網(wǎng)上申報納稅人操作培訓(xùn)本月稅（費）款申報

目錄正式申報、劃款離線客戶端申報代扣代繳、委托代征申報個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入概述納稅人發(fā)行、登陸

概述版本改進的主要內(nèi)容1頁面展現(xiàn)修改2相關(guān)報表邏輯關(guān)系校驗完善3對納稅人使用的申報表進行有效管理4按照申報表內(nèi)容，生成綜合申報表5增加補充申報功能6擴大自主繳款范圍7增加離線申報表填寫納稅人發(fā)行、登陸本月稅（費）款申報

目錄正式申報、劃款離線客戶端申報代扣代繳、委托代征申報個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入納稅人發(fā)行、登陸稅務(wù)局發(fā)行：納稅人攜帶相關(guān)資料到納稅人所在分局指定窗口辦理網(wǎng)上申報納稅人發(fā)行相關(guān)事項，辦理完成后，納稅人將得到網(wǎng)上申報登陸的初始密碼。納稅人利用納稅人識別號、初始密碼即可登陸遼寧省地方稅務(wù)局的網(wǎng)上辦稅平臺，進行納稅申報工作。如要進行網(wǎng)上劃款繳稅（費）工作，則需到遼寧省數(shù)字證書發(fā)行中心辦理數(shù)字證書（CA）、簽署三方協(xié)議，才可以進行網(wǎng)上劃款繳納（稅費）事項。三方協(xié)議的簽署：納稅人如需進行網(wǎng)上劃款繳費業(yè)務(wù)需要跟銀行、稅務(wù)局辦理完成三方協(xié)議后才可以進行網(wǎng)上劃款業(yè)務(wù)。發(fā)行數(shù)字證書（CA）發(fā)行：

攜帶相關(guān)材料到遼寧省數(shù)字證書發(fā)行中心辦理數(shù)字證書（CA），數(shù)字證書的數(shù)字簽名、數(shù)字信封等技術(shù)，可以保證網(wǎng)上應(yīng)用的身份真實性、交易不可抵賴性以及數(shù)據(jù)傳輸?shù)臋C密性和完整性。在使用安全證書時應(yīng)遵守有關(guān)協(xié)議，并對證書進行嚴格管理。納稅人發(fā)行、登陸管理員發(fā)行登陸地址：manager納稅人發(fā)行、登陸納稅人發(fā)行信息維護錄入納稅人識別號后，點查詢按鈕納稅人事項確認中的核定新增自動帶出，默認為全部選擇，不可修改操作人員需要填寫納稅人需要填寫的附表信息登陸納稅人發(fā)行、登陸登陸地址：或是通過遼寧省地方稅務(wù)局網(wǎng)中的網(wǎng)上辦稅快速通道然后選擇“測試系統(tǒng)登錄”進入納稅人類型：普通用戶、CA用戶納稅人識別號：企業(yè)的納稅人識別號納稅人密碼：納稅人自己設(shè)定的登陸密碼注意事項：1、CA用戶第一次登陸時需要下載安裝CA組件，以便CA可以正常工作。2、CA用戶第每次登陸前需將CA插入電腦USB接口處。登陸主頁面納稅人發(fā)行、登陸注意事項：1、第一次登陸后請在“修改密碼”中對初始化秘密進行修改菜單區(qū)納稅人基礎(chǔ)信息稅務(wù)局通知公告信息應(yīng)申報信息納稅人發(fā)行、登陸通知信息點登陸主頁面中通知信息下的“更多”按鈕則進入通知書信息頁面，可以查看以往稅務(wù)局發(fā)布個各項通知信息。點擊主題可以查詢相關(guān)通知書內(nèi)容。本月稅（費）款申報正式申報、劃款離線客戶端申報代扣代繳、委托代征申報納稅人發(fā)行、登陸

目錄個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入本月稅（費）申報操作流程本月稅（費）申報附表錄入點擊“當(dāng)期申報頁面”中的未填寫欄中點相應(yīng)的附表名稱即可進入需要填寫的附表頁面保存草稿：不對標(biāo)間進行校驗，不算提交申報報，仍顯示當(dāng)期申報的“未填寫”欄中。提交：對表內(nèi)及其表間關(guān)系進行校驗，完成后顯示在當(dāng)期申報的“已填寫”欄中。本月稅（費）申報附表修改點擊“當(dāng)期申報頁面”的已填寫欄中相應(yīng)的附表名稱即可進入原先已經(jīng)填寫但未正式申報的頁面，可在此對申報表進行修改，然后再次提交，也可以刪除申報表，刪除申報表后該申報表將退回到當(dāng)期申報未填寫欄中刪除后，申報表狀態(tài)變?yōu)椤拔刺顚憽北驹露悾ㄙM）申報無附表錄入核定了但無需填寫申報報的稅（費）種將在當(dāng)期申報頁面中的“無附表錄入”中顯示出來，納稅人在此直接填寫相應(yīng)欄次的數(shù)據(jù)。只有按年申報或是按月申報的可以刪除征收項目、征收品目屬期不允許修改提交無附表申報注意事項：1、如發(fā)現(xiàn)稅（費）核定不正確，請納稅人到稅務(wù)機關(guān)重新核定2、征收項目、征收品目、屬期為不可更改項3、刪除此行只是用于按“年”或“次”核定的稅種4、核定按季度申報的將會在每年的1、4、7、10月份帶出相應(yīng)的申報表，其他月份則不顯示，不進行申報本月稅（費）申報生成申報表所有附表包括無附表申報錄入提交完成后，點擊當(dāng)期申報頁面下的“生成申報表”按鈕，系統(tǒng)校驗通過后將根據(jù)納稅人填寫的附表信息自動生成綜合申報表。注意事項：1、城建稅、教育附加、地方教育，三個稅種會根據(jù)營業(yè)稅的稅額自動計算出來，因此不會在前期的申報表中體現(xiàn)，只在綜合申報表中體現(xiàn)，增值稅納稅人會根據(jù)城建稅自動計算帶出教育附記與地方教育兩個稅種。2、綜合申報表不允許對生成的數(shù)據(jù)進行修改，若發(fā)現(xiàn)錯誤，請返回到當(dāng)期申報頁面找到對應(yīng)的附表，對附表數(shù)據(jù)進行修改，修改正確后再重新生成綜合申報表3、存在減免稅額的，務(wù)必在綜合申報表中的減免性質(zhì)欄中輸入減免原因代碼，多項減免原因用“,”號分隔。根據(jù)所填寫的附表生成綜合申報表的數(shù)據(jù)，此處無法修改允許多次提交，以最后一次提交為最終結(jié)果本月稅（費）申報沈陽地區(qū)填寫注意事項：導(dǎo)入完成后請返回到此頁，經(jīng)行正式導(dǎo)入，否則仍未“未導(dǎo)入”狀態(tài)。前兩項必須選擇只有沈陽地區(qū)對此操作必須操作，否則無法生成綜合申報表正式申報、劃款本月稅（費）款申報離線客戶端申報代扣代繳、委托代征申報納稅人發(fā)行、登陸

目錄個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入正式申報、劃款當(dāng)期或補繳正式申報刪除當(dāng)正式申報完成后，還沒有進行劃款操作時，如發(fā)現(xiàn)申報表申報錯誤，可以通過“當(dāng)期或補繳正式申報刪除”模塊，將提交到局端的稅務(wù)申報相關(guān)表進行刪除，網(wǎng)上申報的報表變?yōu)椤拔瓷陥蟆睜顟B(tài)，可以在原申報表中修改后，再次生成綜合申報表，再進行正式申報。默認帶出當(dāng)期月的申報表注意事項：1、只顯示“綜合申報表”，刪除綜合申報表同時會刪除對應(yīng)的附表。2、只是將提交稅務(wù)局端的申報表刪除，網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)仍然保留，但變更為“未申報”狀態(tài)3、網(wǎng)上劃款或到稅務(wù)局開過稅票的申報表無法刪除正式申報、劃款網(wǎng)上劃繳稅費款進入“網(wǎng)上劃繳稅費款”頁面，系統(tǒng)會自動帶出本期申報跟以往形成的應(yīng)征帶未繳款的全部應(yīng)繳信息。所有待繳稅款預(yù)估將產(chǎn)生的滯納金，將按實際入庫時間計算，入庫后形成新的繳款信息

目錄離線客戶端申報本月稅（費）款申報代扣代繳、委托代征申報納稅人發(fā)行、登陸正式申報、劃款個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入離線客戶端申報離線客戶端安裝下載完客戶端安裝程序到本地后，點擊安裝“離線客戶端安裝程序_1.0.exe”文件，按照操作提示順序點擊“下一步”安裝即可。離線客戶端申報離線客端的進入與配置安裝完成后會在桌面生成這個圖標(biāo)：點此圖標(biāo)即可進入離線申報客戶端軟件第一次安裝完成需要對納稅人信息進行導(dǎo)入，需要將從網(wǎng)上下載下來的配置文件導(dǎo)入進來。下載的納稅人配置文件，以納稅人識別號命名的cfg文件點此處導(dǎo)入納稅人配置信息一個客戶端可以對多個納稅人的信息進行導(dǎo)入，選擇不同的納稅人會帶出選擇的納稅人的相關(guān)信息。離線客戶端申報離線客端申報表錄入導(dǎo)入完成納稅人信息后，系統(tǒng)會自動帶出納稅人的基礎(chǔ)信息與應(yīng)申報信息，這時即可錄入相關(guān)申報表點此處將彈出xls格式的申報表供納稅人填寫無附表申報比較特殊，格式不是xls格式綜合申報：納稅人的當(dāng)期申報填寫功能個人所得稅：個稅全員全額明細導(dǎo)入功能往期申報查詢：對往期填寫的離線申報表進行查詢注意事項：1、根據(jù)納稅人的配置文件帶出的應(yīng)填寫的申報表，如果納稅人核定稅種發(fā)生了變化，請重新下載配置文件2、只填寫當(dāng)期申報表離線客戶端申報離線客端申報表錄入點擊不同的申報表，會彈出不同的申報表的EXCEL，操作人員在EXCEL中填寫申報表。保存后會自動變成已填寫，此時也可以在已填寫中進入申報表進行修改離線客戶端申報離線客端校驗、生成導(dǎo)入文件將未填寫欄中的申報表全部填寫完成后，點擊”校驗“按鈕，將對填寫是申報表進行數(shù)據(jù)格式、表內(nèi)及其表間數(shù)據(jù)關(guān)系校驗，若校驗通過將生成dat的導(dǎo)入文件校驗不通過，錯誤提示校驗通過生成的可上傳文件填寫完成申報表，點“校驗”按鈕離線客戶端申報離線填寫報表導(dǎo)入生成完離線申報導(dǎo)入信息文件后，登陸到網(wǎng)上申報系統(tǒng)，可以通過左側(cè)菜單的“離線填寫申報表導(dǎo)入”直接進入導(dǎo)入頁面，也可以通過“當(dāng)期申報填寫”頁面中的”離線填寫申報表導(dǎo)入>>”鏈接到離線填寫申報表導(dǎo)入頁面進行導(dǎo)入進入導(dǎo)入頁面選擇導(dǎo)入的文件本地選擇導(dǎo)入的文件選擇文件后進行確認導(dǎo)入離線客戶端申報離線導(dǎo)入后續(xù)操作內(nèi)容離線導(dǎo)入完成后，只是完成申報表填寫工作，納稅人仍需在“當(dāng)期申報填寫”頁面中生成申報表，讓再正式申報，劃款導(dǎo)入完成后的數(shù)據(jù)在未正式申報前也可以通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)的申報表進行修改，也支持重復(fù)導(dǎo)入，后一次的導(dǎo)入將覆蓋前一次導(dǎo)入的數(shù)據(jù)代扣代繳、委托代征申報本月稅（費）款申報離線客戶端申報納稅人發(fā)行、登陸正式申報、劃款

目錄個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入代扣代繳、委托代征申報委托代征申報填寫簽署委托代征協(xié)議，并核定委托代征稅種的納稅人可以通過網(wǎng)上申報的“委托代征申報填寫”模塊對委托代征進行申報根據(jù)委托代征的稅種信息自動帶出錄入完成并非正式申報，可以返回該頁面進行修改代扣代繳、委托代征申報委托代征正式申報在委托代征申報填寫頁面錄入完成后，需要再“委托代征正式申報”頁面中進行提交操作，只有提交完成后才算是正式申報完成，否則屬于已填寫未申報狀態(tài)。未正式申報前仍可以回錄入頁面進行修改。數(shù)據(jù)不可變更正式申報代扣代繳、委托代征申報代扣代繳申報填寫代扣代繳申報的納稅人可以通過“代扣代繳申報填寫”模塊進行填寫自行添加錄入錄入完成并非正式申報，可以返回該頁面進行修改代扣代繳、委托代征申報代扣代正式申報在代扣代繳申報填寫頁面錄入完成后，需要再“代扣代繳正式申報”頁面中進行提交操作，只有提交完成后才算是正式申報完成，否則屬于已填寫未申報狀態(tài)。未正式申報前仍可以回錄入頁面進行修改。數(shù)據(jù)不可變更正式申報

目錄個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入本月稅（費）款申報離線客戶端申報納稅人發(fā)行、登陸正式申報、劃款代扣代繳、委托代征申報個人所得稅全員全額明細導(dǎo)入概述1、模板變更：填寫的“職工基礎(chǔ)信息模板”、“職工收入明細模板”、“扣繳個人所得稅報告表模板”都發(fā)生了變更，納稅人需重新下載相關(guān)模板，進行填寫。模板可以在“離線客戶端及其及其模板下載”頁面中下載3個模板。2、個稅明細導(dǎo)提供了兩種數(shù)據(jù)格式的導(dǎo)入頁面，分別為“離線填寫個稅明細報表導(dǎo)入（dat文件）”與“離線填寫個稅明細報表導(dǎo)入（Excel文件）”。dat文件的導(dǎo)入是導(dǎo)入離線客戶端生成的文件，而Excel文件的導(dǎo)入是直接導(dǎo)入Excel模板文件。3、離線客戶端的個稅明細導(dǎo)入也需要先填寫Excel文件的三個模板，然后導(dǎo)入到客戶端，客戶端對填寫的格式，數(shù)據(jù)校驗通過后生成da