分紅保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)分紅保險(xiǎn)的相關(guān)概念分紅保險(xiǎn)的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定如何看待分紅保險(xiǎn)的分紅水平課程大綱

指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際的經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。分紅保險(xiǎn)的概念分紅保險(xiǎn)的介紹分紅保障+分紅保險(xiǎn)的形態(tài)分紅終身壽險(xiǎn)分紅兩全保險(xiǎn)分紅型的年金保險(xiǎn)分紅保險(xiǎn)紅利的來(lái)源利差益：保險(xiǎn)公司實(shí)際的投資收益率高于預(yù)計(jì)的投資收益率時(shí)所產(chǎn)生的盈余死差益：指保險(xiǎn)公司該險(xiǎn)種被保險(xiǎn)人的實(shí)際死亡人數(shù)小于預(yù)定死亡人數(shù)時(shí)所產(chǎn)生的盈余費(fèi)差益：指保險(xiǎn)公司實(shí)際的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用低于預(yù)計(jì)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用時(shí)所產(chǎn)生的盈余目前，我公司采用的是利差、死差和費(fèi)差分紅。紅利分配的原則保監(jiān)會(huì)規(guī)定，保險(xiǎn)公司每一會(huì)計(jì)年度將不低于當(dāng)年可分配盈余的70%向保單持有人分配公司確定實(shí)際向保單持有人分配的盈余后，應(yīng)該按照公平性和可持續(xù)性原則在各個(gè)保單之間進(jìn)行分配現(xiàn)金紅利（也即是說(shuō)通常所說(shuō)的美式分紅）增額紅利（也即是說(shuō)通常所說(shuō)的英式分紅）紅利分配方式現(xiàn)金紅利的計(jì)算方法每張保單實(shí)際分配的紅利計(jì)算公式：備注：1、每年的紅利金額可能是不一樣的

2、對(duì)未來(lái)的紅利分配水平不得做任何保證或承諾分紅如何結(jié)算？每年的6月1日是分紅起始日。在當(dāng)年6月1日到次年的5月31日之間投保的所有分紅保單都是按照同一個(gè)紅利分配水平計(jì)算該保單年度所分配的紅利。同一年度6月1日之前分配紅利的保單與6月1日以后分配紅利的保單的紅利水平是不同的。舉例：分別于2008年5月29日、6月2日生效的兩份分紅保險(xiǎn)，則在2009年保單滿一周年時(shí)紅利如何計(jì)算？回答：2008年5月29日生效的保單于2009年5月29日滿1周年，它將按照2008年6月1日開(kāi)始適用的分紅水平分紅；2008年6月2日生效的保單于2009年6月2日滿1周年，它將按照2009年6月1日開(kāi)始適用的分紅水平分紅。因此，兩個(gè)保單的保單周年日雖然只相差幾天，但適用的是不同的分紅水平?，F(xiàn)金紅利的領(lǐng)取方式現(xiàn)金領(lǐng)取累積生息抵交保險(xiǎn)費(fèi)購(gòu)買交清增額保險(xiǎn)如投保人投保時(shí)未選擇紅利領(lǐng)取方式，則以累積生息方式辦理。保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管分紅產(chǎn)品要經(jīng)過(guò)保監(jiān)會(huì)備案后才可以銷售；對(duì)分紅產(chǎn)品設(shè)立單獨(dú)的賬戶進(jìn)行核算（投資也是單獨(dú)核算）；每年的財(cái)務(wù)報(bào)表都要經(jīng)過(guò)獨(dú)立的外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)；每年都要將分紅業(yè)務(wù)上一年度的年度報(bào)告及分紅方案上報(bào)保監(jiān)會(huì)，并向保單持有人寄送紅利通知書(shū)，告知客戶紅利的分配情況。分紅保險(xiǎn)的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定要求披露信息（保監(jiān)發(fā)[2009]3號(hào)文件）規(guī)定:保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知書(shū)。紅利通知書(shū)應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：（一）保險(xiǎn)單信息，包括保險(xiǎn)產(chǎn)品名稱、保險(xiǎn)單編號(hào)、保險(xiǎn)單生效日、投保人姓名、被保險(xiǎn)人姓名、報(bào)告期間等；（二）保單各年度保險(xiǎn)費(fèi)以及至上一保單年度末該投保人已分配的紅利總額；（三）紅利分配政策；（四）本年度公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額；（五）本年度分配給該投保人的紅利。禁止披露信息（保監(jiān)發(fā)[2009]3號(hào)文件）規(guī)定:保險(xiǎn)公司不得向公眾披露或者宣傳分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)成果或者分紅水平保險(xiǎn)公司不得使用分紅率、投資回報(bào)率等比率性指標(biāo)描述分紅保險(xiǎn)的紅利分配情況保險(xiǎn)公司及其代理人進(jìn)行新型產(chǎn)品的信息披露，不得使用比率性指標(biāo)與其他保險(xiǎn)產(chǎn)品以及銀行儲(chǔ)蓄、基金、國(guó)債等進(jìn)行簡(jiǎn)單對(duì)比，也不得對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及社會(huì)公眾作引人誤解的宣傳或者虛假宣傳

任何宣稱分紅率比其它公司好的，都是違反規(guī)定的誤導(dǎo)對(duì)信息披露材料管理新型產(chǎn)品的信息披露材料應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)公司總公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司設(shè)計(jì)、印刷新型產(chǎn)品的信息披露材料，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)其總公司批準(zhǔn)。除省級(jí)分公司以外，保險(xiǎn)公司的其他各級(jí)分支機(jī)構(gòu)均不得設(shè)計(jì)、印刷和修改新型產(chǎn)品的信息披露材料。保險(xiǎn)公司不得授權(quán)其代理人設(shè)計(jì)、印刷和變更新型產(chǎn)品的信息披露材料。保險(xiǎn)代理人不得設(shè)計(jì)、印刷和變更其代理銷售的新型產(chǎn)品的信息披露材料。保險(xiǎn)公司及其代理人不得使用與新型產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)不一致的信息披露材料。

（保監(jiān)發(fā)[2009]3號(hào)文件）規(guī)定：一般原則分紅取決于分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況分紅是不確定的以往的分紅水平只能作為參考，不能作為保證從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)看分紅不同的分紅產(chǎn)品間、不同的分紅方式間，不能進(jìn)行簡(jiǎn)單的比較，更不能就某一年進(jìn)行比較。如何看待分紅保險(xiǎn)的分紅水平

產(chǎn)品保險(xiǎn)責(zé)任和期間投保的產(chǎn)品、投保份數(shù)被保險(xiǎn)人的年齡、性別保單所處的保單年度