PAGEPAGE9材料物資管理制度總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范公司的材料物資管理行為，加大材料物資管理工作力度,使材料物資管理工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化，做到保障供應(yīng)，力求節(jié)約，收發(fā)迅速，核算準(zhǔn)確,特制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)的材料物資是指生產(chǎn)輔助材料、備品備件、技改材料物資。工程材料物資參照?qǐng)?zhí)行。第三條本制度包括材料物資（以下統(tǒng)稱(chēng)材料）采購(gòu)、出入庫(kù)、現(xiàn)場(chǎng)管理、退庫(kù)、盤(pán)點(diǎn)清查及倉(cāng)庫(kù)日常管理等規(guī)定；生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)報(bào)送材料采購(gòu)計(jì)劃；設(shè)備管理部門(mén)負(fù)責(zé)審核材料采購(gòu)計(jì)劃、制定材料的供貨驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，配合倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)材料的現(xiàn)場(chǎng)管理；商務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)報(bào)送材料月度付款計(jì)劃、采購(gòu)材料，會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理出入庫(kù)、退庫(kù)；財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)制定材料的財(cái)務(wù)核算辦法，會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理出入庫(kù)、退庫(kù)及倉(cāng)庫(kù)保管工作。第二章組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第四條定崗定責(zé)。公司材料崗位應(yīng)配置：采購(gòu)員、倉(cāng)庫(kù)保管員、材料計(jì)劃員、審核人員；生產(chǎn)車(chē)間材料計(jì)劃人員根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、信息系統(tǒng)的庫(kù)存量，確定采購(gòu)量，根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度，確定領(lǐng)用量；設(shè)備管理部門(mén)審核人員核定生產(chǎn)車(chē)間材料計(jì)劃人員上報(bào)的采購(gòu)計(jì)劃，要做到保證生產(chǎn)需要，又不能增加不合理的庫(kù)存，并力求把庫(kù)存降到最低；采購(gòu)員負(fù)責(zé)詢(xún)價(jià)，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)；倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)材料物資實(shí)物管理，錄入材料物資的數(shù)量，辦理材料入庫(kù)、出庫(kù)、退庫(kù)，填制入庫(kù)單、出庫(kù)單、退庫(kù)單。材料人員一經(jīng)確定，應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，無(wú)特殊情況不要任意替換，以保持材料隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定和工作的有序開(kāi)展。第五條人員配備的原則：一是要愛(ài)崗敬業(yè)，有責(zé)任心和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)；二是要具有材料管理專(zhuān)業(yè)知識(shí)。第三章材料采購(gòu)第六條生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃參考庫(kù)存編制材料需求計(jì)劃，報(bào)設(shè)備管理部門(mén)審核，材料編碼、名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)。設(shè)備管理部門(mén)要核定最佳庫(kù)存量，根據(jù)庫(kù)存量和生產(chǎn)需求計(jì)劃確定采購(gòu)量。第七條采購(gòu)部門(mén)編制本公司的材料采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)任務(wù)分解安排方案，簽訂采購(gòu)合同，進(jìn)行采購(gòu)。需要納入招標(biāo)采購(gòu)的材料，按照公司招投標(biāo)管理辦法執(zhí)行。需要通過(guò)電子商務(wù)采購(gòu)平臺(tái)采購(gòu)的材料，按照集團(tuán)電子商務(wù)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)部門(mén)的采購(gòu)計(jì)劃和具體實(shí)施方案，審查匯編材料的采購(gòu)資金計(jì)劃，及時(shí)籌集資金，保證采購(gòu)需要。第四章材料入庫(kù)第九條材料入庫(kù)時(shí)，由采購(gòu)部門(mén)按采購(gòu)合同約定的條件核對(duì)品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量無(wú)誤后，會(huì)同倉(cāng)庫(kù)、使用部門(mén)、設(shè)備管理部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。使用部門(mén)和設(shè)備管理部門(mén)根據(jù)本公司材料的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行質(zhì)量驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和程序?qū)Σ牧系馁|(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收和檢測(cè)，并對(duì)質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任；驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)出具驗(yàn)收記錄，倉(cāng)庫(kù)、設(shè)備管理部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、商務(wù)部門(mén)人員在驗(yàn)收記錄上簽字；對(duì)于數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等不符合合同約定的，不予辦理驗(yàn)收手續(xù)，不合格的材料放在暫放區(qū)域，采購(gòu)部門(mén)立即聯(lián)系供貨方進(jìn)行處理，倉(cāng)庫(kù)保管員負(fù)責(zé)督促。第十條倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)驗(yàn)收合格單、送貨清單查點(diǎn)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、合格證件等項(xiàng)目齊全后，辦理入庫(kù)；如發(fā)現(xiàn)材料物資數(shù)量不符、質(zhì)量有問(wèn)題、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫(kù)手續(xù)；未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的材料一律不得辦理出庫(kù)手續(xù)和付款事宜。第十一條在辦理入庫(kù)手續(xù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收合格單、實(shí)際清點(diǎn)材料清單填制入庫(kù)單。入庫(kù)單一式四聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)保管員留存，月底，倉(cāng)庫(kù)保管員將入庫(kù)單存根歸類(lèi)整理裝訂成冊(cè)；第二聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)月底交財(cái)務(wù)備查，財(cái)務(wù)要及時(shí)裝訂成冊(cè)；第三聯(lián)交商務(wù)部門(mén)，商務(wù)部門(mén)隨同發(fā)票（或發(fā)票清單）交財(cái)務(wù)部門(mén)；第四聯(lián)采購(gòu)人員留存；倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單的填開(kāi)必須正確完整，供應(yīng)單位名稱(chēng)應(yīng)填寫(xiě)全稱(chēng)并與發(fā)票單位一致，材料名稱(chēng)應(yīng)與生產(chǎn)部門(mén)上報(bào)一致，要做到每聯(lián)清晰、細(xì)致，嚴(yán)禁漏項(xiàng)，嚴(yán)禁涂改，入庫(kù)單作廢時(shí)須四聯(lián)齊全，入庫(kù)單上必須經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管員、材料采購(gòu)經(jīng)手人簽字。倉(cāng)庫(kù)保管員必須做到入庫(kù)單與實(shí)物入庫(kù)完全一致。第十二條材料會(huì)計(jì)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)入庫(kù)單、發(fā)票和材料清單等相關(guān)資料，分下面三種情況進(jìn)行相應(yīng)處理：如果實(shí)物、發(fā)票同時(shí)到達(dá)，材料會(huì)計(jì)應(yīng)核對(duì)入庫(kù)合計(jì)金額與發(fā)票上的金額一致后，憑入庫(kù)單登記入帳；月底，如果貨到發(fā)票未到，材料應(yīng)暫估入庫(kù)，并在摘要中注明暫估；當(dāng)月收到以前月份入庫(kù)材料的發(fā)票，應(yīng)與材料明細(xì)賬中該批材料（暫估）入庫(kù)登記情況進(jìn)行核對(duì)，先將以前月份暫估入庫(kù)數(shù)和金額沖回，然后再按照正常的業(yè)務(wù)處理，登記入帳。第十三條材料采購(gòu)經(jīng)辦人取得的材料發(fā)票，應(yīng)先復(fù)核登記，再持發(fā)票、已登記的入庫(kù)單第三聯(lián)兩天內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。對(duì)任何一批材料，只有發(fā)票傳遞到財(cái)務(wù)部門(mén)記帳后，才能視同該批材料入庫(kù)完成。第十四條材料因生產(chǎn)急需或其他原因不便入庫(kù)，而直接送到現(xiàn)場(chǎng)，倉(cāng)庫(kù)保管員及相關(guān)人員要親自赴現(xiàn)場(chǎng)辦理入庫(kù)和發(fā)料手續(xù)。第十五條財(cái)務(wù)部門(mén)審核會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)材料會(huì)計(jì)輸入的材料入帳資料進(jìn)行審核，并對(duì)材料采購(gòu)經(jīng)辦人的材料報(bào)銷(xiāo)單據(jù)進(jìn)行審核；財(cái)務(wù)入賬時(shí)要注意審查發(fā)票的正確性和有效性，應(yīng)要求開(kāi)具發(fā)票單位名稱(chēng)、收款單位名稱(chēng)與合同單位名稱(chēng)三者一致；財(cái)務(wù)部門(mén)在辦理材料付款手續(xù)時(shí)，必須首先由材料采購(gòu)部門(mén)填制付款申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查材料供貨合同，對(duì)方開(kāi)具發(fā)票情況，材料是否辦理入庫(kù)手續(xù)等，原則上堅(jiān)持貨到驗(yàn)收合格并收到發(fā)票后付款。第五章材料出庫(kù)第十六條生產(chǎn)部門(mén)領(lǐng)料時(shí)，首先填寫(xiě)領(lǐng)料申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)主管審批簽字后，交倉(cāng)庫(kù)保管員復(fù)核，復(fù)核內(nèi)容包括：本批申請(qǐng)領(lǐng)料是否為其他部門(mén)最近采購(gòu)急需用的材料，若是要和原申請(qǐng)部門(mén)溝通，是否為已辦理過(guò)入庫(kù)手續(xù)的材料，無(wú)誤后方可填制出庫(kù)單。出庫(kù)單一式四聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)保管員留存，月底裝訂成冊(cè)；第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)交財(cái)務(wù)部門(mén)，月底裝訂成冊(cè)；第三聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)保管員交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)據(jù)以入賬；第四聯(lián)交領(lǐng)料人備查。出庫(kù)單上填寫(xiě)材料品名、規(guī)格、型號(hào)、計(jì)量單位必須與入庫(kù)單的品名、規(guī)格、型號(hào)、計(jì)量單位一致，要做到每聯(lián)清晰、細(xì)致，嚴(yán)禁漏項(xiàng)，嚴(yán)禁涂改，出庫(kù)單作廢時(shí)須四聯(lián)齊全；出庫(kù)單應(yīng)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管員、領(lǐng)料人簽字，方可辦理出庫(kù)手續(xù)，杜絕先出庫(kù)，后補(bǔ)手續(xù)的現(xiàn)象。倉(cāng)庫(kù)保管員按出庫(kù)單認(rèn)真核對(duì)出庫(kù)數(shù)量，以確保出庫(kù)數(shù)量的準(zhǔn)確性。第十七條所有材料發(fā)出必須在公司指定的倉(cāng)庫(kù)辦理，嚴(yán)禁不經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管員辦理出庫(kù)手續(xù)直接領(lǐng)料，所有的材料出庫(kù)，均需開(kāi)具出庫(kù)單，不能以任何理由不開(kāi)具出庫(kù)單，不得以借條等方式替代出庫(kù)單。第十八條財(cái)務(wù)部門(mén)審核會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)材料會(huì)計(jì)輸入的材料出庫(kù)資料及出庫(kù)單進(jìn)行審核，月底計(jì)算當(dāng)月各項(xiàng)材料發(fā)出價(jià)格，核算各部門(mén)當(dāng)月領(lǐng)用的材料費(fèi)用，及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理。第六章材料退庫(kù)第十九條生產(chǎn)部門(mén)由于多領(lǐng)材料或者材料質(zhì)量、型號(hào)問(wèn)題退庫(kù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)保管員，倉(cāng)庫(kù)保管員首先要查詢(xún)領(lǐng)料記錄，確定是該部門(mén)最近領(lǐng)用的材料。倉(cāng)庫(kù)保管員清點(diǎn)實(shí)際退庫(kù)材料，用紅字填制退庫(kù)單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，月末與出庫(kù)單裝訂成冊(cè)；第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)交財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)月底與出庫(kù)單裝訂成冊(cè)，第三聯(lián)倉(cāng)庫(kù)保管員交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)據(jù)以入賬、第四聯(lián)交退料人備查。出庫(kù)單應(yīng)當(dāng)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管人員、退料人員簽字。材料會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)提供的退庫(kù)資料進(jìn)行審核，做減少生產(chǎn)部門(mén)的材料費(fèi)用，增加庫(kù)存的賬務(wù)處理。第二十條材料由于質(zhì)量、型號(hào)問(wèn)題需要退回廠家的，倉(cāng)庫(kù)保管員要通知商務(wù)部門(mén)，辦理退回廠家的手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)保管員清點(diǎn)實(shí)際退回材料，用紅字填制退料單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，月末與入庫(kù)單裝訂成冊(cè)；第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)交財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)月底與入庫(kù)單裝訂成冊(cè)，第三聯(lián)由商務(wù)部門(mén)連同發(fā)票交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)據(jù)以入賬；第四聯(lián)交商務(wù)備查。出庫(kù)單應(yīng)當(dāng)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管人員、商務(wù)部人員簽字。材料會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)商務(wù)部門(mén)提供的退料資料進(jìn)行審核，做減少庫(kù)存，減少采購(gòu)的賬務(wù)處理。第七章材料盤(pán)點(diǎn)第二十一條倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)堅(jiān)持實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)認(rèn)真作好記錄，發(fā)現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量問(wèn)題應(yīng)及時(shí)匯報(bào)，查找原因，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)更正；出現(xiàn)帳實(shí)不符的，要寫(xiě)出報(bào)告，分析原因，報(bào)經(jīng)公司進(jìn)行處理,出現(xiàn)盤(pán)虧的，要對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。第二十二條對(duì)倉(cāng)庫(kù)材料分ABC類(lèi)進(jìn)行管理。把單位價(jià)值高的貴重材料分成A類(lèi)，單位價(jià)值一般或單位價(jià)值低但同種型號(hào)規(guī)格的數(shù)量大的分成B類(lèi)，單位價(jià)值低且同種規(guī)格型號(hào)少、型號(hào)規(guī)格龐雜材料物資的分成C類(lèi)。盤(pán)點(diǎn)頻次：A類(lèi)材料每月盤(pán)點(diǎn)，B類(lèi)材料每季度盤(pán)一遍，C類(lèi)材料半年盤(pán)一遍，但年底要全面盤(pán)點(diǎn)。由財(cái)務(wù)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行具體的分類(lèi)，并每半年做一個(gè)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。第二十三條月終盤(pán)點(diǎn)：每月末（當(dāng)月最后一天或次月1日），倉(cāng)庫(kù)保管員按計(jì)劃對(duì)材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，設(shè)備管理部門(mén)專(zhuān)工積極配合參與，財(cái)務(wù)部門(mén)派人監(jiān)盤(pán)。年終盤(pán)點(diǎn)應(yīng)做到：年終盤(pán)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)行全面清查，包括公司所有材料；年終盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)組織籌劃，設(shè)備管理部門(mén)、商務(wù)部門(mén)積極配合參與；盤(pán)點(diǎn)前，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)提前一周（以上）通知各有關(guān)部門(mén)做好準(zhǔn)備工作，各部門(mén)應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)前將部門(mén)參加盤(pán)點(diǎn)人員報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)；年終盤(pán)點(diǎn)不僅要清查材料數(shù)量，也要對(duì)材料質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，如遇質(zhì)量有問(wèn)題，盤(pán)點(diǎn)完畢后，由設(shè)備管理部門(mén)對(duì)公司材料質(zhì)量做出書(shū)面匯總報(bào)告，在報(bào)告中應(yīng)說(shuō)明相關(guān)材料的質(zhì)量狀況及處理辦法；盤(pán)點(diǎn)書(shū)應(yīng)由所有盤(pán)點(diǎn)人員簽字后上呈集團(tuán)財(cái)務(wù)簽署意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)批示意見(jiàn)進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理；年終盤(pán)點(diǎn)一式肆份，財(cái)務(wù)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)保管員、設(shè)備管理部門(mén)、材料供應(yīng)部門(mén)各一份。第八章倉(cāng)庫(kù)日常管理第二十四條倉(cāng)庫(kù)是企業(yè)材料供應(yīng)體系的一個(gè)重要組成部分，是企業(yè)各種材料周轉(zhuǎn)儲(chǔ)備的環(huán)節(jié)，同時(shí)擔(dān)負(fù)著材料管理的多項(xiàng)業(yè)務(wù)職能。它的主要任務(wù)是：保管好庫(kù)存材料，做到數(shù)量準(zhǔn)確，質(zhì)量完好，確保安全，收發(fā)迅速，面向生產(chǎn)，服務(wù)周到，降低費(fèi)用，加速資金周轉(zhuǎn)。第二十五條倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)材料不同用途、類(lèi)別、形狀、分庫(kù)分區(qū)放置，保管要做到“二齊”，“三清”，“四定位”擺放。二齊：擺放整齊、庫(kù)容整齊；三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格清；四定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位。第二十六條保管保養(yǎng)的物資要做到“十不”（即：不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不變質(zhì)、不揮發(fā)、不漏、不爆和不渾）。要按物資的保管要求，適當(dāng)進(jìn)行加墊、通風(fēng)、清洗、干燥，定期涂油或適當(dāng)包裝等。對(duì)存放不當(dāng)?shù)囊皶r(shí)改進(jìn)。第二十七條保管員要對(duì)倉(cāng)庫(kù)的防火、防盜負(fù)責(zé)，經(jīng)常檢查防火設(shè)施和器材等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，處理不了的要及時(shí)匯報(bào)采取措施。第二十八條倉(cāng)庫(kù)必須根據(jù)實(shí)際情況和各類(lèi)材料的性質(zhì)、用途、類(lèi)型分門(mén)別類(lèi)建立相應(yīng)的明細(xì)賬；倉(cāng)庫(kù)保管員必須嚴(yán)格按倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)程進(jìn)行日常操作，對(duì)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)必須及時(shí)逐筆記錄，填制相應(yīng)單據(jù)，做到日清日結(jié)；倉(cāng)庫(kù)保管員要做好各類(lèi)材料的日常核查工作，做到實(shí)物與材料明細(xì)帳一致。第二十九條材料會(huì)計(jì)必須及時(shí)登記材料明細(xì)賬，做到材料明細(xì)帳日清月結(jié)，與倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保帳帳相符。第三十條倉(cāng)庫(kù)保管員調(diào)動(dòng)工作，一定要辦理交接手續(xù)。辦理交接手續(xù)時(shí)要列出清單四份，寫(xiě)明情況，雙方簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，雙方各執(zhí)一份，報(bào)設(shè)備管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)各存檔一份；移交中的未了事宜要解決完畢、責(zé)任劃分清楚后原倉(cāng)庫(kù)保管員才能調(diào)開(kāi)工作崗位；對(duì)失職造成