǎn)重置D、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少E、非預期性支出答案：ABCDE解析：債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、非預期性支出都有可能帶來長期借款需求。109.銀行判斷公司所要重構(gòu)的債務(wù)是長期的還是短期的，需要考慮（）。A、借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況B、借款公司的償債能力C、借款公司的發(fā)展計劃D、借款公司的現(xiàn)金流情況E、借款公司的戰(zhàn)略目標答案：AB解析：銀行判斷債務(wù)重構(gòu)是長期的還是短期的，需要考慮的因素包括：①借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況；②借款公司的償債能力。110.下列關(guān)于季節(jié)性融資的說法，正確的有（）。A、季節(jié)性融資一般是短期的B、公司不需要外部融資來彌補季節(jié)性資金的短缺C、銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中D、銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長期投資E、銀行應(yīng)保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資答案：ADE解析：在季節(jié)性營運資本投資增長期間，這時往往需要通過外部融資來彌補公司資金短缺。銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中。111.流動資金估算可以采用的方法有（）。A、最小二乘數(shù)法B、擴大指標法C、分類詳細估算法D、加權(quán)平均數(shù)法E、簡單算術(shù)平均數(shù)法答案：BC解析：流動資金估算可以采用的方法有擴大指標法和分類詳細估算法。112.固定資產(chǎn)貸款需求量的測算需要考慮的要素包括（）。A、項目資本金B(yǎng)、鋪底流動資金C、基本預備費D、城市建設(shè)稅E、建設(shè)期利息答案：ABCE解析：固定資產(chǎn)貸款需求量的測算需要考慮的要素包括固定資產(chǎn)投資、項目資本金、鋪底流動資金、基本預備費和漲價預備費、建設(shè)期利息等。113.公司信貸的國別風險表現(xiàn)為（）。A、利率風險B、匯率風險C、清算風險D、區(qū)域風險E、行業(yè)風險答案：ABC解析：國別風險表現(xiàn)為利率風險、清算風險和匯率風險。國別風險與其他風險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。114.國別風險可能由（）引發(fā)。A、政治和社會動蕩B、資產(chǎn)被國有化或被征用C、政府拒付對外債務(wù)D、外匯管制E、貨幣貶值答案：ABCDE解析：國別風險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。115.在計算國別風險時，一般都采用風險因素加權(quán)打分方法，其缺點包括（）。A、無法量化風險B、計算過程過于簡單C、評價結(jié)果可能不一致D、受主觀影響比較大E、可將不同國別風險進行比較答案：CD解析：AE兩項，該方法可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題；B項，如果風險因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對同樣國別，評價的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結(jié)果(計算過程并非簡單)，及時修正。116.國別風險的類型包括（）A、轉(zhuǎn)移風險B、宏觀經(jīng)濟風險C、主權(quán)風險D、市場風險E、傳染風險答案：ABCE解析：國別風險的類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、宏觀經(jīng)濟風險、傳染風險、貨幣風險、政治風險、間接國別風險。117.下列關(guān)于評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標的說法，正確的有（）。A、信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量B、信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平C、不良率變幅為負時，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降D、利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況E、加權(quán)平均期限用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)答案：ABDE解析：不良率變幅為負時，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風險下降，選項C錯誤。118.以下關(guān)于區(qū)域風險分析內(nèi)部因素的說法正確的是（）。A、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸資產(chǎn)狀況的直接反映B、信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平C、不良率變幅為負，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風險下降D、信貸余額擴張系數(shù)小于0時，說明區(qū)域信貸增長過快E、盈利性是信貸資產(chǎn)的利差邊際和盈利能力是抵御風險的重要保證答案：ABCE解析：信貸余額擴張系數(shù)小于0時，說明區(qū)域信貸增長相對較慢，選項D錯誤。其他選項均正確。119.區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的（）等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。A、自然B、社會C、經(jīng)濟D、文化E、銀行管理水平答案：ABCDE解析：區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。120.區(qū)域風險包括（）。A、市場風險B、匯率風險C、外部因素引發(fā)的區(qū)域風險D、內(nèi)部因素導致的區(qū)域風險E、利率風險答案：CD解析：區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風險．也包括內(nèi)部因素導致的區(qū)域風險．121.下列關(guān)于行業(yè)內(nèi)競爭程度的說法，正確的有（）。A、具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭更為激烈B、較低的經(jīng)營杠桿增加競爭C、市場成長越迅速，競爭程度越大D、退出市場的成本越高，競爭程度越大E、在行業(yè)發(fā)展階段的前期，競爭較為激烈答案：AD解析：考核波特五力模型。高經(jīng)營杠桿增加競爭；市場成長越緩慢，競爭程度越大；行業(yè)發(fā)展階段的后期，競爭趨向白熱化，競爭較為激烈。122.成長階段的企業(yè)（）。A、代表著最低的風險B、現(xiàn)金和資本需求非常大C、可能出現(xiàn)償付問題D、產(chǎn)品已實現(xiàn)標準化并被大眾所接受E、成功率最高答案：BC解析：成長階段的企業(yè)代表著中等程度的風險；成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，產(chǎn)品實現(xiàn)標準化并且被大眾所接受，此時的成功率相對較高。123.影響行業(yè)風險的外部因素，通常包含（）。A、行業(yè)成熟度和競爭程度B、替代品潛在威脅C、成本結(jié)構(gòu)D、經(jīng)濟周期(行業(yè)周期)E、行業(yè)進入壁壘和行業(yè)涉及的法律法規(guī)答案：ABCDE解析：影響行業(yè)風險的外部因素，通常包含行業(yè)成熟度、行業(yè)內(nèi)競爭程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟周期(行業(yè)周期)、行業(yè)進入壁壘、行業(yè)政策法規(guī)等方面。124.下列關(guān)于進入壁壘的說法，正確的是（）。A、進入壁壘是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進入這個行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢B、進入壁壘是想進入或者剛剛進入某個行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素C、進入壁壘是打算進入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔的一種額外成本D、影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系E、都是長期的、可持續(xù)的答案：ABCD解析：雖然進入壁壘高低是評估行業(yè)風險的主要因素，但是進入壁壘的性質(zhì)和可持續(xù)性也不應(yīng)當被忽略。例如，必要資本量是長期性的進入壁壘；而專利權(quán)和版權(quán)有可能僅僅是臨時的，技術(shù)革新有可能減小甚至完全消除專利權(quán)和版權(quán)所帶來的壁壘。125.銷售階段的核心是市場。信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的有（）。A、目標市場B、銷售渠道C、收款條件D、貨品價格E、貨品質(zhì)量答案：ABC解析：銷售階段的核心是市場，信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面:(1)目標客戶；(2)銷售渠道；(3)收款條件貨品價格和貨品質(zhì)量為供應(yīng)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。126.以下關(guān)于客戶主營業(yè)務(wù)演變的說法正確的是（）。A、由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)，屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型B、由原來技術(shù)含量低的行業(yè)轉(zhuǎn)向技術(shù)含量高的行業(yè)，屬于技術(shù)轉(zhuǎn)換型C、由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型D、由于新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，客戶的主營業(yè)務(wù)也隨之改變，屬于股權(quán)變更型E、由原來側(cè)重某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)為生產(chǎn)另一種產(chǎn)品，屬于業(yè)務(wù)停頓型答案：ABD解析：由原來經(jīng)營具體業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為出租物業(yè)，屬于業(yè)務(wù)停頓型；由原來側(cè)重某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)為生產(chǎn)另一種產(chǎn)品，屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，選項C、E錯誤。127.以下關(guān)于客戶經(jīng)營管理狀況分析的說法，正確的是（）。A、信貸人員可以從產(chǎn)供銷的生產(chǎn)流程和客戶經(jīng)營業(yè)績指標兩個方面對客戶的經(jīng)營管理狀況進行分析B、供應(yīng)階段的核心是付款條件的確定C、生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)D、銷售階段的核心是市場E、一個企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要體現(xiàn)在其競爭力上答案：ACDE解析：供應(yīng)階段的核心是進貨。128.在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價需考慮的關(guān)鍵因素有（）。A、董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B、董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位C、董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D、內(nèi)部決策的程序和方式E、在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡答案：ABCDE解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關(guān)鍵要素：董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。129.關(guān)于貸款客戶的生產(chǎn)流程生產(chǎn)階段，下面說法中正確的有（）。A、生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)B、客戶的生產(chǎn)設(shè)備是其核心競爭力的主要內(nèi)容C、客戶的生產(chǎn)設(shè)備是生產(chǎn)技術(shù)的載體D、信貸人員應(yīng)分析客戶的環(huán)保情況．包括了解客戶的生產(chǎn)工藝及原材料消耗的情況E、信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術(shù)水平答案：ACDE解析：生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，生產(chǎn)階段信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下幾方面：①技術(shù)水平，客戶技術(shù)水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術(shù)水平。②設(shè)備狀況，客戶的生產(chǎn)設(shè)備是生產(chǎn)技術(shù)的載體。設(shè)備狀況分析主要包括設(shè)備的用途、性能、使用和管理等方面的內(nèi)容。③環(huán)保情況，一是要了解客戶的生產(chǎn)工藝及原材料消耗的情況：二是要了解國家有關(guān)的環(huán)保法律法規(guī)。130.經(jīng)營業(yè)績指標通常包括（）。A、與行業(yè)比較的銷售增長率B、市場占有率C、主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重D、利潤增長率E、銷售利潤率答案：ABC解析：題中選項ABC是企業(yè)經(jīng)營業(yè)績分析的主要指標，選項DE是干擾項。131.商業(yè)銀行在對客戶的經(jīng)營業(yè)績進行分析評價時，需重點關(guān)注的指標有（）。A、與行業(yè)比較的銷售增長率B、主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重C、固定資產(chǎn)原值D、平均工資及福利E、產(chǎn)品的市場占有率答案：ABE解析：與行業(yè)比較的銷售增長率、產(chǎn)品的市場占有率和主營業(yè)務(wù)指標可以反映出企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績，商業(yè)銀行在對客戶的經(jīng)營業(yè)績進行分析評價時需重點關(guān)注。固定資產(chǎn)原值、平均工資及福利并不是商業(yè)銀行在對客戶的經(jīng)營業(yè)績進行分析評價時，需重要管制的指標。132.客戶的組建往往基于以下動機（）。A、人力資源B、技術(shù)資源C、客戶資源D、產(chǎn)品分工E、產(chǎn)銷分工答案：ABCDE解析：客戶的組建往往基于以下動機：①人力資源；②技術(shù)資源；③客戶資源；④產(chǎn)品分工；⑤產(chǎn)銷分工；⑥基于行業(yè)利潤率或發(fā)展前景133.對客戶經(jīng)營業(yè)績分析的指標主要有（）。A、與行業(yè)比較的利潤增長率B、與行業(yè)比較的銷售增長率C、市場占有率指標D、主營業(yè)務(wù)指標E、成本指標答案：BCD解析：對客戶經(jīng)營業(yè)績分析的指標主要有：與行業(yè)比較的銷售增長率、市場占有率指標、主營業(yè)務(wù)指標。134.客戶銷售階段的收款條件主要取決于（）。A、市場供求B、廠商品牌C、客戶關(guān)系D、付款條件E、商業(yè)信用答案：AB解析：收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個因素。135.供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點分析的有（）。A、貨品質(zhì)量B、貨品價格C、進貨渠道D、技術(shù)水平E、付款條件答案：ABCE解析：供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面:(1)貨品質(zhì)量；(2)貨品價格；(3)供貨穩(wěn)定性；(4)進貨渠道；(5)付款條件技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。136.信貸人員用客戶評價要素構(gòu)成表來評價客戶法人治理結(jié)構(gòu)時，其評價的內(nèi)容一般為（）。A、董事會結(jié)構(gòu)和運作過程B、激勵約束機制C、控股股東行為D、財務(wù)報表與信息披露的透明度E、法人治理結(jié)構(gòu)答案：ABC解析：信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。137.下列公式中，正確的有（）。A、有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益+無形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)B、利息保障倍數(shù)=(利潤總額-所得稅)／利息費用C、速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-預付賬款-待攤費用D、營運資金=流動資產(chǎn)-流動負債E、賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣答案：DE解析：選項A，有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)；選項B應(yīng)該是利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)/利息費用；選項C，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預付賬款-待攤費用。138.項目企業(yè)分析應(yīng)包括對企業(yè)（）等的分析。A、管理水平B、投資環(huán)境C、經(jīng)營狀況D、信用度E、財務(wù)狀況答案：ACDE解析：項目企業(yè)分析包括企業(yè)的基礎(chǔ)、企業(yè)管理水平、企業(yè)財務(wù)狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況和企業(yè)信用度。139.關(guān)于償還能力，下列說法正確的有（）。A、企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無效資產(chǎn)就越少B、企業(yè)營運資金為正，說明其是用長期資金支持部分流動資產(chǎn)C、企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤越多，可用于償還短期債務(wù)的能力越強D、企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動負債的能力越強E、企業(yè)營運資金為正，說明其是用流動負債支持部分長期資產(chǎn)答案：ABD解析：C項，企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強；E項，企業(yè)營運資金為負值時，說明其是用流動負債支持部分長期資產(chǎn)。140.反映借款人長期償債能力的指標主要有（）。A、流動比率B、資產(chǎn)負債率C、利息保障倍數(shù)D、負債與所有者權(quán)益比率E、負債與有形凈資產(chǎn)比率答案：BCDE解析：借款人償還長期債務(wù)的能力可以從財務(wù)杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負債經(jīng)營的能力，包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。A項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標。141.“固定資產(chǎn)使用率”指標存在的不足包括（）。A、折舊并不意味著用光，就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設(shè)備是很正常的B、固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解C、為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)D、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有些資產(chǎn)可能仍需重置E、未能反映固定資產(chǎn)的折舊程度答案：ABCD解析：E項，“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在一些不足之處。142.財務(wù)報表分析的資料包括（）。A、會計報表B、會計報表附注C、財務(wù)狀況說明書D、注冊會計師查賬驗證報告E、其他資料答案：ABCDE解析：財務(wù)報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明書、注冊會計