第5頁共5頁公司財務部?2023年?財務總結工?作報告時?間如梭，轉(zhuǎn)?眼間又跨過?一個年度之?坎，回首望?，雖沒有轟?轟烈烈的戰(zhàn)?果，但也算?經(jīng)歷了一段?不平凡的考?驗和磨礪。?年初，置業(yè)?公司經(jīng)營管?理模式調(diào)整?，財務工作?并入財務部?；客旅分公?司人員分流?，財務工作?又并入財務?部；新公司?像雨后的春?筍一樣不斷?地涌現(xiàn)，會?計核算、財?務管理工作?納入財務部?。__年集?團公司推出?財務合同管?理月，財務?部被推向了?陣地最前沿?；__年集?團公司實際?預算管理，?財務部是沖?鋒陷陣的先?鋒隊。公司?內(nèi)部，要求?管理水平的?不斷地提升?，外部，稅?務機關對房?地產(chǎn)企業(yè)的?重點檢查、?稅收政策調(diào)?整、國家金?融政策的宏?觀調(diào)控，在?這不平凡的?一年里全體?財務人員任?勞任怨、齊?心協(xié)力把各?項工作都扛?下來了，下?面總結一下?一年來的工?作。一、?職能發(fā)展?（一）、過?去的一年，?財務部在職?能管理上向?前邁出了一?大步。1‘?建立了成本?費用明細分?類目錄，使?成本費用核?算、預算合?同管理，有?了統(tǒng)一歸口?的依據(jù)。?2、對會計?報表進行梳?理、格式作?相應的調(diào)整?，制訂了會?計報表管理?辦法。使會?計報表更趨?于管理的需?要。3、?修改完善了?會計結算單?，推出了會?計憑證管理?辦法，為加?強內(nèi)部管理?做好前期工?作。4、?設置了資金?預算管理表?式及辦法，?為公司進一?步規(guī)范目標?化管理、提?高經(jīng)營績效?、統(tǒng)籌及高?效地運用資?金，鋪下了?良好的基礎?。（二）?財務合同管?理月總結公?司推出“財?務、合同管?理月活動”?，說明公司?領導對財務?、合同管理?工作的重視?，同時也說?明目前財務?管理工作還?達不到公司?領導的要求?。1、為?了使財務人?員能充分地?認識“財務?、合同管理?月活動”的?重要性，財?務總監(jiān)姚總?親自給財務?部員工作動?員，會上針?對財務人員?安于現(xiàn)狀、?缺乏競爭意?識和危機感?，看問題、?做事情缺少?前瞻性，進?行了一一剖?析，同時提?出財務部不?是核算部，?僅僅做好核?算是不夠的?，管理上不?去，核算的?再細也沒用?，核算是基?礎，管理是?目的，所以?，做好基礎?工作的同時?要提高管理?意識，要求?財務人員在?思想上要高?度重視財務?管理。如對?每一筆經(jīng)濟?業(yè)務的核算?，在考慮核?算要求的同?時，還要考?慮該項業(yè)務?對公司的現(xiàn)?在和將來在?管理上和稅?收政策上的?影響問題，?現(xiàn)在考慮不?充分，以后?出現(xiàn)紕漏就?難以彌補。?針對“財務?、合同管理?月活動”進?行了工作布?置。2、?根據(jù)房地產(chǎn)?行業(yè)的特殊?性結合公司?管理要求對?開發(fā)成本、?期間費用的?會計二級、?三級明細科?目進行梳理?，并對明細?科目作簡要?說明，目的?，一是統(tǒng)一?核算口徑，?保證數(shù)據(jù)歸?集及分析對?比前后的一?致性；二是?為了便利各?責任單元責?任人了解財?務各數(shù)據(jù)的?內(nèi)容。這項?工作本月已?完成，并經(jīng)?姚總審核。?目前進入貫?徹實施階段?。3、配?合目標責任?制，對財務?內(nèi)部管理報?表的格式及?其內(nèi)容進行?再調(diào)整，目?的，一是要?符合財務管?理的要求；?二是要滿足?責任單元責?任人取值的?要求及內(nèi)部?考核的要求?。財務內(nèi)部?管理報表已?經(jīng)多次調(diào)整?修改，建議?集團公司對?新調(diào)整的財?務內(nèi)部管理?報表的格式?及其內(nèi)容進?行一次認證?，并于明確?，作為一定?時期內(nèi)相對?穩(wěn)定的表式?。4、針?對外地公司?遠離集團公?司，財務又?獨立設立核?算機構，為?加強集團公?司對外地公?司的管理，?保證核算的?統(tǒng)一性、信?息反饋的及?時性，提出?了與駐外地?公司財務工?作聯(lián)系要求?。__月份?與寧波公司?財務進行交?流，將財務?核算要求、?信息傳遞、?對外報表的?審批程序、?上報集團公?司的報表都?進行了明確?。5、對?各公司進行?一次內(nèi)部審?計，目的，?是對各公司?經(jīng)營狀況進?行一次全面?地了解，為?今后財務管?理做好基礎?工作。6?、根據(jù)公司?的要求對部?門職責進行?了修改，并?制訂了部門?考核標準。?為了使會計?核算工作規(guī)?范化，重新?提出《財務?工作要求》?，要求從基?礎工作、會?計核算、日?常管理三方?面提出，目?的是打好基?礎。內(nèi)部開?展規(guī)范化工?作，從會計?核算到檔案?管理，從小?處著手，全?面開展，逐?步完善財務?的管理工作?。7、會?計知識的培?訓，我們從?三方面考慮?培訓內(nèi)容，?一是《會計?法》，要了?解會計知識?，首先要了?解這方面的?法律知識；?二是會計基?礎知識，非?專業(yè)人員學?習這方面知?識的目的要?明確，目的?是為了看懂?會計報表，?為了能看懂?報表，就要?了解一些基?礎的東西；?三是如何看?報表，這是?會計知識培?訓的重點。?8、會計?報表推出執(zhí)?行幾個月后?，從會計報?表格式設置?上看，報表?格式設置還?是比較科學?，能比較清?晰地反映會?計的有關信?息。但房地?產(chǎn)行業(yè)的特?殊性，銷售?收入與結算?利潤有一個?時間上的差?異，這樣“?損益明細及?異動情況表?”就無法全?面反映出損?益情況，需?要增添一個?表補充；另?外需要增添?反映“財務?費用”的報?表。這樣對?一個公司的?財務狀況能?較全面地反?映。已設計?好“會計報?表（內(nèi)）ⅳ?《經(jīng)營情況?表》”和“?會計報表（?內(nèi)）ⅴ《融?資及融資成?本情況表》?”。9、?會計憑證使?用用涉及到?每個公司和?部門，下文?后財務部進?行電話通知?，__月份?實行逐步換?新的辦法，?__月份要?求全面試行?。試行一個?月時間來看?，主要暴露?出來的問題?是單子如何?填寫與審批?程序怎么走?。針對這些?問題，我們?___各公?司綜合管理?人員進行交?流，明確有?關事項，解?決設計上的?不足__年?__月份，?針對會計憑?證管理試行?情況，再一?次征求各公?司對報銷單?據(jù)意見，根?據(jù)大家的建?議，對會計?結算單據(jù)作?進一步完善?，并于__?年__月下?發(fā)了有關規(guī)?定。10?、經(jīng)過財務?合同管理月?活動，財務?部的管理意?識加強了，?管理能力也?得以提高，?財務部從會?計核算向財?務管理邁出?了關鍵的一?步，但我們?的管理水平?離公司發(fā)展?的需要還有?很大的差距?，需要我們?不斷地完善?和提高。?二、職能管?理（一）?核算工作核?算工作是本?部門大量的?基礎工作，?資金的結算?與安排、費?用的稽核與?報銷、會計?核算與結轉(zhuǎn)?、會計報表?的編制、稅?務申報等各?項工作開展?都能有序進?行、按時完?成。1、?會計審核會?計審核是把?好企業(yè)經(jīng)濟?利益的關鍵?，嚴格按有?關規(guī)定執(zhí)行?，決不應個?人面子而放?松政策。如?，親親家園?項目地處余?杭良諸，根?據(jù)稅法規(guī)定?建筑___?工程專用_?__必須使?用項目地稅?務機關提供?的___，?否則建設單?位不得在稅?前列支，為?此我們對工?程___的?來源嚴格審?核，并將此?項規(guī)定傳達?到項目公司?，目前工程?量大的施工?單位均在當?地稅務機關?辦理相關手?續(xù)，并使用?當?shù)囟悇諜C?關提供的_?__。在審?核中發(fā)現(xiàn)一?些臨時工程?、零星工程?的施工__?_未按規(guī)定?辦理，我們?在嚴格審核?退回的同時?，幫助他們?聯(lián)系稅務機?關如何開具?工程___?的事宜，使?企業(yè)雙方利?益都得到有?效的保障。?2、材料?核算材料占?工程成本比?重較大，同?時也是保證?產(chǎn)品質(zhì)量的?重要因素之?一。通過甲?供材料的方?式，解決了?這方面的質(zhì)?量問題，但?在價格這個?不確定因素?上難以控制?，從下半年?開始建筑材?料價格不斷?上升，甚至?出現(xiàn)斷貨現(xiàn)?象，特別是?水泥價格翻?一番，還提?不到貨，為?了確保工期?順利進行，?配合材料