第7頁共7頁2023年?審計(jì)助理年?終總結(jié)一?、主要工作?截止目前?:共計(jì)完成?了審字報(bào)告?___個、?房資審字報(bào)?告___個?、審專報(bào)告?___個和?___個所?得稅匯算清?繳報(bào)告。?二、工作心?得__年?是質(zhì)量年,?__年末所?里啟用了新?的審計(jì)底稿?,經(jīng)過對新?審計(jì)底稿的?整理和修訂?使自己對新?底稿有了初?步的認(rèn)知,?正式采用新?底稿,無論?從底稿的順?序還是底稿?的內(nèi)容,大?家都經(jīng)歷了?從不熟練到?適應(yīng)的過程?,也逐漸體?會到新底稿?的優(yōu)勢。例?如:1.?以往審計(jì)中?對現(xiàn)金流量?表的編制無?法體現(xiàn)工作?軌跡,即使?書寫計(jì)算過?程,單純的?數(shù)字加減也?無法讓人清?楚明白計(jì)算?詳情。新?的審計(jì)底稿?彌補(bǔ)了這方?面的不足,?將快速編制?現(xiàn)金流量表?的套路用e?xcel表?格清晰體現(xiàn)?。使用它編?制現(xiàn)金流量?表,一方面?節(jié)省了記憶?公式的時間?,另一方面?也細(xì)化了編?制流程,能?更容易發(fā)現(xiàn)?編制漏洞,?及時根據(jù)企?業(yè)的實(shí)際情?況調(diào)整編制?方式;2?.以往審計(jì)?底稿較為簡?單,尤其對?助理人員,?許多需要詳?細(xì)復(fù)核的科?目往往僅有?審定表及明?細(xì)表,真正?分析復(fù)核的?程序沒有實(shí)?施,導(dǎo)致審?計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大?。新的審計(jì)?底稿從表的?數(shù)量和表的?設(shè)置上彌補(bǔ)?了這方面?的不足,將?需要實(shí)施的?程序用各種?形式的ex?cel表現(xiàn)?,既規(guī)范統(tǒng)?一了審計(jì)軌?跡,又強(qiáng)化?實(shí)施了審計(jì)?必要的程序?。經(jīng)過一個?循環(huán)的實(shí)踐?,新底稿真?正踐行了“?質(zhì)量年”的?宗旨,審計(jì)?質(zhì)量也為近?幾年中較為?優(yōu)異的一年?。根據(jù)領(lǐng)?導(dǎo)的部署,?__年由我?和孟工搭檔?工作。我們?小組每開展?一項(xiàng)工作,?都會從實(shí)踐?中摸索經(jīng)驗(yàn)?,以便更好?的提高工作?效率。例如?:1.合?理分配時間?,保證現(xiàn)場?工作按時、?有條不紊的?進(jìn)行;2?.合理分工?,保證現(xiàn)場?需要采集的?數(shù)據(jù)按部就?班的完成。?3.清晰?劃分權(quán)限,?保證每個項(xiàng)?目專人跟進(jìn)?,不出現(xiàn)空?管的現(xiàn)象。?在領(lǐng)導(dǎo)的?率先垂范和?同事們互相?幫助齊心努?力下,北辰?業(yè)務(wù)部延續(xù)?了__年度?優(yōu)秀部門的?工作作風(fēng),?又一次完成?了任務(wù)。?三、工作不?足1.提?高工作效率?由于采用?新的審計(jì)底?稿,加之對?新底稿的填?制不能馬上?熟練,且在?業(yè)務(wù)初期沒?有進(jìn)行級別?限定,導(dǎo)致?前期幾乎每?個公司都進(jìn)?行了大量的?調(diào)查和了解?工作,延長?了時間,降?低了工作效?率。本年審?計(jì)中后期,?領(lǐng)導(dǎo)及時發(fā)?現(xiàn)問題,調(diào)?整審計(jì)策略?,重新劃分?需要進(jìn)行詳?細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評估?的級別。并?且經(jīng)過一段?時間的經(jīng)驗(yàn)?積累,對新?底稿的運(yùn)用?也越來越熟?悉,工作效?率也得到了?提升。2?.加強(qiáng)企業(yè)?個體的深入?了解隨著?底稿的不斷?更新提升,?底稿的編制?也要求越來?越精確。比?如:穿行測?試的審計(jì)結(jié)?論如何定位?準(zhǔn)確、各個?科目的審定?表明細(xì)表和?測試表的審?計(jì)說明和結(jié)?論如何表達(dá)?、業(yè)務(wù)完成?階段各表的?填制如何呼?應(yīng)之前的審?計(jì)程序及如?何明確表達(dá)?審計(jì)項(xiàng)目最?終的結(jié)論等?等,都是需?要不斷學(xué)習(xí)?和總結(jié)的。?其次,如果?不對企業(yè)生?產(chǎn)流程有清?晰的了解,?對企業(yè)財(cái)務(wù)?軟件中存貨?、生產(chǎn)流程?的設(shè)置有清?晰的認(rèn)識,?那么對于新?底稿中存貨?、成本部分?的分析性程?序的底稿是?無從下筆填?寫的。這就?要求在日常?工作中,須?總結(jié)每個企?業(yè)的特點(diǎn),?特別是對長?期合作的客?戶要做到細(xì)?化了解,才?能將底稿做?的更加符合?要求。3?.加強(qiáng)自我?學(xué)習(xí)隨著?時間的推移?,我越發(fā)的?感覺學(xué)習(xí)的?重要性,在?日常生活中?不但要認(rèn)真?學(xué)習(xí)審計(jì)、?會計(jì)的新準(zhǔn)?則,還要多?向同事們學(xué)?習(xí)和請教,?彌補(bǔ)不足,?不斷完善理?論水平并與?工作中的實(shí)?踐相結(jié)合,?提高自身的?工作能力。?著眼未來?,為更好的?使我部發(fā)展?,在今后的?工作中我們?大家要比形?象,促對話?交流“零障?礙”;比作?風(fēng),促為企?服務(wù)“零距?離”;比業(yè)?務(wù),促辦理?事項(xiàng)“零差?錯”;比質(zhì)?量,促服務(wù)?結(jié)果“零投?訴”;比效?率,促日常?工作“零積?累”。只有?更好的為客?戶做好本職?工作和增值?服務(wù),才能?使我部工作?開展的越來?越順暢,才?能使我們個?人得到更多?的歷練。?【審計(jì)助理?年終總結(jié)二?】__年?，我應(yīng)聘成?為__公司?的一員，承?蒙領(lǐng)導(dǎo)信任?，我履職集?團(tuán)審計(jì)部_?_崗位。在?工作當(dāng)中，?我學(xué)習(xí)到了?許多先進(jìn)管?理經(jīng)驗(yàn)和知?識。半年來?，在公司領(lǐng)?導(dǎo)的關(guān)懷和?指導(dǎo)下，我?與審計(jì)部近?兩任經(jīng)理一?道，帶領(lǐng)審?計(jì)部的全體?同仁按照審?計(jì)計(jì)劃，積?極主動地開?展內(nèi)部審計(jì)?工作。__?_(參與_?_年后續(xù)審?計(jì)、專項(xiàng)審?計(jì)和日常監(jiān)?控，編寫(?復(fù)核審計(jì)工?作底稿與審?計(jì)工作報(bào)告?，主持部門?工作會議，?___審計(jì)?人員進(jìn)行業(yè)?務(wù)學(xué)習(xí)，參?加公司管理?制度評審。?經(jīng)過大家?的共同努力?，內(nèi)審工作?取得了一定?的成績，主?要表現(xiàn)在：?___、_?_;2、?審計(jì)人員的?工作能力逐?步提高，審?計(jì)工作也逐?步規(guī)范;?3、被審計(jì)?單位對審計(jì)?工作逐漸認(rèn)?同、理解，?集團(tuán)審計(jì)部?的管控職能?正逐步得到?體現(xiàn)。但仍?存在一定的?不足，這與?領(lǐng)導(dǎo)對我們?的期望和要?求還存有較?大的差距，?不過我相信?有公司領(lǐng)導(dǎo)?的信任，有?各部門及各?子公司管理?層的理解、?支持和配合?，再加上我?們?nèi)w審計(jì)?人員的勤奮?工作、以身?作則，公司?的內(nèi)審工作?一定會干得?有聲有色。?下面我從三?個方面匯報(bào)?個人工作：?一、__?年工作總結(jié)?1、后續(xù)?審計(jì)、跟蹤?為驗(yàn)證各?責(zé)任單位對?“年度審計(jì)?發(fā)現(xiàn)問題”?的自查自糾?情況，在董?事會的安排?下，我任組?長帶領(lǐng)__?審計(jì)專員對?__公司從?__、__?、__、?制度執(zhí)行、?__等方面?進(jìn)行了后續(xù)?跟蹤審計(jì)。?為確保審計(jì)?工作順利進(jìn)?行，我們結(jié)?合年度的審?計(jì)情況和各?單位的自查?自糾情況，?編制了操作?性和針對性?較強(qiáng)的審計(jì)?方案，并對?關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)?行了細(xì)化和?完善，對各?單位上報(bào)的?相關(guān)整改回?復(fù)資料進(jìn)行?認(rèn)真的歸類?和梳理，充?分做好審前?準(zhǔn)備工作。?進(jìn)行現(xiàn)場審?計(jì)前，__?_召開審前?會議，進(jìn)一?步明確審計(jì)?范圍和審計(jì)?目標(biāo)，提高?各子公司管?理層的認(rèn)知?度。從后續(xù)?審計(jì)初期的?情況來看，?由于大部分?整改回復(fù)與?實(shí)際整改情?況不完全相?符，通過審?計(jì)組細(xì)致、?耐心地幫助?相關(guān)人員落?實(shí)整改措施?，后續(xù)審計(jì)?從__月_?_日開始至?__月__?日結(jié)束，整?改率達(dá)到_?_%。后?續(xù)審計(jì)報(bào)告?如實(shí)地反映?出后續(xù)審計(jì)?的情況后，?引起了集團(tuán)?高層的高度?重視，通過?鞭策，各子?公司逐步認(rèn)?識到了整改?的重要性，?提高了認(rèn)識?，形成了一?種“比、學(xué)?、趕、幫、?超”的氛圍?。至跟蹤審?計(jì)結(jié)束時，?審計(jì)發(fā)現(xiàn)的?__個問題?，除__項(xiàng)?因特殊情況?未能整改到?位外，其他?問題均在計(jì)?劃的時間內(nèi)?整改完畢，?整改率達(dá)到?__%。?本次后續(xù)審?計(jì)，對增強(qiáng)?大家做好工?作的責(zé)任心?，起到了較?好的效果。?同時，我也?獲得了一些?工作經(jīng)驗(yàn)和?體會：1?進(jìn)一步熟悉?了公司的各?項(xiàng)規(guī)章制度?和管理規(guī)定?、業(yè)務(wù)流程?，在各子公?司學(xué)習(xí)到了?許多先進(jìn)的?管理經(jīng)驗(yàn);?2加深了?與各子公司?管理層的了?解，取得了?他們的信任?;3更加?深刻地體會?到自己工作?責(zé)任的重大?，審計(jì)監(jiān)督?與服務(wù)意識?相輔相存的?重要性，在?今后的工作?中，我更應(yīng)?把握好“一?幫二審三促?進(jìn)”的原則?;4在后?續(xù)審計(jì)過程?中，我們的?工作得到了?各級管理層?的支持與配?合，責(zé)任單?位對內(nèi)部審?計(jì)與審后整?改工作的認(rèn)?識也進(jìn)一步?地提高。我?也更加清楚?地認(rèn)識到，?所有職員的?盡職盡責(zé)是?締造公司持?續(xù)發(fā)展的基?礎(chǔ);更加深?刻地體會到?“責(zé)任是職?業(yè)和企業(yè)的?生命線”這?句話的含義?;作為監(jiān)督?服務(wù)的各級?審計(jì)人員更?加應(yīng)該恪盡?職守、嚴(yán)于?律己、行為?規(guī)范。（范?本）2、?審計(jì)部日常?事務(wù)管理?1加強(qiáng)學(xué)習(xí)?，提高能力?審計(jì)工作?能否正常進(jìn)?行，與審計(jì)?人員的綜合?素質(zhì)與能力?息息相關(guān)。?為___掌?握內(nèi)部審計(jì)?準(zhǔn)則、規(guī)范?和最新的內(nèi)?審制度，我?已報(bào)名參加?中國__協(xié)?會____?繼續(xù)教育。?平時注意收?集、學(xué)習(xí)與?具體業(yè)務(wù)相?關(guān)的一些知?識，如__?、__、_?_管理等方?面，以適應(yīng)?全面審計(jì)、?深度審計(jì)的?要求，爭取?適當(dāng)彌補(bǔ)目?前__審計(jì)?人員的缺位?。2指導(dǎo)?業(yè)務(wù)，建設(shè)?團(tuán)隊(duì)內(nèi)部?審計(jì)工作要?求較高，審?計(jì)范圍涵蓋?了公司業(yè)務(wù)?的很多方面?。審計(jì)部作?為公司內(nèi)部?的監(jiān)督管理?部門，其與?外審不同的?是，內(nèi)審結(jié)?論的約束力?有一定的限?度。內(nèi)審部?門的權(quán)威性?更加需要建?立在內(nèi)審人?員工作能力?和業(yè)務(wù)素質(zhì)?相對精良的?基礎(chǔ)上。目?前審計(jì)部的?大部分審計(jì)?人員均是工?作經(jīng)驗(yàn)相對?欠缺的年輕?人，加之部?分專業(yè)人員?欠缺，我們?所面臨的工?作壓力也是?可想而知的?。為了逐漸?提高審計(jì)專?員的業(yè)務(wù)能?力，提供大?家共同學(xué)習(xí)?的機(jī)會，_?_月份開始?，我們__?_，明確和?部署工作重?點(diǎn)，探討審?計(jì)方法，提?出應(yīng)該注意?的事項(xiàng)，_?__審計(jì)人?員進(jìn)行內(nèi)審?工作經(jīng)驗(yàn)_?__。3?建章建制，?工作有據(jù)?審計(jì)工作效?果的好壞，?很大程度上?取決于是否?有章可循，?相關(guān)制度是?否建立健全?。根據(jù)__?要求和__?調(diào)整，協(xié)助?__進(jìn)一步?明確了本部?門各工作崗?位的崗位職?責(zé)，確定了?相關(guān)的工作?流程和工作?要求;對部?分審計(jì)事項(xiàng)?作出了較為?詳細(xì)的規(guī)定?，為本部門?工作有條不?紊地展開提?供了必要的?___保證?。但由于審?計(jì)工作仍處?于初期，要?完成更深層?次的跨越，?相關(guān)的管理?制度和配套?的考核辦法?仍需要__?_地完善，?各相關(guān)部門?對公司制度?的執(zhí)行力還?有待提高。?4工作嚴(yán)?謹(jǐn)，注重細(xì)?節(jié)要做好?審計(jì)工作，?需要進(jìn)行大?量基礎(chǔ)性的?工作，包括?檢查、分析?各類資料，?掌握有關(guān)規(guī)?定，收集相?關(guān)證據(jù)，提?取有用信息?，必要時，?還需進(jìn)行實(shí)?地調(diào)查。審?計(jì)依據(jù)是否?充分、審計(jì)?證據(jù)是否有?效、審計(jì)結(jié)?論是否準(zhǔn)確?，與審計(jì)工?作人員能否?細(xì)致認(rèn)真地?工作關(guān)系密?切，往往一?個細(xì)小的過?失和疏忽，?增加了審計(jì)?風(fēng)險(xiǎn)，甚至?可能會導(dǎo)致?審計(jì)結(jié)論的?錯誤。工作?底稿是審計(jì)?人員在審計(jì)?過程中形成?的審計(jì)工作?記錄和獲取?的資料，它?是審計(jì)證據(jù)?的載體，也?是形成審計(jì)?結(jié)論的依據(jù)?。但由于我?個人的工作?經(jīng)驗(yàn)尚欠缺?，難免還存?在工作上疏?忽和失誤，?敬請大家批?評和指正。?5溝通協(xié)?調(diào)，注重實(shí)?效審計(jì)報(bào)?告是領(lǐng)導(dǎo)決?策的參考依?據(jù)，__對?審計(jì)工作倍?加___，?對審計(jì)報(bào)?告認(rèn)真批閱?，及時提出?了整改意見?和具體要求?，為審計(jì)工?作的順利實(shí)?施提供了有?力保證。在?今后的工作?中，我們要?更加注重實(shí)?效，在認(rèn)真?做好審計(jì)工?作、編好審?計(jì)報(bào)告的同?時，須更加?注重同各級?管理層的交?流與溝通，?爭取各級管?理層的理解?和信任。?3、日常費(fèi)?用審計(jì)主?要工作是_?_費(fèi)用、_?_費(fèi)用、_?_費(fèi)用、_?_費(fèi)用的監(jiān)?控。__月?份開始，依?據(jù)《__費(fèi)?用監(jiān)控審計(jì)?辦法》對_?_公司提供?的《__費(fèi)?用統(tǒng)計(jì)表》?、《__統(tǒng)?計(jì)表》進(jìn)行?分析，現(xiàn)該?工作由于所?獲取的相關(guān)?資料有限，?雖然只是停?留在較淺層?次的分析上?，但各子公?司已漸漸重?視車輛的費(fèi)?用管理。_?_月份開始?，依據(jù)公司?《__監(jiān)控?審計(jì)辦法》?收集、整理?、分析“_?_、__、?__”三項(xiàng)?費(fèi)用工作，?現(xiàn)__公司?暫處于初