目錄項目簡..........................................2項目市場評估及前景預(yù)測....................2目標顧客及市場占有........................3市場營銷計劃及風(fēng)險評估....................4前景規(guī)..........................................6人員組織結(jié)....................................8贏利目標預(yù)....................................9開業(yè)成本及財務(wù)評估..........................14合作雙方責任義..............................14十、實操運營方案內(nèi)..............................15一、項目介幼兒園命名：富瀚幼樂園（幼兒園選址：位于天津武清區(qū)下朱莊碧溪春園25號占地面積㎡）項目性質(zhì)：私立幼兒園主要經(jīng)營范圍齡兒童看護前育殊（英語班或者藝術(shù)班（特培英語舞美鋼琴唱書等選修班（業(yè)余班（）媽媽培班（業(yè)余班）幼兒園文化：幼兒園定位：一年后成為華明鎮(zhèn)示范幼兒園，3-5年成為天津市東麗區(qū)知名幼兒園，年內(nèi)成為天津市知名幼兒園，并設(shè)立分園。設(shè)立連鎖加盟機構(gòu)。二、項目場評估及前景預(yù)測目前，后已逐步成為家長一族，這一群體重視學(xué)前教育、消費理念超前，對孩子的教育更注重幼兒園的專業(yè)性、規(guī)范性，相信品牌的力量。項目地處東麗區(qū)經(jīng)濟發(fā)展較快的華明鎮(zhèn)鎮(zhèn)市中心區(qū)天津濱海新之，總面積150.6平公里占東麗區(qū)的三分之一鎮(zhèn)轄15個然村住口萬人。華明鎮(zhèn)地理位置優(yōu)越，交通便捷暢達，周邊環(huán)境良好本幼兒園項目選址在小。該小區(qū)共分春、夏、秋、卓、雅五個小區(qū)，可入住約6048戶民，未來將開設(shè)三個幼兒園。小區(qū)附近另有一靜湖花園小區(qū)，可入住1260戶居民。三、目標客及市場占有率得益于華明鎮(zhèn)幼兒園選址交通便利的地理優(yōu)勢園目標客戶可地位為區(qū)域內(nèi)幾個小區(qū)的學(xué)齡前兒童。通過每周末的興趣班推廣、早早教育、孕婦班培訓(xùn)，逐步提高知名度，為培養(yǎng)客戶群體做鋪墊。幼兒園主要招收3-6歲學(xué)齡前兒童（歲下幼兒的語言、行動、自理能力方面稍差，看護要求較高，暫不作為招收重點，但可考慮開設(shè)業(yè)余托幼早早教班幼兒園的生源主要來自以下三部分：1、幼兒園小區(qū)及附近地中產(chǎn)階級家庭據(jù)調(diào)查華鎮(zhèn)高端幼兒園收費高達數(shù)1/千元公幼兒園雖然收（400-600元低園內(nèi)孩子的吃教都普遍水平較低，尤其是在早教方面較為落后，讓孩子在起跑線上就輸給了同齡人。2、華明鎮(zhèn)對幼兒園師資要求較高的家長。望子成龍、望女成鳳是每一位父母心目中的愿望由合來看華明鎮(zhèn)教質(zhì)量好的幼兒園收費普遍較高公幼兒園不能滿足這部分家長的需要。本幼兒園將以專業(yè)學(xué)前教育為最大特色，同時會在幼兒的安全、性服務(wù)等方面下功夫。目前，在附近有（）座小學(xué)，內(nèi)有學(xué)前班（）個；公立幼兒園（）所，收費約元之間，還有（）所個人的托兒所，收費元均沒有證照，衛(wèi)生條件和教學(xué)質(zhì)量均不太好；本幼兒園若要立足，從服務(wù)項目、安全、衛(wèi)生、園區(qū)文化和規(guī)范教學(xué)上要全面優(yōu)于現(xiàn)有園所，年占有本地區(qū)2030%的齡前兒童份額。四、市場銷計劃及風(fēng)險評估要開辦好這個幼兒園辦出己的特色辦種服務(wù)項目于他幼兒園。同時，要利用好天時、地利、人和。服務(wù)項目及價格為了滿足不同家長的需要，幼兒園開設(shè)日托班、整托班、延時服務(wù)、珠心算特長班、書畫特長班、鋼琴班、聲樂班、舞蹈班等。為了便于比較，我將我的服務(wù)項目的內(nèi)容、收費價格及同競爭對手的價格用表格做一比較。見附表服務(wù)項目選址除了在服務(wù)項目上多樣化同時選址很關(guān)鍵點顯眼周圍環(huán)境安全也是吸引家長的一個重要因素。我開辦的幼兒園地處公路旁邊區(qū)口緊鄰幾個小區(qū)，區(qū)內(nèi)環(huán)境綠化好，物業(yè)管理規(guī)范，安全可靠，不會影響附近居民生活，采用全封閉管理，家長和非工作人員不得入內(nèi)，身份驗證方可接送。入學(xué)條件打造高檔校園，對學(xué)生和老師的高標準，營造優(yōu)雅的幼兒園文化很重要，所以，對學(xué)生的入學(xué)提出了要求。(1)(2)街區(qū)顯眼處常年懸掛招生廣告，印發(fā)名片；與當?shù)貗D聯(lián)搞好團結(jié)，爭取支持，可以有效的增加幼兒園信譽度；利用六一兒童節(jié)、元旦等節(jié)日免費為幼兒發(fā)放印有幼兒園名字的背心、小獎品等等。采用以上的促銷手段，投資不大，但對吸引家長、擴大知名度很有效果。到一些大的商場或者比較有影響力的企業(yè)社區(qū)帶小朋友表演，這樣可以加大宣傳力度。(6)舉辦游園活動各種比賽活動網(wǎng)站宣傳規(guī)教學(xué)取得辦園許可證，園幼雙方都會得到保護，也會取得家長的信任。經(jīng)風(fēng)險及規(guī)避不論從事什么樣的生意存經(jīng)營風(fēng)險風(fēng)不僅來自與競爭對手和景氣變動，還來自于經(jīng)營本身。幼兒園本身的服務(wù)對象就是幼兒類群是無行為能力的特殊人群要微不至的照顧和看護對于幼兒園最重要是衛(wèi)生條件外事故防范和疾病的防治果這三個工作做不到，即使老師教的再好，信譽度也會遭受質(zhì)疑，極容易將幼兒園至于死地。反之，這三個工作做到家，就能獲得家長的信任，幼兒園也就成功了一半。由于家長的嘉許、推廣，入托的兒童會逐漸增加。2/來自競爭對手的風(fēng)險在格特色學(xué)量上下功夫會于競爭對手。關(guān)鍵還是加強幼兒園自身的管理。五、前景劃裝和園區(qū)文化學(xué)習(xí)國外幼兒園，如裝修方面以采用大氣的噴繪，凸顯高檔內(nèi)設(shè)計和設(shè)施采用安全和新穎的，從細節(jié)著手，塑造園區(qū)文化。管學(xué)習(xí)日本全封閉的管理各部門緊密聯(lián)系職分明一年內(nèi)形成自己的完善的管理模式。職員管理，各職位的責任義務(wù)明確，賞罰分明，制定崗位管理制度；教學(xué)管理按示范幼兒園的要點在培訓(xùn)學(xué)生良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣生活習(xí)慣、思維模式、生活態(tài)度和尋找個人特長愛好。學(xué)生管理，建立學(xué)生檔案，各學(xué)期體檢，并詳細記錄每個學(xué)生的檔案，每個班老師與老師建立的互動群等，實現(xiàn)家校合一的溝通暢通。安全管理，全封閉，嚴格確認接送孩子的人身份，跟蹤回訪。蒙氏教育的教學(xué)瑪麗亞蒙臺梭利（1870-1952）稱為20世最出的幼兒教育家1896年成為意大利第一位女醫(yī)學(xué)博士的一份工作是在精神病治療所來了智力障礙兒童學(xué)校的校長。年，她成了一位人類學(xué)教授1907年羅馬貧民區(qū)立一所全日制幼兒"兒童之家。年臺梭利根據(jù)對兒童之家經(jīng)的總結(jié)寫出《蒙臺梭利方法》一書。此書風(fēng)靡一時，被譯成二十多種文字在世界廣為流傳。蒙臺梭利認為，環(huán)無疑在命的現(xiàn)象中是第二位的因素，它能改變，包括助長和抑制，但它從來不能創(chuàng)造。環(huán)境對人的智力、心理發(fā)展是舉足輕重的，絕不能忽視。注重感官教育，讀、寫、算的練習(xí)，實際生活練習(xí)。幼兒園在6月開張，在開辦前3個，有可能出現(xiàn)虧損，隨著幼兒園經(jīng)驗逐漸豐富，信譽越來越好，家長也逐漸認可，幼兒園會很快轉(zhuǎn)虧為盈的。年內(nèi)，幼兒園趨于成熟，隨著孩子的增加可擴辦幼兒園可在其他村莊開辦分園或開辦連鎖園還可以增加特長培訓(xùn)項目等等。六、人員織架構(gòu)（一）人員配備園長：人主任：人教研主任和保育主任）財務(wù)：人老師：執(zhí)教老師6名，保育老師6名營養(yǎng)師2名負責早、中餐及其下午水果的安排）保安：名醫(yī)務(wù)人員：名附表人組織架構(gòu)表七、贏利標預(yù)算（一）幼兒園虧損的原因或幼兒園贏利不多的原因分析：工資過高房租（折舊）過高經(jīng)費過高3/生源過少收費太低環(huán)境不好教師素質(zhì)不高團隊不團結(jié)（二）對幼兒園定位按教育認知規(guī)律，把幼兒園定位為標準化，要完成如下三個任務(wù)：確定幼兒園收費標準：用三大成本的邊際成本計算法確定五覺教育環(huán)境標準：教育環(huán)境按標準設(shè)置訓(xùn)練成團隊標準：團隊培訓(xùn)（三）確定幼兒園收費標準（）本倒推，確定幼兒園的價格定位法1、生標準工資成本幼兒園成本一般由工資、房租（或折舊經(jīng)費三部分組成標準老師工資是1個老師的工資10個教育局標準7人學(xué)生分攤?cè)缋蠋煹墓べY是每月2000元每位學(xué)生每月的工資成本為2000元÷10個學(xué)生200元生學(xué)可以想象低于元學(xué)期收費的幼兒園必須是公辦園，房屋是免租金，辦學(xué)經(jīng)費財政撥款的。2、生房租成本標準房租：一個學(xué)生分攤7平建筑面積（教育局標準7平）按年二線城市辦公用房平均房租價10元平月每位學(xué)生每月的房租（折舊）成本為7平×元平/=70元生每位學(xué)生每學(xué)期房租（折舊）成本為：70元/生6個=420元3、生辦學(xué)經(jīng)費成本標準經(jīng)費（包括公務(wù)費、教學(xué)設(shè)備購置費、修繕費、業(yè)務(wù)費）一個學(xué)生分攤的標準經(jīng)費約為工資和房租的一半每生每月的經(jīng)費成本為元70元2=135元生月每生每學(xué)期的經(jīng)費成本為：135/生月6=810元一般幼兒園的成本是三項成本各占三分之一附兒成本指標表》三項成本合計每位學(xué)生每月的成本為月生均成本：200元生月70元生+135元生405元生月每位學(xué)生每月的成本為學(xué)期月生均成本900元生月420元810元生/月2130元生學(xué)期分析：幼兒園月邊際成本月費的幼兒園于元收費的幼兒園是虧損園或五覺環(huán)境不準的園幼兒園學(xué)期邊際成本：按學(xué)期收費的幼兒園，低于元收費的幼兒園是虧損或五覺環(huán)境4/不標準的園注：隨各地老師工資和房租水平的不同，這兩個指標會隨之變化。個性化問題一：當實行小班制時，一個老師的成本沒有10個學(xué)生，成本還會上升，如何破解邊際成本？個性化問題二當源不足時一學(xué)生平均建筑面積會上升，成本也跟著上升何解邊際成本？（三）完成五覺教育環(huán)境標準的教職工培訓(xùn)和裝修預(yù)算1、計本園學(xué)期邊際成本和盈利狀況：過去每學(xué)期平均成本÷幼兒園現(xiàn)有學(xué)生人本幼兒園每生的邊際成本收費標準每邊際成本＞，幼兒園盈利收費標準每邊際成本＜，幼兒園虧損2、按利目標：對幼兒收費定價，提供四級幼兒園品質(zhì)定位級標準園：實現(xiàn)標準、環(huán)境、教學(xué)、團隊四標準園30萬升級獲得園長、全國培訓(xùn)，標準環(huán)境、標準課程、標準團隊訓(xùn)練一套級標準園：實現(xiàn)標準、環(huán)境、團隊三標準園萬元升級獲得園長、全國）培訓(xùn)，標準環(huán)境、標準課程、標準團隊訓(xùn)練一套二級標準園：實現(xiàn)標準、團隊二標準園5萬升級獲得園長、全國培訓(xùn)，標準團隊訓(xùn)練一套四級園；實現(xiàn)標準（萬升級，獲得園長培訓(xùn)）（四）完成贏利目標預(yù)算（結(jié)果導(dǎo)向管理法）幼兒園標準化指標及贏利目標預(yù)算表：責任人項目責任內(nèi)容標準指標達標獎勵未達標處罰每生成本單位責任人指標企業(yè)發(fā)展企業(yè)年發(fā)展速度（年終獎標準）增加20%（學(xué)生總數(shù)或總收入）每增10%獎1000元每下降扣款100元員工收入增幅上升10%（基本工資基數(shù)）員工學(xué)期獎的2倍每少增扣款元工作責任按時上報計劃書、總結(jié)、庫存、報表及臨時任務(wù)周一月25日學(xué)最后一周預(yù)算、總結(jié)對未遲報過的、年終獎100元年每遲一天扣10元5/八大楷模習(xí)慣形成工作習(xí)慣到期續(xù)聘到期解聘，每少一項扣10元月工作業(yè)績家長培養(yǎng)和補充新生源每位老師4名每招一名50元100元每少一名扣50元或100元穩(wěn)定老生定位率100%返率員工平均獎的2倍崗位獎領(lǐng)取返園率的百分比幼兒園教職工與學(xué)生比1:10司機除外）每少一名，每月獎100元每多一名，每月扣10元接送車與學(xué)生比1:60面包）每少一部車，每月獎100元接送生每月一名，每月扣10元成本控制與生均費用成本年遞減率（年終獎標準）每減獎100元年每增扣10元水電、燃料、電話等辦公費每生20元月每減10%獎10元月每增10%扣10元120元學(xué)教學(xué)用配套物品環(huán)境創(chuàng)設(shè)（每生5元月每生10元月每減10%獎10元年每增加扣款10元60元學(xué)期電器設(shè)備和維修費（固定資產(chǎn)）每生20元月每減10%獎10元月每增加扣款10元120元學(xué)教職工工資獎（教師均工資2000元月每生200元月按師生比1:10）每減10%獎10月月6/每增加扣款10元1000元學(xué)固定成本指標生均固定成本優(yōu)勢獎（平均每月100元每生10元月新生50元元月無60元學(xué)期房租或折舊，及設(shè)備折舊元/平）每生100元月每生10平）每少10人均增加10元成本600元學(xué)其它費用（年審、接待費等）每生10元月主要是控制餐費、紅包嚴格審批制度60元學(xué)期教材費每生10元月可考慮取消傳統(tǒng)教材60元學(xué)期標準定價幼兒園定價每生405元月學(xué)期定價高于2430元利學(xué)期定價低于2430元損2430元學(xué)目標利潤設(shè)為萬期設(shè)100人的園，每學(xué)期增加12萬÷100=1200元/期生目標定價÷6=605元學(xué)期定價等于3630元盈利目標學(xué)期定價低于3630元達標目標定價2430+1200=2630總價：達成贏利目標計算的關(guān)鍵是：第一步：先算出每生月或?qū)W期邊際成本第二步：設(shè)定升級后要增加的利潤，算出每生月或?qū)W期需要的學(xué)費第三步：確定新的價格定位第四步：確保原有學(xué)生人數(shù)或計劃招生人數(shù)不變，目標利潤即可達成備注：我方幼兒園預(yù)計收費表另見附表（擬）八、開業(yè)本及財務(wù)評估1、保證金（5萬7/裝修費萬）廚房用品（萬）宣傳費1萬招聘費1萬教職工宿舍租金1萬流動資金（萬）幼兒園證件辦理1萬合計約27萬九、合作雙方權(quán)責義務(wù)（起草合作合同內(nèi)容）（一）硬件設(shè)施1、教學(xué)設(shè)施方電腦、投影儀、桌椅、黑板、電視、戶外玩具、鋼琴、戶外裝修。（乙方）壁畫、室內(nèi)裝修、蒙、等教材生活設(shè)施方洗衣機、吹機、碗筷等全套設(shè)施（乙方）教師招聘、工資（乙方）幼兒園執(zhí)照等相關(guān)證件