0商業(yè)銀行基礎(chǔ)知識(shí)中間業(yè)務(wù)介紹1目錄商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行代理類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行其他類中間業(yè)務(wù)2商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述指商業(yè)銀行不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的意義：不改變資產(chǎn)負(fù)債總額的情況下,擴(kuò)大銀行的資金來源和資金運(yùn)用降低資金成本、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)增加銀行的非利息收入提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提高服務(wù)質(zhì)量,改善銀企關(guān)系3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)：包括國(guó)內(nèi)外結(jié)算業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)，包括信用卡和借記卡業(yè)務(wù)電子銀行類中間業(yè)務(wù)：包括網(wǎng)上銀行，ATM，POS，電話銀行，手機(jī)銀行，家居銀行等。代理類中間業(yè)務(wù)：包括代理證券業(yè)務(wù)、代理基金、代理國(guó)債、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理金融機(jī)構(gòu)委托、代收代付等擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)：包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等服務(wù)性中間業(yè)務(wù)：包括提供市場(chǎng)信息，企業(yè)管理咨詢，項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估，企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定，存款證明等承諾類中間業(yè)務(wù)：主要包括貸款承諾業(yè)務(wù)；包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種交易類中間業(yè)務(wù)：包括遠(yuǎn)期合約，金融期貨，互換，期權(quán)等托管類中間業(yè)務(wù)：包括封閉式基金托管業(yè)務(wù)、開放式基金托管業(yè)務(wù)和其他基金托管業(yè)務(wù)；證券投資資金托管；委托資產(chǎn)托管；企業(yè)年金托管；貴重物品托管等4目錄商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行代理類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行其他類中間業(yè)務(wù)5支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算是指單位,個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)和各種結(jié)算方式進(jìn)行貨幣清算的行為,支付結(jié)算按支付方式分現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算兩種;按結(jié)算區(qū)域分可分為同城清算和異地清算.結(jié)算工具主要包括:支票,銀行匯票,銀行本票,商業(yè)匯票,信用卡,匯兌,托收承付和委托收款6支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)---票據(jù)這里所說的票據(jù)是指出票人根據(jù)法律的規(guī)定所簽發(fā)的,由自己或者委托他人在見票時(shí)或者在一定的票載日期,無條件支付票面金額給持票人或者收款人的一種有價(jià)憑證.票據(jù)的特征:有價(jià)證券要式證券無因證券文義證券流通證券7支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)---匯票匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)存入當(dāng)?shù)爻銎毙?由出票銀行簽發(fā)的,由其或代理兌付行在見票時(shí),按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給持票人或收款人的票據(jù)商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù).商業(yè)匯票的付款期限由交易雙方商定,但最長(zhǎng)期限不能超過六個(gè)月.商業(yè)匯票提示付款期限自匯票到期日十日內(nèi)8支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)---匯票匯票按出票人的不同,可分為銀行匯票和商業(yè)匯票商業(yè)匯票按承兌人的不同,可分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票匯票根據(jù)申請(qǐng)人的不同,可分為現(xiàn)金匯票和轉(zhuǎn)帳匯票匯票按付款期限的不同,可分為即期匯票和遠(yuǎn)期匯票匯票按流通地域的不同,可分為全國(guó)匯票和華東三省一市匯票和省轄匯票等匯票按是否附有票據(jù),可分為光票和跟單匯票9支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)---匯票持票人超過提示付款期提示付款的，代理付款行不予受理。出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓票據(jù)到期被拒絕付款或者在到期前被拒絕承兌，承兌人或付款人死亡、逃匿的，承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的，持票人可以對(duì)背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款行的銀行匯票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款行掛失止付。10支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---匯票承兌銀行行存在合合法抗辯辯事項(xiàng)拒拒絕支付付的，應(yīng)應(yīng)自接到到商業(yè)匯匯票的次次日起3日內(nèi)，作作成拒絕絕證明，，連同銀銀行承兌兌匯票郵郵寄持票票人開戶戶銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交持票票人。銀行承兌兌匯票的的出票人人于匯票票到期日日未能足足額交存存票款的的，承兌兌銀行除除憑票向向持票無無條件支支付票款款外，對(duì)對(duì)出票人人尚未支支付的匯匯票金額額按照每每天萬分分之五計(jì)計(jì)收利息息。11支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---匯票匯票的行行為主要要有出票票，背書書，提示示，承兌兌，保證證，付款款，退票票，退票票通知，，拒絕證證書，追追索等。。匯票權(quán)利利是持票票人因合合法擁有有票據(jù)而而向票據(jù)據(jù)債務(wù)人人請(qǐng)求支支付票據(jù)據(jù)金額的的權(quán)利，，包括：：付款請(qǐng)請(qǐng)求權(quán)和和追索權(quán)權(quán)。匯票付款款日期記記載形式式有：(1)見票即付付；(2)定日付款款；(3)出票后定定期付款款；(4)見票后定定期付款款。12城商行匯匯票簽發(fā)發(fā)流程13支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---背書背書是指指在票據(jù)據(jù)背面和和粘單上上記載有有關(guān)事項(xiàng)項(xiàng)并簽章章的票據(jù)據(jù)行為,背書發(fā)生生在出票票以后,它是持票票人所為為的行為為,是匯票,本票,支票共有有的行為為以背書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓匯票票時(shí),背書應(yīng)連連續(xù),即轉(zhuǎn)讓人人背書簽簽字與受受讓人再再作背書書的簽字字應(yīng)依次次前后連連接背書的種種類可分分為：空白背書書(BlankEndorsement)特別背書書(SpecialEndorsement)限制背書書(RestrictiveEndorsement),包括禁止止轉(zhuǎn)讓背背書,托收背書書和質(zhì)押押背書14支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---背書背書不得得附有條條件，背背書時(shí)附附有條件件的，所所附條件件不具有有匯票上上的效力力。將匯票金金額的一一部分轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的背背書或?qū)R票金金額分別別轉(zhuǎn)讓給給兩人以以上的背背書無效效匯票正面面所作的的簽字，，除出票票和承兌兌簽字外外，均被被視為保保證簽字字，因此此背書必必須制作作在匯票票背面。。票據(jù)被拒拒絕承兌兌、拒絕絕付款或或者超出出付款提提示期限限的不得得背書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。背背書轉(zhuǎn)讓讓的，背背書人應(yīng)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)擔(dān)票據(jù)責(zé)責(zé)任?，F(xiàn)金票據(jù)據(jù)不能背背書轉(zhuǎn)讓讓以背書轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓的票票據(jù)，背背書應(yīng)當(dāng)當(dāng)連續(xù)。。持票人人以背書書的連續(xù)續(xù)，證明明其票據(jù)據(jù)權(quán)利。。非經(jīng)背背書轉(zhuǎn)讓讓，而以以其他合合法方式式取得票票據(jù)的，，依法舉舉證，證證明其票票據(jù)權(quán)利利。15支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---背書銀行匯票票被拒絕絕付款或或超過付付款期限限的不得得再背書書轉(zhuǎn)讓。。未填寫實(shí)實(shí)際結(jié)算算金額或或?qū)嶋H結(jié)結(jié)算金額額超過出出票金額額的銀行行匯票不不得轉(zhuǎn)讓讓。16支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---提示提示是指指持票人人向付款款人出示示匯票要要求其承承兌或付付款的行行為，匯匯票作為為一種流流通票據(jù)據(jù)具有提提示性的的性質(zhì)，，持票人人只有出出示匯票票才能證證明其票票據(jù)權(quán)利利，才能能要求付付款人作作出承兌兌或支付付匯票應(yīng)在在合理時(shí)時(shí)間內(nèi)作作出提示示，若逾逾期未作作提示，，則出票票人和全全體背書書人解除除對(duì)持票票人的責(zé)責(zé)任，至至于合理理時(shí)間的的具體長(zhǎng)長(zhǎng)度，應(yīng)應(yīng)視匯票票種類，，提示目目的而定定。17支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---承兌承兌是指指遠(yuǎn)期匯匯票的付付款人承承諾在匯匯票到期期日支付付匯票金金額的票票據(jù)行為為，承兌兌的對(duì)象象為商業(yè)業(yè)匯票承兌人決決定是否否承兌時(shí)時(shí)，只有有肯定和和否定兩兩種選擇擇，不能能做出有有附加條條件的承承兌。凡凡是附帶帶條件的的承兌，，將被視視為拒絕絕承兌。。18支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---退票退票是指指持票人人依票據(jù)據(jù)法規(guī)定定作有效效提示后后，遭付付款人和和承兌人人拒絕付付款和拒拒絕承兌兌的行為為。退票票行為可可以是實(shí)實(shí)際的，，也可以以是推定定的。退票是持持票人行行使追索索權(quán)的前前提條件件，是持持票人權(quán)權(quán)利從付付款請(qǐng)求求權(quán)向追追索清償償權(quán)轉(zhuǎn)化化的關(guān)鍵鍵；持票票人將退退票事實(shí)實(shí)向追索索對(duì)象作作出通知知，這一一過程就就是退票票通知。。我國(guó)票據(jù)據(jù)法規(guī)定定持票人人應(yīng)在自自收到退退票有關(guān)關(guān)證明之之日起3日內(nèi)向其其直接前前手或全全體前手手發(fā)出通通知。19支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---追索追索是指指票據(jù)被被退票時(shí)時(shí)，持票票人要求求承兌人人、出票票人、保保證人以以及其他他票據(jù)債債務(wù)人償償還票據(jù)據(jù)及其他他有關(guān)費(fèi)費(fèi)用的行行為。要進(jìn)行有有效的追追索，必必須符合合以下條條件：提出追索索者必須須是持票票人，或或者是已已經(jīng)接受受追索并并清償了了有關(guān)款款項(xiàng)的前前手當(dāng)事事人持票人必必須嚴(yán)格格遵循票票據(jù)法關(guān)關(guān)于追索索的規(guī)定定，作出出正式提提示，在在退票時(shí)時(shí)及時(shí)發(fā)發(fā)出退票票通知，，并按規(guī)規(guī)定作成成拒絕證證書，只只有如此此，才能能保全追追索的資資格持票人行行使追索索權(quán)時(shí)，，不超過過法定的的追索時(shí)時(shí)效持票人超超過規(guī)定定期限提提示付款款的（銀銀行匯票票1個(gè)月，支支票為10天），喪喪失對(duì)出出票人以以外的前前手的追追索權(quán)。。20支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---貼現(xiàn)貼現(xiàn)是指指客戶以以未到付付款日期期的票據(jù)據(jù)向銀行行融通資資金的一一種貸款款方式，，包括銀銀行承兌兌匯票貼貼現(xiàn)、商商業(yè)承兌兌匯票貼貼現(xiàn)、協(xié)協(xié)議付息息票據(jù)貼貼現(xiàn)和買買入外幣幣票據(jù)。。持票人必必須提供供與其直直接前手手之間的的增值稅稅發(fā)票和和商品發(fā)發(fā)運(yùn)單據(jù)據(jù)復(fù)印件件才能向向銀行申申請(qǐng)貼現(xiàn)現(xiàn)。單筆貼現(xiàn)現(xiàn)金額不不得超過過1000萬元（含含），貼貼現(xiàn)最長(zhǎng)長(zhǎng)期限為為6個(gè)月。記載有不不得轉(zhuǎn)讓讓背書（（或“質(zhì)質(zhì)押”，，“委托托收款””字樣））的票據(jù)據(jù)，不能能進(jìn)行貼貼現(xiàn)。21支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---保證保證是指指對(duì)已經(jīng)經(jīng)存在的的匯票債債務(wù)進(jìn)行行擔(dān)保的的行為，，由于匯匯票債務(wù)務(wù)人已經(jīng)經(jīng)對(duì)后手手當(dāng)事人人承擔(dān)了了保證付付款或承承兌的責(zé)責(zé)任，因因此，保保證是一一種額外外的擔(dān)保保行為，，其目的的是增強(qiáng)強(qiáng)票據(jù)信信用和票票據(jù)安全全，促進(jìn)進(jìn)票據(jù)流流通。在保證責(zé)責(zé)任的性性質(zhì)，內(nèi)內(nèi)容和數(shù)數(shù)量上，，保證人人與被保保證人都都負(fù)有與與出票人人相同的的責(zé)任；；22銀行承兌兌匯票結(jié)結(jié)算流程程圖23商業(yè)承兌兌匯票結(jié)結(jié)算流程程圖24支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---票據(jù)喪失失指因票據(jù)據(jù)滅失，，遺失或或者被盜盜等原因因?qū)е鲁殖制比耍ǎㄆ睋?jù)權(quán)權(quán)利人））脫離對(duì)對(duì)票據(jù)的的占有。。票據(jù)喪失失的情況況下，票票據(jù)權(quán)利利人可用用采取的的措施包包括：掛失止付付公示催告告制度提起訴訟訟制度凍結(jié)止付付制度25支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)---票據(jù)權(quán)利利的消滅滅票據(jù)權(quán)利利在下列列期限內(nèi)內(nèi)不行使使而消滅滅：持票人對(duì)對(duì)票據(jù)的的出票人人和承兌兌人的權(quán)權(quán)利，自自票據(jù)到到期日起起2年；見票票即付的的匯票、、本票自自出票人人起2年；持票票人對(duì)支支票出票票人的權(quán)權(quán)利，自自出票日日起6個(gè)月；持持票人對(duì)對(duì)前手的的追索權(quán)權(quán)，自被被拒絕承承兌或拒拒絕付款款之日起起6個(gè)月；持持票人對(duì)對(duì)前手的的再追索索權(quán)，自自清償日日或被提提起訴訟訟之日起起3個(gè)月。26本票的定定義和分分類本票的全全稱是銀銀行本票票,是銀行簽簽發(fā)的,承諾自己己在見票票時(shí)無條條件支付付確定的的金額給給收款人人或持票票人的票票據(jù)按金額可可分為定定額本票票和不定定額本票票銀行本票票可用于于轉(zhuǎn)帳,現(xiàn)金本票票可用于于支取現(xiàn)現(xiàn)金27本票的特特點(diǎn)使用方便,可支取現(xiàn)金金,也可轉(zhuǎn)讓,見票即付現(xiàn)金本票不不得轉(zhuǎn)讓，，可以掛失失止付。信譽(yù)高,支付能力強(qiáng)強(qiáng)只能在同城城范圍內(nèi)使使用本票的付款款期限最長(zhǎng)長(zhǎng)為出票日日起2個(gè)月超過付款期期限的銀行行本票如果果同時(shí)具備備下列兩個(gè)個(gè)條件的，，可以辦理理退款：一一是該銀行行本票由簽簽發(fā)銀行簽簽發(fā)后未曾曾背書轉(zhuǎn)讓讓；二是持持票人為銀銀行本票的的收款單位位。如果遺失不不定額銀行行本票，且且付款期滿滿一個(gè)月確確未冒領(lǐng)的的，可以到到銀行辦理理退款手續(xù)續(xù)28支票的定義義支票是單位位或個(gè)人簽簽發(fā)的,委托辦理支支票業(yè)務(wù)的的銀行在見見票時(shí)無條條件支付確確定金額給給收款人或或持票人的的票據(jù)。支票可分為為現(xiàn)金支票票和轉(zhuǎn)帳支支票和普通通支票；印印有現(xiàn)金字字樣的為現(xiàn)現(xiàn)金支票，，只能支取取現(xiàn)金；印印有轉(zhuǎn)帳字字樣的為轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票只只能用于轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳；無任任何字樣的的為普通支支票即可支支取現(xiàn)金，，也可用于于轉(zhuǎn)帳；在在普通支票票左上角劃劃兩條平行行線的劃線線支票只能能用于轉(zhuǎn)帳帳。支票的提示示付款期限限為出票日日起十日內(nèi)內(nèi)，若系異異地使用，，其提示期期限人行可可以另行規(guī)規(guī)定。29支票的特點(diǎn)點(diǎn)出票人簽發(fā)發(fā)了空頭支支票，付款款銀行可以以征收支票票金額5%，但不低于于50元的罰款。。出票人預(yù)留留銀行的簽簽章是銀行行審核支票票付款的依依據(jù)。銀行行也可以與與出票人約約定使用支支付密碼，，作為銀行行審核支付付支票金額額的條件；；支票的止付付是指支票票解付以前前予以撤消消的行為。。我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定，失票票人可以通通知付款銀銀行止付，，也可以在在法院提起起訴訟或公公告催告。。30銀行卡銀行卡是商商業(yè)銀行向向社會(huì)發(fā)行行的具有消消費(fèi)信用，，轉(zhuǎn)帳結(jié)算算，存取現(xiàn)現(xiàn)金等全部部和部分功功能的信用用支付工具具銀行卡按幣幣種不同可可分為人民民幣卡和外外幣卡，按按發(fā)行對(duì)象象可分為單單位卡和個(gè)個(gè)人卡，按按信息載體體分為磁條條卡和IC卡，按功能能可分為信信用卡，借借記卡，準(zhǔn)準(zhǔn)貸記卡。。聯(lián)名/認(rèn)同卡是商商業(yè)銀行與與贏利性機(jī)機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)機(jī)構(gòu)合作發(fā)發(fā)行的銀行行卡。31國(guó)際主要發(fā)發(fā)卡組織威士國(guó)際組組織萬事達(dá)卡國(guó)國(guó)際組織美國(guó)運(yùn)通大萊信用卡卡俱樂部（（DinersClub）發(fā)現(xiàn)卡（DiscoverCard）日本信用卡卡株式會(huì)社社銀聯(lián)32借記卡的主主要功能不能透支約定轉(zhuǎn)存一卡多戶小額質(zhì)押貸貸款代收代付消費(fèi)打折33銀行卡的利利息銀行卡的計(jì)計(jì)息包括計(jì)計(jì)收利息和和計(jì)付利息息。發(fā)卡銀行對(duì)對(duì)準(zhǔn)貸記卡卡及借記卡卡（不含儲(chǔ)儲(chǔ)值卡）賬賬戶內(nèi)的存存款，按同同期同檔次次存款利率率及計(jì)息方方法支付利利息，對(duì)貸貸記卡賬戶戶的存款、、儲(chǔ)值卡（（含IC卡的電子錢錢包）內(nèi)的的幣值不計(jì)計(jì)付利息。。貸記卡在執(zhí)執(zhí)行最低還還款額政策策或超限額額刷卡時(shí)，，未還金額額自刷卡之之日起按月月記復(fù)利；；準(zhǔn)貸記卡卡在相同條條件下按月月單利。34銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡卡銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡卡是由國(guó)內(nèi)內(nèi)各家商業(yè)業(yè)銀行(含郵儲(chǔ)、信信用社)共同發(fā)行、、符合銀聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)規(guī)范范和技術(shù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、卡正正面右下角角僅有或或標(biāo)標(biāo)識(shí)、卡號(hào)號(hào)前6位為622126至622925之一的銀行行卡。發(fā)行和推廣廣銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)卡的意義義:有利于維護(hù)護(hù)國(guó)家金融融信息安全全。銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡卡既可保證證在國(guó)內(nèi)的的通用，同同時(shí)也將實(shí)實(shí)現(xiàn)全球通通用。相對(duì)對(duì)其它品牌牌銀行卡，，由于直接接使用人民民幣結(jié)算，，減少貨幣幣兌換的麻麻煩，使持持卡人減少少刷卡交易易額1%左右的貨幣幣兌換損失失35信用卡信用額度是是發(fā)卡行評(píng)評(píng)估申辦人人的基礎(chǔ)信信用后給予予申辦人用用卡的信用用限額個(gè)人信用卡卡額度最高高為5萬元，最低低1000元，單位信信用卡額度度不高于銀銀行對(duì)該單單位綜合授授信額度3％的比例授授予總信用用額度。未未經(jīng)銀行綜綜合授信的的單位，最最高限額為為10萬元。各卡卡信用額度度之和不能能超過發(fā)卡卡行對(duì)該持持卡人核定定的最高信信用額度。。個(gè)人附屬卡卡最多為兩兩張,單位附屬卡卡可有若干干張單位卡不得得用于10萬元以上的的商品交易易、勞務(wù)供供應(yīng)款項(xiàng)的的結(jié)算36信用卡信用卡的特特點(diǎn)免息還款期期（最長(zhǎng)60天）最低還款額額待遇持卡人選擇擇最低還款款額方式或或超額度用用卡時(shí),不再享受免免息還款期期待遇持卡人支取取現(xiàn)金不享享受免息還還款期和最最低還款額額待遇37信用卡信用卡收益益主要來自自以下幾個(gè)個(gè)方面特約使用單單位的銷售售回扣會(huì)費(fèi)和年費(fèi)費(fèi)利息收入其他收入(手續(xù)費(fèi)、滯滯納金、超超限費(fèi)等)38信用卡風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)欺詐風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)（（或管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)）利率風(fēng)險(xiǎn)其他風(fēng)險(xiǎn)39委托收款委托收款是是收款人委委托銀行向向付款人收收取款項(xiàng)的的結(jié)算方式式。單位或或個(gè)人憑已已承兌商業(yè)業(yè)匯票、債債務(wù)、存單單等付款人人債務(wù)證明明辦理款項(xiàng)項(xiàng)的結(jié)算，，均可以使使用委托收收款結(jié)算方方式。以銀行為付付款人的，，銀行應(yīng)在在當(dāng)日將款款項(xiàng)主動(dòng)支支付給收款款人；付款款人為開戶戶單位的，，銀行應(yīng)及及時(shí)通知付付款人，付付款人在接接收通知3日內(nèi)未提出出異議的，，銀行應(yīng)于于付款期滿滿及時(shí)將款款項(xiàng)劃給收收款人。40匯兌匯兌是匯款款人委托銀銀行將其款款項(xiàng)支付給給收款人的的結(jié)算方式式按劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)項(xiàng)和傳遞方方式不同,匯兌可分為為信匯、電電匯和票匯匯三種匯兌的款項(xiàng)項(xiàng)可直接轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)收款人帳帳戶,也可留行待待取,分次支取、、轉(zhuǎn)匯。匯匯款人和收收款人均為為個(gè)人的且且注明”現(xiàn)現(xiàn)金”字樣樣的,可支取現(xiàn)金金匯入行對(duì)于于收款人拒拒絕接受的的匯款,應(yīng)立即退匯匯。匯入行行對(duì)于向收收款人發(fā)出出取款通知知，經(jīng)過兩兩個(gè)月無法法交付的匯匯款，應(yīng)主主動(dòng)辦理退退匯。41托收承付托收承付是是根據(jù)購銷銷合同由收收款人發(fā)貨貨后委托銀銀行向異地地付款人收收取款項(xiàng)，，由付款人人向銀行承承認(rèn)付款的的結(jié)算方式式驗(yàn)單付款的的承付期為為3天，從付款款人開戶銀銀行發(fā)出承承付通知的的次日算起起;驗(yàn)貨付款的的承付期為為10天，從運(yùn)輸輸部門向付付款人發(fā)出出提貨通知知的次日算算起，對(duì)收收付雙方在在合同中明明確規(guī)定，，并在托收收憑證上注注明驗(yàn)貨付付款期限的的，銀行從從其規(guī)定。。托收承付結(jié)結(jié)算每筆的的金額起點(diǎn)點(diǎn)為1萬元。新華華書店系統(tǒng)統(tǒng)每筆的金金額起點(diǎn)為為1千元。托收款劃回回的幾種情情況：全額額劃回；多多承付款的的劃回；部部分款的劃劃回；逾期期劃回；無無款支付；；拒絕付款款；付款人開戶戶銀行對(duì)逾逾期未付的的托收憑證證，負(fù)責(zé)進(jìn)進(jìn)行扣款的的期限為3個(gè)月（從承承付期滿日日算起）。。在此期限限內(nèi)，銀行行必須按照照扣款順序序陸續(xù)扣款款。辦理托收承承付結(jié)算的的款項(xiàng)必須須是商品交交易，以及及因商品交交易而產(chǎn)生生的勞務(wù)供供應(yīng)款項(xiàng)。。代銷、寄寄銷、賒銷銷商品的款款項(xiàng)，不得得辦理托收收承付結(jié)算算。42現(xiàn)代化支付付系統(tǒng)中國(guó)現(xiàn)代化化支付系統(tǒng)統(tǒng)（CNAPS）是人民銀銀行利用現(xiàn)現(xiàn)代計(jì)算機(jī)機(jī)技術(shù)和通通信網(wǎng)絡(luò)技技術(shù)開發(fā)建建設(shè)的，能能夠處理銀銀行異地、、同城各種種支付業(yè)務(wù)務(wù)及其資金金清算和貨貨幣市場(chǎng)交交易資金清清算的應(yīng)用用系統(tǒng)，是是各銀行和和貨幣市場(chǎng)場(chǎng)的公共支支付清算平平臺(tái)。中國(guó)現(xiàn)代化化支付系統(tǒng)統(tǒng)建有兩級(jí)級(jí)處理中心心，即國(guó)家家處理中心心（NPC）和全國(guó)32個(gè)（包括31個(gè)省會(huì)城市市和深圳市市）城市處處理中心（（CCPC）。NPC分別與各CCPC連接，其通通信網(wǎng)絡(luò)采采用專用網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)，以地地面通信為為主，衛(wèi)星星通信備份份?，F(xiàn)代化支付付系統(tǒng)包括括兩個(gè)核心心系統(tǒng)：大大額支付系系統(tǒng)(HVPS)，小額支付付系統(tǒng)(BEPS)，兩個(gè)輔助助支持系統(tǒng)統(tǒng)：清算賬賬戶管理系系統(tǒng)(SAPS)和支付管理理信息系統(tǒng)統(tǒng)(PMIS)。中央銀行行會(huì)計(jì)核算算系統(tǒng)(ABS)，國(guó)家金庫庫會(huì)計(jì)核算算系統(tǒng)(TBS)，票據(jù)影像像截留系統(tǒng)統(tǒng)，同城票票據(jù)交換系系統(tǒng)通過CCPC接入現(xiàn)代化化支付系統(tǒng)統(tǒng)。43現(xiàn)代化支付付系統(tǒng)小額系統(tǒng)與與大額支付付系統(tǒng)共享享主機(jī)、通通信和存儲(chǔ)儲(chǔ)資源現(xiàn)代化支付付系統(tǒng)參與與者分為直直接參與者者、間接參參與者和特特許參與者者.直接參與者者，是指直直接與支付付系統(tǒng)城市市處理中心心連接并在在中國(guó)人民民銀行開設(shè)設(shè)清算賬戶戶的銀行機(jī)機(jī)構(gòu)以及中中國(guó)人民銀銀行地市級(jí)級(jí)（含）以以上中心支支行（庫））。間接接參參與與者者，，是是指指未未在在中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行開開設(shè)設(shè)清清算算賬賬戶戶而而委委托托直直接接參參與與者者辦辦理理資資金金清清算算的的銀銀行行和和非非銀銀行行金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)以以及及中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行縣縣（（市市））支支行行（（庫庫））特許許參參與與者者，，是是指指經(jīng)經(jīng)中中國(guó)國(guó)人人民民銀銀行行批批準(zhǔn)準(zhǔn)通通過過現(xiàn)現(xiàn)代代化化支支付付系系統(tǒng)統(tǒng)辦辦理理特特定定業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)44現(xiàn)代代化化支支付付系系統(tǒng)統(tǒng)的的功功能能特特點(diǎn)點(diǎn)支持持跨跨行行支支付付清清算算支持持貨貨幣幣政政策策的的實(shí)實(shí)施施支持持貨貨幣幣市市場(chǎng)場(chǎng)的的資資金金清清算算適度度集集中中管管理理清清算算帳帳戶戶有利利于于商商業(yè)業(yè)銀銀行行流流動(dòng)動(dòng)性性管管理理具有有較較強(qiáng)強(qiáng)的的支支付付風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防防范范和和控控制制機(jī)機(jī)制制45大額額支支付付系系統(tǒng)統(tǒng)大額額實(shí)實(shí)時(shí)時(shí)支支付付系系統(tǒng)統(tǒng)主主要要處處理理金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)間間同同城城和和異異地地金金額額在在規(guī)規(guī)定定起起點(diǎn)點(diǎn)以以上上的的大大額額貸貸記記支支付付業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)和和緊緊急急的的小小額額貸貸記記支支付付業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，采采取取逐逐筆筆發(fā)發(fā)送送支支付付指指令令，，全全額額實(shí)實(shí)時(shí)時(shí)清清算算資資金金。。它它主主要要為為金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)和和企企業(yè)業(yè)及及金金融融市市場(chǎng)場(chǎng)提提供供快快速速、、高高效效安安全全的的支支付付清清算算服服務(wù)務(wù)，，只只在在正正常常工工作作日日運(yùn)運(yùn)行行。。運(yùn)運(yùn)行行時(shí)時(shí)間間為為每每天天8：30至17：00，小小額額系系統(tǒng)統(tǒng)在在該該時(shí)時(shí)間間段段內(nèi)內(nèi)提提交交軋軋差差清清算算報(bào)報(bào)文文進(jìn)進(jìn)行行資資金金清清算算。。建設(shè)設(shè)目目的的：：主主要要為為金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)和和企企業(yè)業(yè)及及金金融融市市場(chǎng)場(chǎng)提提供供快快速速、、高高效效安安全全的的支支付付清清算算服服務(wù)務(wù)實(shí)時(shí)時(shí)清清算算、、即即時(shí)時(shí)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬賬、、實(shí)實(shí)時(shí)時(shí)到到達(dá)達(dá)高效、快捷、、安全、功能能強(qiáng)大、覆蓋蓋面廣46大額支付系統(tǒng)統(tǒng)直接參與者在在清算窗口時(shí)時(shí)間內(nèi)未及時(shí)時(shí)籌措資金，，造成中國(guó)人人民銀行多次次提供罰息貸貸款的，中國(guó)國(guó)人民銀行可可以對(duì)其清算算賬戶實(shí)施控控制?？刂品椒绞桨ㄓ囝~額控制和借記記控制中國(guó)人民銀行行可以對(duì)直接接參與者的清清算賬戶設(shè)置置自動(dòng)質(zhì)押融融資機(jī)制和核核定日間透支支限額，用于于彌補(bǔ)清算賬賬戶流動(dòng)性不不足發(fā)起行可自行行確定支付業(yè)業(yè)務(wù)的優(yōu)先級(jí)級(jí)次國(guó)家處理中心心收到支付業(yè)業(yè)務(wù)信息后，，對(duì)清算賬戶戶頭寸足以支支付的，立即即進(jìn)行資金清清算，并將支支付業(yè)務(wù)信息息發(fā)送接收清清算行（接收收行）；不足足支付的，按按資金清算的的優(yōu)先級(jí)次及及收到時(shí)間順順序作排隊(duì)處處理。47大額支付系統(tǒng)統(tǒng)高效的資金清清算功能全面的流動(dòng)性性管理功能健全的風(fēng)險(xiǎn)防防范功能適度集中的清清算賬戶管理理功能靈活的系統(tǒng)管管理功能48小額支付系統(tǒng)統(tǒng)小額支付系統(tǒng)統(tǒng)，主要處理理中央銀行及及國(guó)庫、國(guó)有有獨(dú)資商業(yè)銀銀行、股份制制商業(yè)銀行、、城鄉(xiāng)信用社社等金融機(jī)構(gòu)構(gòu)以及其他特特許非銀行金金融機(jī)構(gòu)之間間跨行同城、、異地紙質(zhì)憑憑證截留的借借記支付業(yè)務(wù)務(wù)；在規(guī)定金金額以下的貸貸記支付業(yè)務(wù)務(wù)的支付與清清算以及特定定的信息服務(wù)務(wù)。支付業(yè)務(wù)信息息在小額支付付系統(tǒng)中以批批量包的形式式傳輸和處理理。批量發(fā)送支付付指令，軋差差凈額清算資資金49小額支付系統(tǒng)統(tǒng)發(fā)起清算行組組包時(shí)按同一一接收清算行行和同一業(yè)務(wù)務(wù)種類進(jìn)行組組包實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)務(wù)包、實(shí)時(shí)借借記業(yè)務(wù)包每每包限一筆業(yè)業(yè)務(wù)；其他支支付業(yè)務(wù)包和和支付信息包包每包業(yè)務(wù)不不超過2000筆，且不超過過2M字節(jié)；信息包包每包大小不不超過5M字節(jié)。50小額支付系統(tǒng)統(tǒng)小額支付系統(tǒng)統(tǒng)處理下列跨跨行支付業(yè)務(wù)務(wù)：（一）普通貸貸記業(yè)務(wù)；（二）定期貸貸記業(yè)務(wù)；（三）實(shí)時(shí)貸貸記業(yè)務(wù)；（四）普通借借記業(yè)務(wù)；（五）定期借借記業(yè)務(wù)；（六）實(shí)時(shí)借借記業(yè)務(wù)；（七）清算組組織發(fā)起的代代收付業(yè)務(wù)（八）同城軋軋差凈額清算算業(yè)務(wù)（九）國(guó)庫相相關(guān)業(yè)務(wù)（十）支票圈圈存，截留業(yè)業(yè)務(wù)（十一）信息息服務(wù)業(yè)務(wù)（（如賬戶查詢?cè)兊龋ㄊ┲袊?guó)國(guó)人民銀行規(guī)規(guī)定的其他支支付業(yè)務(wù)。51小額支付系統(tǒng)統(tǒng)下面幾種業(yè)務(wù)務(wù)需要有回執(zhí)執(zhí)包，收?qǐng)?bào)行行應(yīng)在規(guī)定時(shí)時(shí)間內(nèi)返回回回執(zhí)包，超時(shí)時(shí)未返回，軋軋差節(jié)點(diǎn)自動(dòng)動(dòng)做撤銷處理理。實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)務(wù)實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)務(wù)普通借記業(yè)務(wù)務(wù)定期借記業(yè)務(wù)務(wù)52小額支付系統(tǒng)統(tǒng)同城業(yè)務(wù)在CCPC、異地業(yè)務(wù)在在NPC逐包按收款清清算行和付款款清算行雙邊邊軋差，并在在規(guī)定時(shí)點(diǎn)提提交SAPS清算。CCPC、NPC每日16：00小額系統(tǒng)日切切后進(jìn)行當(dāng)日日最后一場(chǎng)軋軋差清算，日日切后的業(yè)務(wù)務(wù)則納入次日日第一場(chǎng)軋差差清算處理。。小額系統(tǒng)軋差差凈額的清算算日為國(guó)家法法定工作日，，清算時(shí)間為為8:30-17:00，如遇節(jié)假日日，小額系統(tǒng)統(tǒng)仍可繼續(xù)軋軋差和轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)業(yè)務(wù)，但所有有軋差凈額暫暫不進(jìn)行資金金清算，統(tǒng)一一在節(jié)假日后后的第一個(gè)法法定工作日進(jìn)進(jìn)行清算。53目錄商業(yè)銀行中間間業(yè)務(wù)概述商業(yè)銀行支付付結(jié)算類中間間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行代理理類中間業(yè)務(wù)務(wù)商業(yè)銀行擔(dān)保保類中間業(yè)務(wù)務(wù)商業(yè)銀行其他他類中間業(yè)務(wù)務(wù)54代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行行接受客戶委委托，代為辦辦理客戶指定定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)務(wù)，提供金融融服務(wù)并收取取一定費(fèi)用的的業(yè)務(wù)，包括括代理政策性銀銀行業(yè)務(wù)代理人民銀行行業(yè)務(wù)代理商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)務(wù)代理證券業(yè)務(wù)務(wù)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)代理其他銀行行卡收單業(yè)務(wù)務(wù)等。55代收代付業(yè)務(wù)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)務(wù)是商業(yè)銀行行利用自身的的清算功能和和結(jié)算網(wǎng)絡(luò),接受客戶的委委托向第三方方代為辦理指指定款項(xiàng)收轉(zhuǎn)轉(zhuǎn),支付的業(yè)務(wù).按照銀行服務(wù)務(wù)對(duì)象的不同同,代收代付業(yè)務(wù)務(wù)大致分為代代發(fā)工資，代代發(fā)養(yǎng)老金，，代收公共事事業(yè)費(fèi),代收學(xué)費(fèi)，代代收罰沒款等等。56代理簽發(fā)和兌兌付銀行匯票票代理行與被代代理銀行簽訂訂《代理簽發(fā)銀行行匯票業(yè)務(wù)協(xié)協(xié)議》后，即可代理理簽發(fā)被代理理銀行的匯票票，客戶可持持該匯票到被被代理銀行營(yíng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行行兌付，以滿滿足客戶利用用銀行匯票進(jìn)進(jìn)行資金結(jié)算算的需要。具有簽發(fā)銀行行匯票資格的的銀行可以委委托他行代理理兌付以本行行名義簽發(fā)的的銀行匯票57短期融資券承承銷業(yè)務(wù)融資券承銷業(yè)業(yè)務(wù)，是指由由符合條件的的金融機(jī)構(gòu)，，依照協(xié)議包包銷或代銷企企業(yè)發(fā)行融資資券的行為。。通過承銷融融資券，商業(yè)業(yè)銀行可以獲獲取承銷手續(xù)續(xù)費(fèi)收入，甚甚至可以獲取取短期融資券券一、二級(jí)市市場(chǎng)的利差收收入58債券代理業(yè)務(wù)務(wù)代理債券發(fā)行行業(yè)務(wù)是指商商業(yè)銀行代理理債券發(fā)行單單位發(fā)售債券券的業(yè)務(wù)，包包括代理發(fā)行行國(guó)債、央行行票據(jù)、政策策性金融債、、企業(yè)債、國(guó)國(guó)際機(jī)構(gòu)債券券等。代理發(fā)發(fā)行債券業(yè)務(wù)務(wù)按照發(fā)售方方式分為代銷銷、全額承購購包銷和余額額承購包銷三三種方式。代理兌付債券券本息業(yè)務(wù)，，是指商業(yè)銀銀行于債券到到期日或付息息日在收到中中央國(guó)債結(jié)算算公司劃入的的本息款后及及時(shí)劃入客戶戶的資金清算算帳戶的業(yè)務(wù)務(wù)。59債券代理業(yè)務(wù)務(wù)人民幣債券結(jié)結(jié)算代理業(yè)務(wù)務(wù)指經(jīng)批準(zhǔn)成成為債券結(jié)算算代理人的商商業(yè)銀行接受受其他中小金金融機(jī)構(gòu)或非非金融機(jī)構(gòu)的的委托、代理理其在銀行間間債券市場(chǎng)上上進(jìn)行債券買買賣和回購交交易，辦理債債券本息兌付付，協(xié)助客戶戶完成債券投投資計(jì)劃，實(shí)實(shí)現(xiàn)理財(cái)目的的。60債券債券指?jìng)鶆?wù)人人為籌集資金金而發(fā)行的，，向債權(quán)人承承諾按約定利利率和日期支支付利息，并并在約定日期期償還本金的的債務(wù)憑證.債券的的基本本要素素:面值利率（（單利利、復(fù)復(fù)利及及貼現(xiàn)現(xiàn)）期限（（短期期、中中期及及長(zhǎng)期期）價(jià)格（（發(fā)行行價(jià)格格及轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)價(jià)格））債券持持有人人的權(quán)權(quán)利（（如可可轉(zhuǎn)換換，附附新股股認(rèn)股股權(quán)））發(fā)行人人的權(quán)權(quán)利（（如可可提前前贖回回）61債券的的分類類按照發(fā)發(fā)行主主體可可分為為政府府債券券，金金融債債券，，企業(yè)業(yè)債券券和國(guó)國(guó)際債債券按利息息支付付方式式劃分分，可可分為為貼現(xiàn)現(xiàn)債券券和附附息債債券按債券券的利利率決決定方方式，，可分分為固固定利利率債債券和和浮動(dòng)動(dòng)利率率債券券按債券券形態(tài)態(tài)分類類可以以分為為實(shí)物物債券券，憑憑證式式債券券和記記賬式式債券券按債券券發(fā)行行時(shí)有有無抵抵押擔(dān)擔(dān)保分分類，，可分分為信信用債債券，，抵押押債券券和擔(dān)擔(dān)保債債券按債券券的發(fā)發(fā)行方方式可可分為為公募募債券券和私私募債債券62電子式式儲(chǔ)蓄蓄國(guó)債債儲(chǔ)蓄國(guó)國(guó)債是是我國(guó)國(guó)財(cái)政政部面面向境境內(nèi)中中國(guó)公公民儲(chǔ)儲(chǔ)蓄類類資金金發(fā)行行的，，以電電子方方式記記錄債債權(quán)的的一種種不可可流通通人民民幣債債券。。電子式式儲(chǔ)蓄蓄國(guó)債債的特特點(diǎn)為記名名國(guó)債債，采采用實(shí)實(shí)名制制，僅僅限境境內(nèi)中中國(guó)公公民購購買，，不可可以流流通轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓；；儲(chǔ)蓄國(guó)國(guó)債以以電子子方式式記錄錄債權(quán)權(quán)，通通過投投資者者在承承辦商商業(yè)銀銀行開開設(shè)的的人民民幣結(jié)結(jié)算賬賬戶進(jìn)進(jìn)行資資金清清算；；僅在發(fā)發(fā)行期期內(nèi)對(duì)對(duì)外銷銷售，，發(fā)行行期結(jié)結(jié)束后后，可可以于于規(guī)定定日期期內(nèi)提提前兌兌??；；從開始始發(fā)行行之日日起計(jì)計(jì)息，，計(jì)息息利率率為票票面利利率，，財(cái)政政部于于付息息日或或到期期日向向投資資者支支付利利息或或本金金；以100元為起點(diǎn)，，以百元的的整數(shù)倍辦辦理各項(xiàng)業(yè)業(yè)務(wù)。63憑證式國(guó)債債憑證式國(guó)債債是指國(guó)家家不印制實(shí)實(shí)物券面，，而采用填填制“中華華人民共和和國(guó)憑證式式國(guó)債收款款憑證”的的方式，通通過部分商商業(yè)銀行向向城鄉(xiāng)居民民個(gè)人和各各類投資者者發(fā)行的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄性國(guó)債債我國(guó)的憑證證式國(guó)債只只有2年、3年、5年期這3種中期國(guó)債債，可以記記名、可以以掛失，但但不能上市市流通。憑證式國(guó)債債發(fā)行總額額、年利率率和提前兌兌取分檔利利率財(cái)政部部會(huì)在發(fā)行行文件中通通知說明。。如發(fā)行期期內(nèi)遇到銀銀行儲(chǔ)蓄存存款利率調(diào)調(diào)整，尚未未發(fā)行的憑憑證式國(guó)債債利率在利利率調(diào)整日日按三年期期、五年期期銀行儲(chǔ)蓄蓄存款利率率調(diào)整的百百分點(diǎn)相應(yīng)應(yīng)作同向調(diào)調(diào)整。投資人購買買的憑證式式國(guó)債從購購買之日開開始計(jì)息，，到期一次次還本付息息，不計(jì)復(fù)復(fù)利，逾期期不加計(jì)利利息。我國(guó)的憑證證式國(guó)債利利息收入免免收所得稅稅憑證式國(guó)債債全部是固固定利率債債券，不能能規(guī)避利率率風(fēng)險(xiǎn)。64憑證式國(guó)債債憑證式國(guó)債債面向社會(huì)會(huì)公眾發(fā)行行，以百元元為起點(diǎn)并并按百元的的整數(shù)倍發(fā)發(fā)售。憑證證式國(guó)債為為記名國(guó)債債，可以掛掛失，可以以提前兌取取和辦理質(zhì)質(zhì)押貸款，，但不得更更名，不可可流通轉(zhuǎn)讓讓，不能部部分提前兌兌付發(fā)行期過后后售出的憑憑證式國(guó)債債，根據(jù)購購買人的實(shí)實(shí)際持有天天數(shù)，按提提前兌取的的相應(yīng)利率率檔次計(jì)算算利息。其其持券期限限從購買之之日起計(jì)算算，最長(zhǎng)計(jì)計(jì)算到規(guī)定定之日止提前兌取時(shí)時(shí)，利息按按投資者實(shí)實(shí)際持有天天數(shù)及相應(yīng)應(yīng)的利率檔檔次計(jì)付。。提前兌取取的憑證式式國(guó)債按兌兌取本金數(shù)數(shù)額的1‰收取手續(xù)費(fèi)費(fèi)。憑證式國(guó)債債提前兌付付時(shí)只能全全額兌付，，不得部分分支取。但發(fā)行期過過后售出的的憑證式國(guó)國(guó)債在該債債券規(guī)定的的兌付期開開始后辦理理兌付，一一律不收取取手續(xù)費(fèi)。。憑證式國(guó)債債必須到原原購買網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)兌付；65電子儲(chǔ)蓄國(guó)國(guó)債和憑證證式國(guó)債的的區(qū)別申請(qǐng)購買手手續(xù)不同債權(quán)記錄方方式不同付息方式不不同到期兌付方方式不同發(fā)行對(duì)象不不同66貸款承諾貸款承諾是是銀行與借借款客戶達(dá)達(dá)成的一種種具有法律律約束力的的正式契約約，銀行將將在有效承承諾期內(nèi)，，按照雙方方約定的金金額、利率率，隨時(shí)準(zhǔn)準(zhǔn)備應(yīng)客戶戶需要提供供貸款，并并向借款客客戶收取承承諾傭金。。商業(yè)銀行常常用的貸款款承諾主要要有回購協(xié)協(xié)議、授信信額度和票票據(jù)發(fā)行便便利三種。。67授信額度銀行在一定定期限內(nèi)對(duì)對(duì)某客戶提提供短期授授信支持的的量化控制制指標(biāo)，授授信額度的的有效期限限按照雙方方協(xié)議規(guī)定定（通常為為一年），，適用于規(guī)規(guī)定期限內(nèi)內(nèi)的各類授授信業(yè)務(wù)，，主要為解解決客戶短短期的流動(dòng)動(dòng)資金需要要。68票據(jù)發(fā)行便便利票據(jù)發(fā)行便便利是指銀銀行允諾在在一定期間間內(nèi)為其客客戶的票據(jù)據(jù)融資提供供各種便利利，借款人人可以在中中期內(nèi)（一一般期限為為5－7年），以自自己名義周周期性發(fā)行行短期票據(jù)據(jù)，從而以以較低成本本取得中長(zhǎng)長(zhǎng)期資金的的融通效果果，承諾包包銷的商業(yè)業(yè)銀行依照照協(xié)議負(fù)責(zé)責(zé)承購借款款人未能按按期售出的的全部票據(jù)據(jù)，或承擔(dān)擔(dān)提供備用用信貸的責(zé)責(zé)任。票據(jù)發(fā)行便便利根據(jù)有有無包銷可可分為兩大大類：包銷銷的票據(jù)發(fā)發(fā)行便利和和無包銷的的票據(jù)發(fā)行行便利69銀行擔(dān)保保業(yè)務(wù)銀行保函函又稱銀銀行保證證書，是是商業(yè)銀銀行應(yīng)委委托人的的請(qǐng)求，，向受益益人出具具的，在在一定條條件下，，一定期期限內(nèi)，，擔(dān)保被被保證人人履行某某項(xiàng)義務(wù)務(wù)或承諾諾經(jīng)濟(jì)賠賠償責(zé)任任的書面面憑證。。根據(jù)擔(dān)擔(dān)保銀行行承擔(dān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的不不同，保保函分融融資性保保函和非非融資性性保函兩兩種。企業(yè)發(fā)債債擔(dān)保備用信用用證業(yè)務(wù)務(wù)70目錄中間業(yè)務(wù)務(wù)概述支付結(jié)算算類中間間業(yè)務(wù)代理類中中間業(yè)務(wù)務(wù)擔(dān)保類中中間業(yè)務(wù)務(wù)其他類中中間業(yè)務(wù)務(wù)71個(gè)人外匯匯買賣外匯保證證金交易易：又稱稱虛盤交交易,是指投資資者和專專業(yè)從事事外匯買買賣的金金融公司司（銀行行、交易易商或經(jīng)經(jīng)紀(jì)商））簽訂委委托買賣賣外匯的的合同，，繳付一一定比率率（一般般不超過過10％）的交交易保證證金作為為擔(dān)保，，便可按按一定融融資倍數(shù)數(shù)買賣十十萬、幾幾十萬甚甚至上百百萬美元元的外匯匯。實(shí)盤外匯匯買賣：：是指客客戶在進(jìn)進(jìn)行外匯匯買賣時(shí)時(shí)，買賣賣貨幣必必須實(shí)際際進(jìn)行收收付。銀銀行辦理理個(gè)人外外匯買賣賣要求客客戶必須須有足額額的現(xiàn)金金或外幣幣賬戶中中有足夠夠的賣出出貨幣金金額，不不允許客客戶透支支交易的的行為。。72保理業(yè)務(wù)務(wù)保理是指指銀行或或保理公公司通過過收購債債權(quán)而向向交易賣賣方提供供信用保保險(xiǎn)和壞壞賬擔(dān)保保，應(yīng)收收帳款的的代收和和管理，，貿(mào)易融融資中至至少兩種種業(yè)務(wù)的的綜合性性金融服服務(wù)業(yè)務(wù)務(wù)，其核核心內(nèi)容容是通過過收購債債權(quán)方式式提供融融資。保理業(yè)務(wù)務(wù)一般涉涉及三方方面當(dāng)事事人，一一是商業(yè)業(yè)銀行或或經(jīng)營(yíng)代代理融通通業(yè)務(wù)的的公司，，二是出出售應(yīng)收收帳款、、取得資資金融通通的工商商企業(yè)，，三是取取得商業(yè)業(yè)信用及及賒欠工工商企業(yè)業(yè)貸款的的顧客。。三者的的關(guān)系是是，工商商企業(yè)對(duì)對(duì)顧客賒賒銷貨物物或勞務(wù)務(wù)，然后后把應(yīng)收收的賒銷銷帳款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給銀銀行或代代理融通通公司，，由后者者向企業(yè)業(yè)提供資資金并到到期向顧顧客收帳帳。73保理業(yè)務(wù)務(wù)的分類類有追索權(quán)權(quán)保理和和無追索索權(quán)保理理國(guó)內(nèi)保理理和國(guó)際際保理單式保理理和雙式式保理明保理和和暗保理理折扣保理理和到期期保理74保理業(yè)務(wù)務(wù)的四個(gè)個(gè)方面貿(mào)易融資資銷售分戶戶賬管理理應(yīng)收賬款款的催收收信用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制和和壞賬擔(dān)擔(dān)保75融資性租租賃融資性租租賃是以以融通資資金為目目的租賃賃。一般般先由承承租人自自行從供供貨商處處選好所所需設(shè)備備，并談?wù)勍捉灰滓讞l件，，然后找找出租人人，要求求后者按按談妥的的條件向向供貨商商購買設(shè)設(shè)備，并并簽訂租租賃合同同，取得得設(shè)備使使用權(quán)，，并按期期交納租租金。設(shè)設(shè)備的質(zhì)質(zhì)量、規(guī)規(guī)格、數(shù)數(shù)量以及及技術(shù)上上的驗(yàn)收收等都由由承租人人負(fù)責(zé)76融資性租租賃融資性租租賃的特特征具有融資資和融物物的雙重重功能具有三方方當(dāng)事人人,并同時(shí)具具備兩個(gè)個(gè)或兩個(gè)個(gè)以上的的合同承租方有有權(quán)對(duì)租租賃物及及供貨方方進(jìn)行選選擇,而不依賴賴于出租租方的判判斷和決決定.出租方在在一個(gè)較較長(zhǎng)時(shí)間間內(nèi),通過收取取租金來來收回投投資租賃期滿滿后,承租方對(duì)對(duì)租賃物物件有按按合同規(guī)規(guī)定決定定如何處處置的權(quán)權(quán)利租賃合同同具有不不可解約約性77融資性租租賃根據(jù)租賃賃雙方情情況及需需要，融融資性租租賃由以以下幾種種具體形形式自營(yíng)租賃賃轉(zhuǎn)租賃回租賃杠桿租賃賃委托租賃賃78經(jīng)營(yíng)性租租賃經(jīng)營(yíng)性租租賃也叫叫管理租租賃，是是承租人人只為了了在一定定期間內(nèi)內(nèi)獲得某某物件的的使用權(quán)權(quán)，租期期結(jié)束后后，租賃賃物件仍仍要退回回出租人人，這類類租賃物物件多數(shù)數(shù)為通用用設(shè)備。。經(jīng)人民銀銀行批準(zhǔn)準(zhǔn)，金融融租賃公公司可從從事融資資性租賃賃和經(jīng)營(yíng)營(yíng)性租賃賃業(yè)務(wù)。。79基金托管管業(yè)務(wù)基金托管管業(yè)務(wù)是是指有托托管資格格的商業(yè)業(yè)銀行接接受基金金管理公公司的委委托，安安全保管管所托管管的基金金的全部部資產(chǎn)，，為所托托管的基基金辦理理基金資資金清算算款項(xiàng)劃劃撥，會(huì)會(huì)計(jì)核算算，基金金估值，，監(jiān)督管管理人投投資運(yùn)作作。包括括封閉式式基金托托管業(yè)務(wù)務(wù)、開放放式證券券投資基基金托管管業(yè)務(wù)、、QFII、企業(yè)年年金、社社保基金金及其他他基金托托管業(yè)務(wù)務(wù)80咨詢顧問問業(yè)務(wù)商業(yè)銀行行咨詢業(yè)業(yè)務(wù)是指指商業(yè)銀銀行依靠靠自身在在信息、、人才、、信譽(yù)等等方面的的優(yōu)勢(shì)，，收集和和整理有有關(guān)信息息，并通通過對(duì)這這些信息息以及銀銀行和客客戶資金金運(yùn)動(dòng)的的記錄和和分析，，形成系系統(tǒng)的資資料和方方案，提提供給客客戶，以以滿足其其業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展需要要的服務(wù)務(wù)活動(dòng)。。咨詢顧問問類業(yè)務(wù)務(wù)包括:企業(yè)信息息咨詢業(yè)業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理理顧問業(yè)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問問業(yè)務(wù)現(xiàn)金管理理業(yè)務(wù)81咨詢顧問問業(yè)務(wù)咨詢顧問問業(yè)務(wù)可可分為三三類評(píng)審類（（項(xiàng)目評(píng)評(píng)估，企企業(yè)信用用等級(jí)評(píng)評(píng)定，企企業(yè)驗(yàn)資資）委托中介介類（技技術(shù)貿(mào)易易中介咨咨詢，資資信咨詢?cè)儯瑢ｍ?xiàng)項(xiàng)調(diào)查咨咨詢）綜合類（（企業(yè)素素質(zhì)咨詢?cè)儯髽I(yè)業(yè)管理咨咨詢，經(jīng)經(jīng)濟(jì)信息息咨詢））82遠(yuǎn)期利率率協(xié)議遠(yuǎn)期利率率協(xié)議是是一種遠(yuǎn)遠(yuǎn)期合約約，買賣賣雙方商商定將來來一定時(shí)時(shí)間段的的協(xié)議利利率，并并指定一一種參照照利率，，在將來來清算日日按規(guī)定定的期限限和本金金數(shù)額。。由一方方向另一一方支付付協(xié)議利利率和屆屆時(shí)參照照利率之之間差額額利息的的貼現(xiàn)金金額。通過遠(yuǎn)期期利率協(xié)協(xié)議可防防范未來來利率波波動(dòng)，實(shí)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定定負(fù)債成成本和資資產(chǎn)保值值。遠(yuǎn)期利率率協(xié)議是是場(chǎng)外交交易，不不需支付付保證金金，但存存在信用用風(fēng)險(xiǎn)和和流動(dòng)性性風(fēng)險(xiǎn)。。83利率互換換是指交易雙方方將同種幣種種，不同利率率形式的資產(chǎn)產(chǎn)或債務(wù)相互互交換，債務(wù)務(wù)人根據(jù)資本本市場(chǎng)利率走走勢(shì)，通過運(yùn)運(yùn)用利率互換換，將其自身身的浮動(dòng)利率率債務(wù)轉(zhuǎn)換為為固定利率債債務(wù)，或?qū)⒐坦潭ɡ蕚鶆?wù)務(wù)轉(zhuǎn)換為浮動(dòng)動(dòng)利率債務(wù)，，利率互換不不涉及債務(wù)本本金的互換。。84遠(yuǎn)期外匯交易易遠(yuǎn)期外匯交易易也稱期匯交交易，是指外外匯買賣雙方方先簽定合同同，規(guī)定買賣賣外匯的幣種種，數(shù)額，匯匯率和將來交交割的日期，，到規(guī)定的交交割日期再辦辦理交割的業(yè)業(yè)務(wù)。遠(yuǎn)期外匯交易易的期限一般般按月計(jì)算，，通常為１、、２、３、６６、９個(gè)月或或１年，最常常見的是３個(gè)個(gè)月期限的遠(yuǎn)遠(yuǎn)期外匯交易易。遠(yuǎn)期外匯交易易按照交割日日期是否固定定，可劃分為為固定交割日日的遠(yuǎn)期交易易和選擇交割割日的遠(yuǎn)期交交易。85遠(yuǎn)期外匯買賣賣與外匯期貨貨的區(qū)別遠(yuǎn)期外匯買賣賣協(xié)議是銀行行與企業(yè)通過過電話，傳真真達(dá)成，交易易數(shù)量，期限限和價(jià)格自由由商定，比外外匯期貨更加加靈活。遠(yuǎn)期交易的價(jià)價(jià)格不具備期期貨價(jià)格那樣樣的公開性、、公平性和公公正性。沒有有交易所和清清算所為中介介，流動(dòng)性低低于期貨交易易，而且面臨臨對(duì)手的違約約風(fēng)險(xiǎn)。86人民幣與外幣幣掉期業(yè)務(wù)在人民幣與外外幣掉期業(yè)務(wù)務(wù)中，境內(nèi)機(jī)機(jī)構(gòu)與銀行有有一前一后不不同日期、兩兩次方向相反反的本外幣交交易。在前一一次交易中，，境內(nèi)機(jī)構(gòu)用用外匯按照約約定匯率從銀銀行換入人民民幣，在后一一次交易中，，該機(jī)構(gòu)再用用人民幣按照照約定匯率從從銀行換回外外匯；上述交交易也可以相相反辦理。87信息咨詢業(yè)務(wù)務(wù)信息咨詢業(yè)務(wù)務(wù)是指商業(yè)銀銀行接受客戶戶委托，以其其專門的知識(shí)識(shí)，技術(shù)，經(jīng)經(jīng)驗(yàn)和廣泛的的關(guān)系，為委委托人提供有有關(guān)市場(chǎng)和客客戶的情況，，經(jīng)濟(jì)信息以以及解答各種種疑難問題的的服務(wù)性業(yè)務(wù)務(wù)。信息咨詢業(yè)務(wù)務(wù)的種類主要要有：資信調(diào)調(diào)查，商情咨咨詢，金融咨咨詢，投資咨咨詢，財(cái)務(wù)咨咨詢等。88個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)務(wù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)務(wù)，是指商業(yè)業(yè)銀行為個(gè)人人客戶提供的的財(cái)務(wù)分析、、財(cái)務(wù)規(guī)劃、、投資顧問、、資產(chǎn)管理等等專業(yè)化服務(wù)務(wù)活動(dòng)。商業(yè)銀行個(gè)人人理財(cái)業(yè)務(wù)按按照管理運(yùn)作作方式不同，，分為理財(cái)顧顧問服務(wù)和綜綜合理財(cái)服務(wù)務(wù)。按照客戶獲取取收益方式的的不同，理財(cái)財(cái)計(jì)劃可以分分為保證收益益理財(cái)計(jì)劃和和非保證收益益理財(cái)計(jì)劃。。非保證收益理理財(cái)計(jì)劃可以以分為保本浮浮動(dòng)收益理財(cái)財(cái)計(jì)劃和非保保本浮動(dòng)收益益理財(cái)計(jì)劃。。89個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)務(wù)的內(nèi)容金融投資規(guī)劃劃住房規(guī)劃個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理理和保險(xiǎn)規(guī)劃劃教育投資規(guī)劃劃個(gè)人稅務(wù)規(guī)劃劃退休規(guī)劃遺產(chǎn)規(guī)劃90個(gè)人理財(cái)?shù)臉I(yè)業(yè)務(wù)流程設(shè)立明確的理理財(cái)目標(biāo)分析財(cái)務(wù)狀況況制定理財(cái)方案案選擇理財(cái)產(chǎn)品品反饋和調(diào)整理理財(cái)規(guī)劃91結(jié)構(gòu)性個(gè)人理理財(cái)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品品是指通過過分拆和重重組，將多多種基礎(chǔ)金金融工具組組合成特征征各異的新新型金融工工具結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品品的優(yōu)點(diǎn)是是，它的收收益組成中中包含了固固定收益產(chǎn)產(chǎn)品的成分分，因此風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)較股票票等權(quán)益性性投資品低低。與一般般的固定收收益產(chǎn)品相相比，結(jié)構(gòu)構(gòu)性產(chǎn)品又又融入了衍衍生品的色色彩，能夠夠在一定條條件下允諾諾投資者一一個(gè)高于市市場(chǎng)利率的的收益率，，因而對(duì)于于風(fēng)險(xiǎn)承受受能力較強(qiáng)強(qiáng)的投資者者來說，結(jié)結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品品比單純低低收益的債債券更具有有吸引力92投資銀行業(yè)業(yè)務(wù)投資銀行業(yè)業(yè)務(wù)是指銀銀行從事的的與資本市市場(chǎng)相關(guān)的的業(yè)務(wù)，主主要包括：：銀團(tuán)貸款結(jié)構(gòu)化融資資顧問融資租賃重組并購