審計人員年?度總結當?你看到你的?朋友、你的?同事在寫工?作總結不僅?速度快，而?且質量高的?時候，你是?否曾心生羨?慕。甚至在?心里期盼著?自己也能和?它們一樣，?其實，你現(xiàn)?在就可以做?到，馬上到?看看吧。下?面是工作總?結的的審計?工作總結的?相關信息，?歡迎大家前?來了解，想?知道更多信?息，或者是?有什么疑問?，可以收藏?本站（ct?rl+d即?可）。審?計人員年度?總結：一?年來，審計?部按照董事?會的要求，?嚴格執(zhí)行《?中國內部審?計準則》和?集團《內部?審計暫行辦?法》，積極?探索和改進?內部審計工?作，較好地?完成了各項?審計任務，?現(xiàn)將___?年內部審計?工作總結如?下：一、?領導重視，?內部審計監(jiān)?督服務職能?得到了進一?步的加強?董事會和總?裁辦對內部?審計工作給?予了高度的?重視和支持?，明確內部?審計的宗旨?是監(jiān)督服務?、查錯糾弊?、促進管理?，并要求各?受審單位（?部門）要以?高度負責的?精神，正視?問題，積極?整改。為了?強化公司管?理監(jiān)督體系?，促進公司?各項制度的?落實，進一?步提高公司?的經濟效益?，充分發(fā)揮?審計部門在?公司管理中?的作用，今?年下半年，?集團公司進?一步明確了?審計部部門?職責，配備?了相應的專?業(yè)人員。審?計部根據集?團經營管理?情況制訂了?審計工作計?劃，確定重?點監(jiān)督、審?計的項目和?范圍，逐步?完善了內部?審計工作制?度和工作指?引，內部審?計工作逐步?走向程序化?、正規(guī)化，?監(jiān)督服務職?能得到了進?一步的加強?。二、過?程管控，內?部審計監(jiān)督?服務工作取?得了初步的?成效結合?公司的生產?和經營管理?情況，今年?以來，在董?事會的正確?指導下，審?計部結合各?子公司的具?體情況，有?重點、分階?段地開展了?日常監(jiān)審和?專項審計，?審計工作基?本上得到了?受審單位的?配合與支持?，主要審?計事項基本?按計劃完成?，全年共完?成審計事項?___項。?其中，對各?子公司進行?半年度審計?___項，?共查問題_?__個;半?年度后續(xù)審?計___項?，重點對半?年度審計發(fā)?現(xiàn)進行了整?改情況復查?，各子公司?加權平均匯?總落實率為?___%，?整改情況較?好;后續(xù)整?改跟進__?_項，重點?對未整改落?實情況進行?了跟蹤，除?___個問?題因特殊情?況未完成外?，其余問題?均已整改完?畢;進行采?購審計__?_項，工程?項目審計_?__項。所?有審計事項?均及時出具?了審閱意見?（或審計報?告），充分?發(fā)揮了內部?審計的監(jiān)督?、服務職能?。1、工?程項目審計?根據《內?部審計實務?指南》及《?集團基建審?計制度》，?審計部分別?對___項?工程項目進?行了審計。?審計人員從?項目審批程?序、造價控?制、合同管?理等方面入?手，對上報?的項目內容?、工程量計?算是否準確?重點進行了?___和抽?查;必要時?，審計人員?與相關工程?管理單位一?道對現(xiàn)場進?行調研，盡?量以最佳性?價比提出審?計意見。從?本年度的工?程審計情況?來看，我公?司目前普遍?存在的問題?是：工程管?理制度不太?健全、子公?司上報的文?件資料自控?性不強或內?容不完善，?很難滿足全?面審計的要?求;大部分?申報項目難?于進行現(xiàn)場?審計、現(xiàn)場?管控全靠現(xiàn)?場各級人員?自律進行;?加之目前審?計部無工程?造價專業(yè)人?員，審計部?很難獲取各?子公司當?shù)?定額基價，?同時隱蔽工?程的實際情?況也無法進?行核實，給?審計工作帶?來了一定的?難度。2?、采購審計?按照集團?公司的制度?要求，單位?價值___?元以上的物?資采購前須?申報審計部?審計。各單?位（部門）?基本上能夠?按照制度的?要求進行申?報，審計部?按照《內部?審計實務指?南》及《_?__集團采?購審計制度?》的要求，?嚴格執(zhí)行詢?、比價制度?，大部分單?位（部門）?基本能夠按?照采購審批?程序進行，?對未按照程?序進行的單?位，審計部?客觀地提出?審計意見。?為確保審計?意見的客觀?、公正、準?確，審計人?員視采購情?況的不同，?分別采取網?上查詢、市?場調查、參?考各子公司?同類物資價?格等方法，?共對___?項日常采購?進行了事前?審計，采購?審計工作亦?得到了各采?購單位的支?持與配合。?審計部根?據各子公司?上報的歷史?采購價格，?綜合市場調?研情況，完?善物資價格?信息庫，進?一步加強采?購管控的基?礎工作。?3、年度審?計為檢查?和驗證各子?公司在財務?內控、基建?工程、采購?物流、制度?執(zhí)行、資產?盤點等方面?的執(zhí)行情況?，在董事會?安排下，審?計部從各子?公司（部門?）抽調人員?組成審計工?作組、制定?了審計方案?并經批準后?，于___?年___月?___日至?___月_?__日，對?集團內__?_進行了_?__審計。?審計工作組?共發(fā)現(xiàn)__?_個問題，?分別提出審?計建議并發(fā)?送至責任單?位，責任單?位均進行了?自糾自查并?書面回復。?此次審計，?對規(guī)范各子?公司經營管?理、提升集?團管理水平?起到了一定?的促進作用?。4、年?度后續(xù)審計?在接到各?責任單位對?半年度審計?建議的自查?自糾情況表?后，經董事?會批準，審?計部成立后?續(xù)審計工作?組于___?月___日?至___月?___日對?___公司?分別進行了?___審計?。審計前期?，審計部結?合上半年度?的審計情況?和各單位的?自查自糾情?況，制定了?有針對性的?后續(xù)審計方?案，對關聯(lián)?事項進行了?細化和完善?，并幫助有?關單位進行?整改。通過?檢查驗證，?五個子公司?共有___?項需要整改?，實際整改?___項，?加權平均落?實率為__?_%。各子?公司實際整?改情況與后?續(xù)審計工作?開始前提交?的自查自糾?完成情況雖?有一定差距?，但各子公?司在后續(xù)整?改過程中，?能逐步認識?到整改的必?要性，并按?照特定目標?相互協(xié)調地?發(fā)揮作用。?5、后續(xù)?審計跟蹤?___月_?__日至_?__月__?_日，后續(xù)?審計工作組?對后續(xù)審計?中五個子公?司未整改的?事項進行了?逐項落實，?除___公?司實施了現(xiàn)?場審計外，?其余子公司?均為非現(xiàn)場?審計，本次?落實整改率?為___%?;至本期止?，整個半年?度審計匯總?加權平均落?實率為__?_%。因特?殊情況而未?落實的事項?，各子公司?均對未落實?的原因進行?了情況說明?，審計部將?繼續(xù)跟蹤。?從半年度?審計、后續(xù)?審計、后續(xù)?審計跟蹤的?審計過程來?看，各子公?司已開始漸?漸適應了集?團審計，從?對審計工作?的不認同到?認同、不理?解到理解，?集團審計部?的管控職能?已逐步得到?體現(xiàn)。6?、日常監(jiān)控?1）車輛?費用監(jiān)控?___月份?開始，審計?部依據《車?輛費用監(jiān)控?審計辦法》?要求對各子?公司提供的?《車輛費用?統(tǒng)計表》、?《百公里油?耗統(tǒng)計表》?進行分析工?作，現(xiàn)該工?作由于所獲?取的相關分?析資料較有?限，雖然只?是停留在較?淺層次的分?析上，但各?子公司已漸?漸重視車輛?費用管理工?作。2）?財務費用、?銷售費用、?管理費用的?監(jiān)控__?_月份開始?，審計部依?據《費用監(jiān)?控審計辦法?》收集、整?理、分析三?項費用工作?，現(xiàn)各子公?司暫處于初?步適應階段?，也在努力?配合審計部?的工作，審?計部將從初?步的分析階?段逐步過渡?到監(jiān)控階段?。三、加?強管理，為?內部審計工?作奠定基礎?1、審計?人員崗位職?責的建立?根據集團領?導要求和部?門職責的重?新調整，我?們進一步明?確了部門各?工作崗位的?崗位職責，?在此基礎上?，確定了相?關的工作流?程和工作要?求，為本部?門工作有條?不紊地展開?提供了必要?的___保?證。但由于?審計工作仍?處于初期，?要完成更深?層次的跨越?，相關的管?理制度和配?套的考核辦?法仍需要_?__地完善?。2、已?建立的審計?基本制度?建立和健全?內部審計制?度，規(guī)范內?部審計行為?，是獨立開?展審計工作?的必要條件?。為此，我?們起草了《?___監(jiān)控?審計辦法》?、《___?制度》、《?___審計?制度》等_?__個管理?制度，對部?分審計事項?作出了較為?詳細的規(guī)?定。通過較?為規(guī)范的審?計程序，對?部分業(yè)務流?程進行了控?制，提高了?審計質量，?降低了審計?風險，同時?也增加了內?部審計工作?的透明度，?保證了審計?工作的獨立?、客觀、公?正。3、?審計檔案管?理工作檔?案是企業(yè)的?寶貴財富，?也是審計工?作的起始點?。認真做好?審計資料收?集和及時歸?檔工作，既?是審計工作?的基本要求?，也是集團?公司發(fā)展的?歷史見證。?審計檔案資?料包括審計?計劃、審計?方案、審計?工作底稿、?審計證據、?審閱意見、?審計報告等?主要內容，?為了規(guī)范審?計檔案的基?礎性工作，?促使審計工?作程序化、?標準化，今?年下半年，?審計部對上?述主要的審?計檔案資料?格式進行了?規(guī)范。（范?本）在具體?的工作中，?除了要求審?計人員保存?好相關資料?外，對與審?計工作相關?的電話記錄?、文件收發(fā)?等詳細記載?，做到有據?可查。4?、審計人員?專業(yè)技能培?訓內部審?計質量好壞?，很大程度?上取決于審?計人員的專?業(yè)素質。為?進一步提高?審計人員的?業(yè)務素質和?管理能力，?___月份?開始，我們?___召開?___會，?明確和部署?工作重點，?探討審計方?法，___?審計人員進?行內審工作?經驗___?及內審知識?的學習;_?__月份，?審計部__?_了___?的專題講座?。通過這些?系統(tǒng)的學習?，審計人員?開拓了視野?，找到了差?距，明確了?目標，對審?計工作、審?計質量、審?計成果利用?都有了更高?層次的認識?。5、審?計人員自律?情況__?_制度的建?立健全與有?效運行、人?員自律是公?司持續(xù)、穩(wěn)?定發(fā)展的必?要條件和審?計工作的前?提，審計人?員在工作中?能夠嚴格遵?守公司的各?項規(guī)章制度?、嚴格遵守?《審計人員?守則》的規(guī)?定，行為規(guī)?范基本符合?《國際內部?審計實務標?準》中關于?對審計人員?的道德規(guī)范?要求。四?、總結經驗?，不斷推進?內部審計工?作在過去?的一年中，?雖然內部審?計工作取得?了一定的成?績，但仍存?在著一些不?足之處，主?要表現(xiàn)在：?一是由于審?計部畢竟是?一個內部監(jiān)?管部門，個?別子公司對?本部門的監(jiān)?管有一定的?抵觸情緒，?不利于審計?部全面、準?確地掌握相?關情況;二?是審計部_?__專業(yè)人?員，對__?_監(jiān)督檢查?的深度和廣?度不夠，特?別是在__?_方面，無?法做到全過?程監(jiān)管;三?是在___?方面往往是?出現(xiàn)客戶投?訴的情況時?才去介入，?審計工作略?顯滯后，未?能很好地做?到防患于未?然。1、?加強溝通是?做好內部審?計工作的前?提董事會?及總裁辦公?會對審計工?作倍加__?_，對審計?___、人?員的調配予?以大力支持?，對審計報?告認真批閱?，及時提出?了整改意見?和具體要求?，為審計工?作的順利實?施提供了有?力保證。在?今后的工作?中，我們在?認真做好審?計工作的同?時，須更加?注重同各級?管理層的交?流與溝通，?爭取各級管?理層的理解?和信任。?2、健全的?審計機構、?合理的人員?結構及知識?結構是做好?內部審計工?作的必要條?件在董事?會的高度重?視和幫助下?，審計機構?得到完善，?辦公條件得?到改善，工?作效率明顯?提高。審計?工作是一項?政策性強、?涉及面廣、?專業(yè)技術要?求高、工作?難度大的工?作?，F(xiàn)在審?計部共有專?業(yè)審計人員?___名，?其中注冊會?計師___?名、國際注?冊審計師（?會計師）_?__名、主?管___名?、會計專業(yè)?畢業(yè)已取得?會計證人員?___名。?為集團公司?審計工作的?長遠發(fā)展奠?定了基礎，?但人員知識?結構還難以?滿足集團全?面審計的要?求。3、?內部審計要?進一步樹立?服務意識?內審工作的?性質決定了?審計工作必?須堅持監(jiān)督?與服務并重?，寓監(jiān)督于?服務之中。?內部審計歸?根到底是一?種內部管理?行為，它的?目標是為了?加強內部管?理，為管理?者服務。結?合企業(yè)實際?，內審工作?的監(jiān)督、評?價、控制職?能都必須著?眼于為企業(yè)?經濟發(fā)展服?務，把服務?意識融于整?個審計過程?中，在做好?監(jiān)督的同時?為領導提供?可靠的決策?依據。五?、后期內部?審計工作設?想1、完?善子公司制?度體系及內?部審計工作?流程首先?，各子公司?應對制度運?行中發(fā)現(xiàn)的?缺陷進行歸?類和上報，?經評審確認?后由歸口的?管理部門提?出制度修改?意見和建議?，力求建立?健全科學?、嚴密、配?套、有效的?制度體系。?同時，須補?充和完善各?項管理流程?，減少管理?漏洞，降低?管理風險，?保證公司管?理處在有效?的受控狀態(tài)?。確保制度?的貫徹落實?，形成按制?度辦事、靠?制度管人的?制衡控制機?制。其次?，審計部需?對審計項目?從立項到案?卷終結都作?出詳細的規(guī)?定。通過規(guī)?范的審計程?序，控制整?個業(yè)務流程?，不但可以?提高審計質?量，降低審?計風險，同?時也可以增?加內部審計?工作的透明?度，進一步?保證審計工?作的獨立、?客觀、公正?。2、審?時度勢、轉?換思路，向?多元化內部?審計發(fā)展?如果能夠把?內部審計的?思路從查找?現(xiàn)存的錯誤?，轉向為識?別和查找業(yè)?務工作中的?風險點和可?控制點，從?事后追蹤逐?步轉為事前?和事中的監(jiān)?督與防范，?這樣不僅可?以在宏觀上?控制風險，?且能通過對?公司經營提?出合理化建?議，發(fā)揮現(xiàn)?代審計的指?導作用，使?審計工作向?高層次發(fā)展?，使內部審?計真正成為?受公司各級?管理人員歡?迎的智囊。?3、建立?內部審計激?勵機制對?內部審計人?員的工作進?行監(jiān)督、考?核和評價，?肯定成績，?并進行適當?獎勵，能夠?增強審計人?員的成就感?，有利于激?發(fā)審計人員?的工作熱情?。同時，建?立內部審計?激勵機制，?有利于內部?審計部門負?責人制定本?部門人員需?求、人員培?訓和發(fā)展計?劃，也是人?員任命和提?升的基礎。?4、加強?審計工作的?宣傳力度?各級審計人?員須重視對?審計工作的?宣傳，充分?利用公司現(xiàn)?有的信息平?臺（包括網?站、刊物）?，弘揚先進?和典型，闡?述審計工作?體會，__?_提升各級?管理層對內?審工作的了?解和支持，?擴大內部審?計的影響力?。5、建?立精干高效?的內審團隊?有計劃地?完善審計人?員配置，建?立精干高效?的內審團隊?。加強審計?人員專業(yè)培?訓，提高內?部審計專業(yè)?水平和審計?工作質量。?不斷改進工?作方法，主?動發(fā)現(xiàn)問題?，嚴格控制?不良勢頭，?提高內部審?計工作質量?，爭取更好?成績。延?伸閱讀篇：?工作總結?結構：總?結的正文?和其他應用?文體一樣，?總結的正文?也分為開頭?、主體、結?尾三部分，?各部分均有?其特定的內?容。1.?開頭總結?的開頭主要?用來概述基?本情況。包?括單位名稱?、工作性質?、主要任務?、時代背景?、指導思想?，以及總結?目的、主要?內容提示等?。作為開頭?部分，應以?簡明扼要的?文字寫明在?本總結所包?括的期限內?的工作根據?、指導思想?以及對工作?成績的評價?等內容。它?是工作總結?的引言，便?于把下面的?內容引出來?，只要很短?總結文本?的一段文字?就行了。?2.主體?這是總結的?主要部分，?內容包括成?績和做法、?經驗和教訓?、今后打算?等方面。這?部分篇幅大?、內容多，?要特別注意?層次分明、?條理清楚。?2.1主?體常見結構?工作總結?主體部分常?見的結構形?態(tài)有三種。?要根據實際?需要選擇好?。第一，?縱式結構。?就是按照事?物或實踐活?動的過程安?排內容。寫?作時，把總?結所包括的?時間劃分為?幾個階段，?按時間順序?分別敘述每?個階段的成?績、做法、?經驗、體會?。這種寫法?主要以工作?回顧連帶談?及經驗教訓?。基本上是?按工作展開?的程序和步?驟，分段說?明每個步驟?和階段的工?作倚況，夾?敘夾議地引?出相應的經?驗教訓。這?樣寫，主要?著眼于工作?過程的回顧?。這種寫法?的好處是事?物發(fā)展或社?會活動的全?過程清楚明?白。第二?，橫式結構?。按事實性?質和規(guī)律的?不同分門別?類地依次展?開內容，使?各層之間呈?現(xiàn)相互并列?的態(tài)勢。這?種寫法的優(yōu)?點是各層次?的內容鮮明?集中。第?三，縱橫式?結構。安排?內容時，即?考慮到時間?的先后順序?，體現(xiàn)事物?的發(fā)展過程?，又注意內?容的邏輯聯(lián)?系，從幾個?方面總結出?經驗教訓。?這種寫法，?多數(shù)是先采?用縱式結構?，寫