資格認(rèn)證模擬考試-資金初級(jí)1.關(guān)于單位賬戶在銀行系統(tǒng)中按用途區(qū)分類型中，錯(cuò)誤的是()基本存款賬戶一般存款賬戶臨時(shí)存款賬戶銀行聯(lián)動(dòng)賬戶(正確答案)2.下列對(duì)于賬戶數(shù)量把控正確的是()項(xiàng)目公司個(gè)數(shù)7+其他公司個(gè)數(shù)2(正確答案)項(xiàng)目公司個(gè)數(shù)7+其他公司個(gè)數(shù)3項(xiàng)目公司個(gè)數(shù)8+其他公司個(gè)數(shù)3項(xiàng)目公司個(gè)數(shù)8+其他公司個(gè)數(shù)23.對(duì)于銀行賬戶的分類描述錯(cuò)誤的是()下?lián)軕?賬戶屬性-下?lián)軕?、收付屬?支出、用途：支付日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的成本和工資費(fèi)用和稅金等支出的銀行賬戶聯(lián)動(dòng)收支戶:賬戶屬性-一般戶、收付屬性-收支、用途：在指定銀行開(kāi)立賬戶，由集團(tuán)財(cái)務(wù)共享中心安排統(tǒng)一支付使用的賬戶。收入戶:賬戶屬性-一般戶、收付屬性-收支、用途：指用于歸集經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所形成的經(jīng)濟(jì)利益總流入的銀行賬戶，例如樓款、員工借支還款、內(nèi)部公司清理往來(lái)等收款。(正確答案)監(jiān)管戶：賬戶屬性-一般戶或?qū)簟⑹崭秾傩?收支或收入、用途：由于特定的業(yè)務(wù)發(fā)生而開(kāi)立的銀行賬戶，包括貸款專戶/共管賬戶/質(zhì)押保證金戶/銀行監(jiān)管戶/政府監(jiān)管戶等等4.對(duì)于銀行賬戶數(shù)量描述正確的是()下?lián)軕羧舾蓚€(gè)、聯(lián)動(dòng)戶1個(gè)、收入戶最好1個(gè)、監(jiān)管戶若干個(gè)下?lián)軕?個(gè)、聯(lián)動(dòng)戶1個(gè)、收入戶最好1個(gè)、監(jiān)管戶若干個(gè)(正確答案)下?lián)軕?個(gè)、聯(lián)動(dòng)戶若干個(gè)、收入戶最好1個(gè)、監(jiān)管戶若干個(gè)下?lián)軕羧舾蓚€(gè)、聯(lián)動(dòng)戶若干個(gè)、收入戶最好1個(gè)、監(jiān)管戶若干個(gè)5.以下支付方式不是由集團(tuán)操作支付的是()P003銀企直聯(lián)——項(xiàng)目下?lián)軕艋蚴杖霊翥y企支付出款(正確答案)P009聯(lián)動(dòng)支付——項(xiàng)目聯(lián)動(dòng)戶銀企支付出款P032銀企聯(lián)動(dòng)——項(xiàng)目下?lián)軕翥y企支付出款P018建行代付——集團(tuán)建行聯(lián)動(dòng)戶銀企支付出款6.關(guān)于收入戶、下?lián)軕糍Y金留存、臨時(shí)資金占用要求錯(cuò)誤的是()收入戶資金留存基本要求：嚴(yán)禁無(wú)正當(dāng)理由留存資金超過(guò)100萬(wàn)下?lián)軕糍Y金留存基本要求：嚴(yán)禁資金余額連續(xù)3天在1000萬(wàn)（含）以上；必要時(shí)下?lián)軕艨勺霭唇业幕乜?正確答案)臨時(shí)資金占用要求：存款支持除月底應(yīng)在次月第1個(gè)工作日回籠，其他時(shí)間存款支持應(yīng)在下?lián)艿?天回籠。臨時(shí)資金占用要求：實(shí)繳資金（注冊(cè)資金）下?lián)苜Y金后第3個(gè)工作日內(nèi)回籠資金7.銀行賬戶管理系統(tǒng)流程及實(shí)操中錯(cuò)誤的是()開(kāi)戶申請(qǐng)中的信息填寫(xiě)有誤，要么作廢申請(qǐng)重新走開(kāi)戶流程，要么備案完成后走賬戶修改流程。開(kāi)戶備案時(shí)帳號(hào)一定不能填錯(cuò)，否則只能銷戶重開(kāi)。賬戶開(kāi)戶完成后，待后臺(tái)主數(shù)據(jù)更新后方可使用該賬戶?？梢韵仍囉觅~戶后開(kāi)戶，只要及時(shí)補(bǔ)足流水即可(正確答案)8.代業(yè)主付款單與賬扣單核銷邏輯()代業(yè)主付款單利潤(rùn)中心、房間號(hào)與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額小于賬扣可核銷金額代業(yè)主付款單利潤(rùn)中心、房間號(hào)、款項(xiàng)明細(xì)與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額小于賬扣可核銷金額(正確答案)代業(yè)主付款單利潤(rùn)中心、房間號(hào)、款項(xiàng)明細(xì)與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額大于賬扣可核銷金額代業(yè)主付款單利潤(rùn)中心、房間號(hào)與賬扣付款單信息一致，單據(jù)金額大于賬扣可核銷金額9.費(fèi)用分?jǐn)傤愘~扣業(yè)務(wù)是哪個(gè)()支付保證金（不含土地保證金）公車(chē)費(fèi)用(正確答案)首次購(gòu)買(mǎi)稅控機(jī)&稅控機(jī)設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)第三方托管樓款10.還本付息付中收賬務(wù)處理以下說(shuō)法正確的有()如果結(jié)算方式選錯(cuò)，或者其他原因需要重新制單審批的，凍結(jié)原有單據(jù)即可支付利息賬務(wù)處理：借：預(yù)付賬款\其他貸：銀行存款\人民幣(正確答案)供應(yīng)商一般為虛擬客商，具體情況根據(jù)業(yè)務(wù)場(chǎng)景判斷做賬扣單時(shí)，本次賬扣金額不能超過(guò)來(lái)源單據(jù)金額的20%，如超過(guò)需補(bǔ)充還本付息流程11.還本付息付中收類說(shuō)法錯(cuò)誤的()引用賬扣單審批通過(guò)后，還本付息單的單據(jù)狀態(tài)變?yōu)椤耙焉少~扣單”結(jié)算狀態(tài)變?yōu)椤敖Y(jié)算成功”，完成業(yè)務(wù)閉環(huán)為非本單位結(jié)算時(shí)，“付款單位是否本單位”為否，當(dāng)單據(jù)審批通過(guò)后，需點(diǎn)擊“非本單位結(jié)算”結(jié)算狀態(tài)反寫(xiě)為“支付成功”，實(shí)際付方項(xiàng)目自制一張付款結(jié)算單去支付結(jié)算方式為銀企/非銀企,點(diǎn)擊“生成付款單”，即推送單據(jù)到結(jié)算環(huán)節(jié)，進(jìn)行簽字付款，單據(jù)狀態(tài)變?yōu)椤耙焉筛犊顔巍睘槎嘟邮芊絾挝粫r(shí),如結(jié)算方式為為賬扣支付時(shí)，單據(jù)審批通過(guò)后，需一一對(duì)應(yīng)不同接收方點(diǎn)擊“生成子單據(jù)”(正確答案)12.上載銀行對(duì)賬單說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()上載模板中填寫(xiě)余額的，將按用戶填寫(xiě)的余額為準(zhǔn)；上載模板中未填寫(xiě)余額的，按最近的上一條流水記錄的余額推算；沒(méi)有上一條記錄余額的，可不用手工填寫(xiě)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算；(正確答案)填寫(xiě)后，后續(xù)流水不用再填寫(xiě)余額；13.關(guān)于代墊業(yè)主貸款業(yè)務(wù)場(chǎng)景描述，錯(cuò)誤的是()是指我司客戶停止償還銀行貸款，銀行起訴我司，要求我司承擔(dān)連帶清償責(zé)任，代業(yè)主歸還銀行貸款本息以及訴訟費(fèi)、律師費(fèi)、案件審理費(fèi)等其他費(fèi)用（業(yè)主承擔(dān)我司代償）賬扣付款單與代業(yè)主付款單核銷后，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后可以操作逆向(正確答案)銀行自動(dòng)賬扣我司的代墊貸款，此時(shí)可先錄入賬扣付款單，后期再?gòu)氖蹣窍到y(tǒng)發(fā)起代業(yè)主付款單，與賬扣付款單進(jìn)行核銷若涉及代付，賬扣付款單、代業(yè)主付款單均需設(shè)置代付，被代付方發(fā)起代業(yè)主付款單，生成下游單據(jù)為代業(yè)主付款單（代付方），后期賬扣付款單與代業(yè)主付款單（代付方）進(jìn)行核銷14.下載銀行對(duì)賬單時(shí)，錯(cuò)誤的是()同一賬戶在5分鐘內(nèi)只允許查詢一次下載指令發(fā)出后，系統(tǒng)不會(huì)立即提示(正確答案)需要根據(jù)實(shí)際需求，輸入查詢條件，例如公司代碼、利潤(rùn)中心、銀行賬號(hào)、交易日期等；可到下載進(jìn)度查詢-刷新下載進(jìn)度15.對(duì)于資金日?qǐng)?bào)上報(bào)要求中錯(cuò)誤的是()如果當(dāng)月1日為節(jié)假日，節(jié)后第一個(gè)工作日需于9：30前完成前一日的資金余額上報(bào)工作，于10：00前完成上月最后一日的資金余額上報(bào)工作上報(bào)的資金余額（不含需劃出資金的理財(cái)部分金額）應(yīng)和銀行實(shí)際余額一致其他經(jīng)營(yíng)收入/支出，其他籌資收入/支出，其他投資收入/支出不可出現(xiàn)大額，只有超過(guò)1000萬(wàn)“備注”列合理解釋即可(正確答案)【集團(tuán)可調(diào)用資金】與各項(xiàng)【不可動(dòng)用資金分類明細(xì)】金額準(zhǔn)確16.未達(dá)分析原則中錯(cuò)誤的是()區(qū)域平臺(tái)公司代項(xiàng)目收樓款，對(duì)區(qū)域整體而言，該筆未達(dá)分析應(yīng)選擇【其他收入】(正確答案)聯(lián)動(dòng)戶對(duì)支付的敗筆，未及時(shí)操作敗筆退回認(rèn)領(lǐng)，未達(dá)分析應(yīng)沖減支付時(shí)的收支項(xiàng)內(nèi)部往來(lái)款、股東投入回籠，按雙方是否財(cái)務(wù)操盤(pán)來(lái)區(qū)分內(nèi)外現(xiàn)金流不同未達(dá)分析項(xiàng)目，對(duì)照的資金計(jì)劃項(xiàng)目不同，并最終匯總到現(xiàn)金流數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格區(qū)分經(jīng)營(yíng)性、籌資性、投資性的資金收入和支出，選擇正確的未達(dá)分析項(xiàng)目17.賬戶余額分析-不同賬戶性質(zhì)下的資金留存情況錯(cuò)誤的是()下?lián)軕魢?yán)禁賬戶內(nèi)資金余額連續(xù)3天在1000萬(wàn)（含）以上收入戶每日賬戶資金余額不超過(guò)1000（含）萬(wàn)(正確答案)監(jiān)管戶賬戶內(nèi)資金為不可動(dòng)用資金聯(lián)動(dòng)收支戶每日賬戶資金余額為018.理財(cái)業(yè)務(wù)核算原理錯(cuò)誤的是()企業(yè)購(gòu)買(mǎi)持有的銀行理財(cái)產(chǎn)品，通過(guò)交易性金融資產(chǎn)科目核算七天存款、協(xié)定存款等符合存款性質(zhì)的通過(guò)“銀行存款”科目核算公司購(gòu)買(mǎi)持有的理財(cái)產(chǎn)品贖回時(shí)獲得的收益通過(guò)“投資收益—理財(cái)產(chǎn)品”進(jìn)行核算理財(cái)贖回變動(dòng)單-利息憑證：借：銀行存款\人民幣貸：交易性金融資產(chǎn)(正確答案)19.收支項(xiàng)選擇最重要的原則是()謹(jǐn)慎性重要性實(shí)質(zhì)重于形式(正確答案)及時(shí)性20.財(cái)務(wù)操盤(pán)項(xiàng)目需要同時(shí)滿足下列哪些條件？()使用我方財(cái)務(wù)系統(tǒng)賬務(wù)處理并由我方主導(dǎo)財(cái)務(wù)決策、資金鋪排、付款審批等全權(quán)由我方負(fù)責(zé)（含聯(lián)合審批/聯(lián)簽出款）(正確答案)使用SAP資金管控我司并表21.銷戶備案附件包含()科目余額表ZGL038銀行銀行存款余額為0(正確答案)銀行存款日記賬ZGL038聯(lián)查明細(xì)銀行存款余額為0(正確答案)銀行對(duì)賬單ZTR563銀行存款余額為0(正確答案)余額調(diào)節(jié)表ZTR565無(wú)未達(dá)項(xiàng)(正確答案)22.RPA和銀企的相同點(diǎn)有()都是通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)ZTR563、ZTR034下載流水和查詢余額。(正確答案)銷戶前都需要將開(kāi)通狀態(tài)修改為“否”才可提交銷戶申請(qǐng)。(正確答案)功能開(kāi)通后，都無(wú)法上載流水，必須關(guān)閉功能后才可上載(正確答案)23.銀行賬戶銀企直聯(lián)、聯(lián)動(dòng)戶的辦理錯(cuò)誤操作()開(kāi)通網(wǎng)銀代付(正確答案)開(kāi)通支付密碼器(正確答案)雙網(wǎng)銀盾(正確答案)開(kāi)通結(jié)算卡（支付功能）(正確答案)24.賬扣付款單批量制單條件()利潤(rùn)中心相同(正確答案)收付方賬號(hào)戶名相同(正確答案)金額一致交易日期相同(正確答案)25.賬扣付款單分為以下哪幾類()費(fèi)用不分?jǐn)傤?正確答案)費(fèi)用分?jǐn)傤?正確答案)還本付息中收類(正確答案)稅費(fèi)類(正確答案)代墊業(yè)主貸款(正確答案)26.單位賬戶在銀行系統(tǒng)中按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶；在SAP系統(tǒng)中分為下?lián)軕?、收入戶、監(jiān)管戶、聯(lián)動(dòng)對(duì)(正確答案)錯(cuò)27.所有銀行賬戶都應(yīng)遵循“收支兩條線”原則，專戶專用對(duì)(正確答案)錯(cuò)28.支付方式優(yōu)先級(jí)選擇：聯(lián)動(dòng)支付>銀企直連>銀企聯(lián)動(dòng)>轉(zhuǎn)賬、支票對(duì)錯(cuò)(正確答案)29.1個(gè)利潤(rùn)中心，如果利潤(rùn)中心下沒(méi)有賬號(hào)選擇“是否退業(yè)主款默認(rèn)賬戶”字段為Y，則營(yíng)銷的退款單據(jù)無(wú)法提交對(duì)(正確答案)錯(cuò)30.所有銀行賬戶信息均可通過(guò)賬戶修改流程完成修改，包括銀行賬戶對(duì)錯(cuò)(正確答案)31.系統(tǒng)強(qiáng)控必須先退出銀企才可發(fā)起銷戶申請(qǐng)，少部分賬戶可溝通開(kāi)戶行，銀企和賬戶可以同步退出，此時(shí)只需發(fā)起系統(tǒng)層面銀企退出即可對(duì)(正確答案)錯(cuò)32.對(duì)于‘水電氣暖費(fèi)-水費(fèi)\電費(fèi)\氣暖費(fèi)’和‘網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)’的費(fèi)用類型，總賬處理費(fèi)用分?jǐn)倖螘r(shí)會(huì)引用對(duì)應(yīng)的賬扣付款單對(duì)(正確答案)錯(cuò)33.對(duì)于利潤(rùn)中心相同