——李恒春風(fēng)險(xiǎn)管理概論章節(jié)介紹第一章風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論

第二章風(fēng)險(xiǎn)分析

第三章企業(yè)損失風(fēng)險(xiǎn)分析

第四章風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)和概率分布

第五章對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法

第六章保險(xiǎn)

第七章保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

第八章專(zhuān)業(yè)自保公司第九章風(fēng)險(xiǎn)管理決策的數(shù)理基礎(chǔ)——損失預(yù)測(cè)

第十章風(fēng)險(xiǎn)管理決策

第十一章現(xiàn)金流量分析

第十二章風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

第十三章跨國(guó)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理

第十四章非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和整體化風(fēng)險(xiǎn)管理

第十五章危機(jī)管理風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論·第一章風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論第一章風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論的框架結(jié)構(gòu)第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義和與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的基本該概念

第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)一、風(fēng)險(xiǎn)的基本分類(lèi)二、純粹風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述一、風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義三、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍四、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)五、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念

我國(guó)民政部有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，1949年以來(lái)，中國(guó)平均每年因自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失在1000億元人民幣以上，農(nóng)作物受害面積年均超過(guò)4000萬(wàn)公頃，受災(zāi)人口年均超過(guò)2億。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國(guó)因各類(lèi)自然災(zāi)害的死亡人口中，地震造成的損失最大，死亡人數(shù)占總數(shù)的54％，其次是洪澇干旱等氣候?yàn)?zāi)害，死亡人數(shù)占總數(shù)的40％。天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍福。風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論2008年5月12日14時(shí)28分04秒，四川省阿壩藏族羌族自治州汶川縣發(fā)生里氏8.0級(jí)地震，地震造成69227人遇難，374643人受傷，17923人失蹤。據(jù)民政部報(bào)告，截至2008年9月25日12時(shí)，四川汶川地震已確認(rèn)有69,227人遇難，374,643人受傷，17,923人失蹤。這次汶川8.0級(jí)地震造成的直接經(jīng)濟(jì)損失8452億元人民幣。四川損失最嚴(yán)重，占到總損失的91.3%，甘肅占到總損失的5.8%，陜西占總損失的2.9%。凝固了的時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)事例：1986年烏克蘭切爾諾貝利核電站事故

切爾諾貝利核電站是20世紀(jì)80年代蘇聯(lián)最大的核電站之一，位于烏克蘭境內(nèi)。對(duì)于那里的操作人員來(lái)說(shuō)，安全不是他們的工作，他們唯一的任務(wù)就是發(fā)電。1986年4月25日晚，操作人員想看看機(jī)器關(guān)閉時(shí)是否能發(fā)電，就將保險(xiǎn)等設(shè)備關(guān)閉，而這使得放射出能量過(guò)高，融化了核反應(yīng)堆，4號(hào)核反應(yīng)堆發(fā)生了爆炸，190噸輻射巨大的核反應(yīng)物排放到空氣中，這些輻射物質(zhì)不僅擴(kuò)散到烏克蘭，甚至擴(kuò)散到歐洲的一些地區(qū)。管理者得到通知后擴(kuò)散已經(jīng)發(fā)生了，當(dāng)時(shí)的清理人員甚至沒(méi)有意識(shí)到危險(xiǎn)的巨大，進(jìn)行了草率的搶救，大多數(shù)人都是直接暴露在核輻射中。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)此一無(wú)所知，幾天后“5.1”節(jié)的時(shí)候，父母?jìng)冞€都把孩子帶到陽(yáng)光明媚的戶(hù)外，直到環(huán)境部門(mén)檢查空氣質(zhì)量時(shí)，才發(fā)現(xiàn)恐怖的異常。

3個(gè)月后，31名工人死亡。在傾頹的4號(hào)核反應(yīng)堆上建起了混凝土遮蔽所，而此后2年里另3座核反應(yīng)堆依然工作。

1991年，1號(hào)反應(yīng)堆起火，一年后遮蔽所也開(kāi)始破損，政府花費(fèi)了1億600萬(wàn)美元修補(bǔ)破損的遮蔽所。

2000年12月，迫于國(guó)際壓力，切爾諾貝利核電站永久關(guān)閉。至今已有15000人因此事件死亡，5萬(wàn)余人終生殘疾，500萬(wàn)人因輻射而致病。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念

總結(jié)隨著技術(shù)進(jìn)步與經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們的生活水平日益提高。但無(wú)論如何，人類(lèi)都不能完全避免自然災(zāi)害、意外事故等各種威脅。

在氣候變化背景下，人類(lèi)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)的概率不斷增加。人類(lèi)對(duì)于未來(lái)的不確定性增大。風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在是不以人的主觀意志為轉(zhuǎn)移的，人類(lèi)長(zhǎng)期以來(lái)一直在努力尋找回避風(fēng)險(xiǎn)、處理風(fēng)險(xiǎn)的方法，探索有效的途徑來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)成本。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念一、風(fēng)險(xiǎn)的定義

1、概念基本含義：某種事件發(fā)生的不確定性

（1）經(jīng)濟(jì)學(xué)——損失的機(jī)會(huì)和損失的可能性（2）決策理論——損失的不確定性（3）統(tǒng)計(jì)學(xué)——實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差（4）保險(xiǎn)學(xué)——一件事件的實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的客觀概論

2、風(fēng)險(xiǎn)的特征（一）客觀性。這決定了保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的必要性。（二）損害性。損害是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)則無(wú)保險(xiǎn)。（三）不確定性。１、空間上的不確定性２、時(shí)間上的不確定性３、損失程度的不確定性（四）可測(cè)定性

大量風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性，奠定了保險(xiǎn)費(fèi)率確定的基礎(chǔ)。（五）發(fā)展性—可變性當(dāng)代高新技術(shù)的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用，使風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性更為突出。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念3、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素（三要素）風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損害第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念（1）風(fēng)險(xiǎn)因素：

是指促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因。通常分為三種１、物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素（physicalhazard）有形風(fēng)險(xiǎn)因素，與物質(zhì)的物理功能有關(guān)，與人無(wú)關(guān)

(剎車(chē)失靈對(duì)于車(chē)禍的發(fā)生,易燃易爆物對(duì)于火災(zāi)的發(fā)生)２、道德風(fēng)險(xiǎn)因素（moralhazard）無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素，與人的修養(yǎng)有關(guān)，偏重人的惡意行為

(偷工減料對(duì)于建筑物的質(zhì)量)３、心理風(fēng)險(xiǎn)因素（moralehazard）

無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素，與人的心理狀態(tài)有關(guān)，偏重于人的善意行為風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論·

思考:

道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素的區(qū)別與聯(lián)系是什么?道德風(fēng)險(xiǎn)因素強(qiáng)調(diào)的是故意或惡意。心理風(fēng)險(xiǎn)因素則強(qiáng)調(diào)的是無(wú)意或疏忽。

道德風(fēng)險(xiǎn)案例：?jiǎn)讨巍ち值侣且晃豁敿怛T手，為他的獲獎(jiǎng)賽馬查理斯曼投保了25萬(wàn)美元。然而其后這匹馬在一次表演之后，突然死于看起來(lái)像痢疾，一種常見(jiàn)的致馬死亡的病。緊接著，聯(lián)邦調(diào)查局FBI進(jìn)行了關(guān)于馬的死因和相關(guān)的保險(xiǎn)欺詐的調(diào)查，他們逮捕了一個(gè)名叫湯米·本斯的人。本斯承認(rèn)馬主們付錢(qián)給他要他殺馬，這樣他們就能獲取保費(fèi)。本斯跟FBI合作，在調(diào)查過(guò)程中提供了委托人林德曼的名字。在對(duì)林德曼的審訊過(guò)程中，本斯作證說(shuō)查理斯曼不是自然原因致死，而是死于電擊，而它很容易被認(rèn)為是痢疾。林德曼因欺詐罪被判入獄33個(gè)月，并被罰款50萬(wàn)美元。另外，林德曼被命令歸還保險(xiǎn)公司25萬(wàn)美元的保費(fèi)并支付其自身服刑期的開(kāi)銷(xiāo)。從而，查理斯曼不僅使林德曼失去參賽資格，而且也使他失去了自由。電線短路忘拔電源插頭縱火“火災(zāi)”風(fēng)險(xiǎn)因素舉例說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)因素：導(dǎo)致火災(zāi)的原因——風(fēng)險(xiǎn)因素要小心啊

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念（2）風(fēng)險(xiǎn)事故也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)事件，是造成生命財(cái)產(chǎn)損害的偶發(fā)事件，是造成損害的直接的、外在的原因，是損害的媒介物。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念（3）損失是指：非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。

損失可以分為直接損失和間接損失兩種。直接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故對(duì)于標(biāo)的本身所造成的破壞事實(shí)，而間接損失則是由于直接損失所引起的破壞事實(shí)。

例如：一家旅店遭受火災(zāi)，火燒毀了房屋，這是旅店的直接損失，而由于房屋被毀旅店一度無(wú)法正常營(yíng)業(yè)，這種損失，則是旅店的間接損失。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念舉例2：某工廠閃遭受火災(zāi)，損毀廠房x座，此屬實(shí)質(zhì)損失；由于廠房損毀—度無(wú)法正常生產(chǎn)，又形成收入損失；而由于大法正常生產(chǎn)導(dǎo)致客戶(hù)無(wú)法如期取貨，產(chǎn)生了違約責(zé)任，此為責(zé)任損失；還有，廠房損失必須修理或重置，這會(huì)增加支出，此謂費(fèi)用損失。

風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素?fù)p失的可能風(fēng)險(xiǎn)事故增加或產(chǎn)生引起即風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故與損失之間的關(guān)系：損失的間接原因損失的直接原因剎車(chē)失靈車(chē)禍車(chē)毀人亡三者共同構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)。其中，風(fēng)險(xiǎn)因素是造成風(fēng)險(xiǎn)事故的直接原因，但僅是造成損失的間接原因；風(fēng)險(xiǎn)事故才是造成損失的直接原因。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義及有關(guān)概念

實(shí)例：天雨路滑辨別：天雨路滑、車(chē)速快

=風(fēng)險(xiǎn)因素車(chē)禍

=風(fēng)險(xiǎn)事故行人、其他車(chē)輛被撞=

損失

行人被撞傷！車(chē)禍第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以把風(fēng)險(xiǎn)分成許多種類(lèi)：1、按損失發(fā)生的原因進(jìn)行分類(lèi)，可分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)

險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。2、按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象（純粹風(fēng)險(xiǎn)）可分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任

風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

3、按產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境進(jìn)行的分類(lèi)，可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

4、按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類(lèi)，可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)詳解：（一）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類(lèi)

1.自然風(fēng)險(xiǎn)：自然力的不規(guī)則變化如：洪水、地震、海嘯、火災(zāi)等

2.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)人行為的反?；虿豢深A(yù)料的團(tuán)體行為如：盜竊、搶劫、罷工、暴動(dòng)等

3.政治風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，指在對(duì)外投資和貿(mào)易過(guò)程中，因政治或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

4.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)各種相關(guān)因素判斷錯(cuò)誤而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。如：市場(chǎng)預(yù)期失誤、經(jīng)營(yíng)管理不善、消費(fèi)需求變化、通貨膨脹、匯率變動(dòng)等所致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)等。

5.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。如：核輻射、空氣污染、噪聲等風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)（二）按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類(lèi)（純粹風(fēng)險(xiǎn)）

1.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：導(dǎo)致有形財(cái)產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。

2.人身風(fēng)險(xiǎn)人們因生、老、病、傷殘等原因而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)和精神損失的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種：一是收入能力損失；二是額外費(fèi)用損失。

3.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)依法或根據(jù)有效合同對(duì)他人所遭受的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或合同賠償責(zé)任。

4.信用風(fēng)險(xiǎn)因一方不守信用而給對(duì)方造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)（三）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類(lèi)

1.靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)條件沒(méi)有變化的情況下，一些自然行為和人們的過(guò)失行為造成的風(fēng)險(xiǎn)。影響少數(shù)，符合大數(shù)規(guī)則。

2.動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)條件變化的情況下，與社會(huì)發(fā)展有直接關(guān)系的事物發(fā)生變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，通常涉及范圍通常較大。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)（四）按風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的結(jié)果(性質(zhì))分類(lèi)

1.純粹風(fēng)險(xiǎn)只有損失而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)果是：“損失”和“無(wú)損失”。

2.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)既有損失可能又有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果是：“損失”、“無(wú)損失”和“獲利”。

可保風(fēng)險(xiǎn)只能是純粹風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述

風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率受傷1／3

難產(chǎn)1／6

車(chē)禍1／12

心臟病突然發(fā)作1／77

在家中受傷1／80

受到致命武器的攻擊1／260

死于心臟病1／340家中成員死于突發(fā)事件1／700

乳腺癌(女性)1／10

死于中風(fēng)1／1700

死于突發(fā)事件1／2900

死于車(chē)禍1／5000

染上愛(ài)滋病1／5700風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率被謀殺1／1110

死于懷孕或生產(chǎn)(女性)1／4000

自殺(女性)1／20000自殺(男性)1／5000

因墜落摔死1／20000

死于工傷1／26000

走路時(shí)被汽車(chē)撞死1／40000

死于火災(zāi)1／50000

溺水而死1／50000

受二手煙污染死于肺癌

1／60000被刺傷致死1／60000§§§§§§§§§§第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

引入：風(fēng)險(xiǎn)普遍存在，以人的一生為例——每年都可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)概率案例:風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性【案情介紹】2002年9月6日，上海汽車(chē)制動(dòng)系統(tǒng)有限公司發(fā)生重大火災(zāi)，損失巨大。承保的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司向其支付了總額達(dá)1.3億元的賠款。這是2002年國(guó)內(nèi)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單項(xiàng)賠款額最大的一件賠案?！景咐治觥科髽I(yè)作為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者，要想在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中立于不敗之地，需要經(jīng)受住形形色色的自然災(zāi)害和意外事故所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)。一場(chǎng)火災(zāi)可以把數(shù)十載的艱辛所創(chuàng)下的輝煌基業(yè)付之一炬，一場(chǎng)洪澇災(zāi)害也能使企業(yè)的巨額財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)眼間付諸東流。輕則使企業(yè)停工停產(chǎn)，重則使企業(yè)倒閉。企業(yè)決策者們必須居安思危，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。而企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以保險(xiǎn)所特有的分散風(fēng)險(xiǎn)、提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和融通資金等職能，及時(shí)為企業(yè)輸血，使企業(yè)在財(cái)產(chǎn)受損后能迅速恢復(fù)生產(chǎn)?！締⑹尽繉?shí)踐證明，參加企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是企業(yè)抗御風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，是免除后顧之憂(yōu)的最佳選擇。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述`著名心理學(xué)家馬斯洛（A.H.Maslow)的“需要層次論”，人類(lèi)的需要可以分為五個(gè)層次。照此理論，對(duì)于安全方面的需求，是人類(lèi)與生俱來(lái)的最基本的需求。這種需求，是推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步的重要原動(dòng)力。'網(wǎng)絡(luò)版惡搞最新“馬斯洛需求理論”第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述一、風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展（了解）第一階段：約公元前1700年開(kāi)始，我國(guó)商代，為避免在貨物全部遇險(xiǎn)，采取將一批貨物分裝于幾條船上的做法。約在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金組織。我國(guó)的鏢局。第二階段：企業(yè)安全管理的發(fā)展。1906年，美國(guó)US鋼鐵公司董事長(zhǎng)B-H凱里從公司多次事故教訓(xùn)中提出了“安全第一”的思想，將公司原來(lái)的“質(zhì)量第一，產(chǎn)量第二”的經(jīng)營(yíng)方針改為“安全第一，質(zhì)量第二，產(chǎn)量第三”。1912年，芝加哥創(chuàng)立了“全美安全協(xié)會(huì)”。1916年，被稱(chēng)為“現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理之父”的德國(guó)管理學(xué)家亨利-法約爾在其代表作《工業(yè)管理與一般管理》中提出，企業(yè)經(jīng)營(yíng)有六種職能，即技術(shù)職能、營(yíng)業(yè)職能、財(cái)務(wù)職能、安全職能、會(huì)計(jì)職能、管理職能。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述第三階段：商業(yè)保險(xiǎn)管理階段。代表國(guó)家：德國(guó)和美國(guó)，以1915年萊特納的著作《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)論》為標(biāo)志。德國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)政策，以保護(hù)企業(yè)為目的，以理論性研究為主，同時(shí)根據(jù)實(shí)際需要，在理論體系上結(jié)合了一些實(shí)際問(wèn)題。一戰(zhàn)后，美國(guó)企業(yè)開(kāi)始充分利用保險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制來(lái)保護(hù)資本，1920年，一些企業(yè)已經(jīng)把保險(xiǎn)部門(mén)單獨(dú)地劃分出來(lái)，出現(xiàn)交給保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、代理人這種傳統(tǒng)做法。第四階段：風(fēng)險(xiǎn)管理的形成與發(fā)展。1921年，馬歇爾在《企業(yè)管理》一書(shū)中，提出了風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)管理的觀點(diǎn)，他提出風(fēng)險(xiǎn)處理的方法有：風(fēng)險(xiǎn)的排除和風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，屬于前者的有防止、預(yù)測(cè)或調(diào)查和結(jié)合等，屬于后者的有保險(xiǎn)、保證和補(bǔ)償、合同上的除外責(zé)任和套頭交易。風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)名詞最早出現(xiàn)于1950年加拉格爾的調(diào)查報(bào)告，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)系統(tǒng)研究的開(kāi)始，則以1963年梅爾和赫奇斯《企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理》和1964年威廉姆斯和漢斯《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》這兩本書(shū)的出版為標(biāo)志。1960年美國(guó)亞普沙那大學(xué)企業(yè)管理系率先開(kāi)出風(fēng)險(xiǎn)管理課程。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述二、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)管理：

經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、估測(cè)、評(píng)價(jià)，并選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所引起的損失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大的安全保障的管理活動(dòng)。1.風(fēng)險(xiǎn)管理的主體—–經(jīng)濟(jì)單位，包括社會(huì)、企業(yè)、家庭2.風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容—–識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、估測(cè)風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、選擇風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)3.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)—–成本最小，安全保障最大第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述概念理解：第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

1、損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo):

避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事故形成的機(jī)會(huì)。

2、損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo):

努力使損失的標(biāo)的恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述四、風(fēng)險(xiǎn)管理程序識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策檢查和評(píng)價(jià)制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述1、制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃（書(shū)本P7）2、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)(RiskIdentification)

對(duì)潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地、連續(xù)地識(shí)別和歸類(lèi)，并分

析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因的過(guò)程。物質(zhì)環(huán)境社會(huì)環(huán)境政治環(huán)境法律環(huán)境操作環(huán)境經(jīng)濟(jì)環(huán)境認(rèn)知環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源列表識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露

實(shí)物資產(chǎn)暴露金融資產(chǎn)暴露法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)暴露人力資本風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單流程分析財(cái)務(wù)報(bào)表分析現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查環(huán)境分析風(fēng)險(xiǎn)鏈分析第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述3、衡量風(fēng)險(xiǎn)在識(shí)別損失風(fēng)險(xiǎn)后，下一步是衡量損失風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響，即運(yùn)用概率及數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的次數(shù)。選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)方法改變風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)避免：放棄與改變風(fēng)險(xiǎn)自留（自保）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：保險(xiǎn)損失管理：防損與減損非保險(xiǎn)方式的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：合同、租賃、轉(zhuǎn)移責(zé)任條款第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述4、選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法

第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

損失管理舉例說(shuō)明（防損和減損）防損：第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

減損措施：

搶救：在最短時(shí)間內(nèi)作出阻止損失擴(kuò)大的正確反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)分離或隔離：就是將風(fēng)險(xiǎn)載體之間相互隔開(kāi)或分離。追償：是指在損失發(fā)生后，如果損失是由其他責(zé)任人造成的，受損害方有權(quán)向其提出索賠，通過(guò)賠款從經(jīng)濟(jì)上彌補(bǔ)一部分損失。應(yīng)急計(jì)劃和措施：通常是多種風(fēng)險(xiǎn)管理措施的組合運(yùn)用，比如應(yīng)急培訓(xùn)、建立應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組、應(yīng)急融資計(jì)劃、改進(jìn)建筑結(jié)構(gòu)、備份重要記錄并存放在不同的地方、建立與社區(qū)的合作關(guān)系，等應(yīng)急計(jì)劃和措施舉例分析：廣州地鐵火災(zāi)應(yīng)急方案如列車(chē)在運(yùn)行中發(fā)生火災(zāi)，且火勢(shì)較小，司機(jī)則迅速把車(chē)開(kāi)到下一站，同時(shí)通知車(chē)站工作人員準(zhǔn)備消防器材在對(duì)應(yīng)位置等待協(xié)助滅火。如遇重大火災(zāi)，列車(chē)無(wú)法運(yùn)行，司機(jī)立即切斷外部高壓電源，啟動(dòng)列車(chē)應(yīng)急電源；同時(shí)司機(jī)使用列車(chē)無(wú)線電向控制中心報(bào)告，得到控制中心的指令后，司機(jī)擔(dān)任事故處理主任，執(zhí)行列車(chē)隧道疏散預(yù)案。當(dāng)乘客發(fā)現(xiàn)列車(chē)某處著火時(shí)，應(yīng)及時(shí)按動(dòng)列車(chē)緊急報(bào)警按鈕，同時(shí)取出車(chē)廂座椅下的列車(chē)備用滅火器進(jìn)行滅火。發(fā)生火災(zāi)時(shí)，司機(jī)將根據(jù)列車(chē)在區(qū)間的位置、火勢(shì)、煙霧的擴(kuò)散方向，選擇疏散方向并迅速打開(kāi)列車(chē)疏散門(mén)，廣播通知乘客進(jìn)行疏散。乘客聽(tīng)到列車(chē)廣播后，應(yīng)立即往疏散方向靠攏，通過(guò)疏散門(mén)，進(jìn)入隧道，下車(chē)后步行前往車(chē)站。車(chē)站的站務(wù)人員接到疏散命令后，將迅速打開(kāi)屏蔽門(mén)，放置下站臺(tái)樓梯，執(zhí)行隧道疏散預(yù)案。車(chē)站引導(dǎo)人員攜帶防護(hù)用品，前往區(qū)間引導(dǎo)乘客?？刂浦行氖盏交馂?zāi)信息后，及時(shí)通知并協(xié)同地鐵公安分局、市公安、消防、醫(yī)務(wù)人員首先趕赴現(xiàn)場(chǎng)參加救援，同時(shí)執(zhí)行列車(chē)火災(zāi)隧道疏散預(yù)案?？刂浦行氖盏交馂?zāi)信息后，還將開(kāi)啟通風(fēng)系統(tǒng)緊急模式，將風(fēng)向往人流疏散的反方向吹送，將可能出現(xiàn)的濃煙吹到遠(yuǎn)離乘客方向一端，并通過(guò)通風(fēng)井排出。高低高低風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理人如何選擇適當(dāng)?shù)膶?duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法：損失頻率損失程度第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（自保）損失管理（防損、減損）

轉(zhuǎn)移（保險(xiǎn)）

避免風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述5、貫徹和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策6、檢查和評(píng)價(jià)案例：風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)【案情介紹】一場(chǎng)工業(yè)意外事故造成死103人、傷數(shù)百人的慘劇。其中兩人生前購(gòu)買(mǎi)了某保險(xiǎn)公司的“分期支付儲(chǔ)蓄終身壽險(xiǎn)”和“綜合個(gè)人意外保險(xiǎn)”，其家屬分別得到了人民幣24萬(wàn)元和13萬(wàn)元的保險(xiǎn)賠償和給付。而其他不幸者因?yàn)闆](méi)買(mǎi)過(guò)任何保險(xiǎn)，只能得到有關(guān)部門(mén)有限的撫恤金?！景咐治觥慨?dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司的賠償雖然不能給死者家屬多少精神上的安慰，但在經(jīng)濟(jì)上卻是一種恰逢其時(shí)的幫助。相比之下，沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的死難者家屬不得不承受精神與經(jīng)濟(jì)上的雙重打擊?！締⑹尽咳魏稳嗽谄湟簧卸加锌赡苡龅揭馔馐鹿噬踔翞?zāi)難，其后果可能是輕微的，也可能是嚴(yán)重的，嚴(yán)重時(shí)，不但引起傷害，也可能喪失生命，并使依靠其生活的家人失去生活來(lái)源。這種經(jīng)濟(jì)上的不穩(wěn)定性需要得到保障。保險(xiǎn)就是一種有效的保障方式。保險(xiǎn)雖然不能事先化解風(fēng)險(xiǎn)，但是卻能在較大程度上減輕或消除風(fēng)險(xiǎn)事故的損害。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述

討論：

風(fēng)險(xiǎn)管理=or≠保險(xiǎn)，二者關(guān)系？

書(shū)P6風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系？風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)有著密切的關(guān)系，兩者相互影響，共同構(gòu)成人類(lèi)處置風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)有力手段。

（一）風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的共同對(duì)象

風(fēng)險(xiǎn)的存在是保險(xiǎn)得以產(chǎn)生、存在和發(fā)展的客觀原因與條件，并成為保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的對(duì)象。但是，保險(xiǎn)不是唯一的處置風(fēng)險(xiǎn)的辦法，更不是所有的風(fēng)險(xiǎn)都可以保險(xiǎn)。從這一點(diǎn)上看，風(fēng)險(xiǎn)管理所管理的風(fēng)險(xiǎn)要比保險(xiǎn)的范圍廣泛得多，其處理風(fēng)險(xiǎn)得手段也比較保險(xiǎn)多。（保險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種財(cái)務(wù)手段，它著眼于可保風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前的防預(yù)、發(fā)生中的控制和發(fā)生后的補(bǔ)償?shù)染C合治理。盡管在處置風(fēng)險(xiǎn)手段上存在這些區(qū)別，但它們所管理的共同對(duì)象都是風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系？

（二）保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理又是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益的源泉

1．風(fēng)險(xiǎn)管理源于保險(xiǎn)。

從風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史上看，最早形成系統(tǒng)理論并在實(shí)踐中廣泛應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)管理手段就是保險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理理論形成以前的相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間里，人們主要通過(guò)保險(xiǎn)的方法來(lái)管理企業(yè)和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)。從20世紀(jì)30年代初期風(fēng)險(xiǎn)管理在美國(guó)興起，到20世紀(jì)80年代形成全球范圍內(nèi)的國(guó)際性風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)動(dòng)，保險(xiǎn)一直是風(fēng)險(xiǎn)管理的主要工具，并越來(lái)越顯示出其重要地位。

2．保險(xiǎn)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了豐富的經(jīng)驗(yàn)和科學(xué)資料。

由于保險(xiǎn)起步早，業(yè)務(wù)范圍廣泛，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，積累了豐富的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)測(cè)與估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)和防災(zāi)防損的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)資料。掌握了許多風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律，制定了大量的預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)的行之有效的措施。所有這些都為風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系？

3．風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)效益的源泉。

保險(xiǎn)公司是專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，同樣需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，一個(gè)卓越的保險(xiǎn)公司并不是通過(guò)提高保險(xiǎn)費(fèi)率、惜賠等方法來(lái)增加利潤(rùn)的。它是通過(guò)承保大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)自身防災(zāi)防損等管理活動(dòng)，力求降低賠付率，從而獲得預(yù)期的利潤(rùn)的。

作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，擁有并運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)為被保險(xiǎn)人提供高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，是除展業(yè)、理賠、資金運(yùn)用等環(huán)節(jié)之外最為重要的一環(huán)。風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系？

（三）保險(xiǎn)業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一支主力軍

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，除了不斷探索風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在規(guī)律，積極組織風(fēng)險(xiǎn)分散和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償之外，保險(xiǎn)業(yè)還造成了一大批熟悉各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)隊(duì)伍。他們?yōu)榱颂岣弑ｋU(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)效益，在直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)之外，還從事有效的防災(zāi)防損工作，使大量的社會(huì)財(cái)富免遭損失。

保險(xiǎn)公司還通過(guò)自身的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和多種形式的宣傳，培養(yǎng)國(guó)民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高社會(huì)的防災(zāi)水平。保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理職能，更多的是通過(guò)承保其他風(fēng)險(xiǎn)管理手段所無(wú)法處置的巨大風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)為社會(huì)提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的。所以，保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一支主力軍。(第六章P99)

綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)管理遠(yuǎn)比保險(xiǎn)復(fù)雜、廣泛。道德風(fēng)險(xiǎn)案例分析

——導(dǎo)游道德風(fēng)險(xiǎn)行為點(diǎn)擊添加標(biāo)題一、導(dǎo)游道德風(fēng)險(xiǎn)的案例

針對(duì)導(dǎo)游人員的有關(guān)行為來(lái)說(shuō)，道德風(fēng)險(xiǎn)就是導(dǎo)游人員在對(duì)其行為的后果，不必承擔(dān)全部責(zé)任的情況下，為了謀求自身利益的最大化背離的旅行社或游客的利益，使旅行社和游客的利益受到損害。

例如，導(dǎo)游私拿回扣，小費(fèi)、房差、餐差、私改行程減少服務(wù)項(xiàng)目或降低服務(wù)質(zhì)量的十旅客和旅行社的利益都受到了損害就是道德風(fēng)險(xiǎn)行為的表現(xiàn)。二、分析

導(dǎo)游既是旅行社的代理人，又充當(dāng)游客的代理人，因此其道德風(fēng)險(xiǎn)也具有針對(duì)旅行社和游客的雙重特點(diǎn)，有時(shí)導(dǎo)游人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)使旅行社和游客兩者的利益都受到損害，而有時(shí)僅會(huì)傷害到其中的一方。

從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)道德風(fēng)險(xiǎn)源于人的自私本性。

在旅行社運(yùn)營(yíng)及導(dǎo)游接待旅客的過(guò)程中，旅行社所有者投入資本，游客付出的費(fèi)用，導(dǎo)游人員以其所擁有的人力資本為投入?yún)⑴c到整個(gè)過(guò)程中來(lái)。雖然三者投入的方式和性質(zhì)不同，但其目標(biāo)都是追求各自利益的最大化。旅行社是為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化，游客是為了獲得最大的滿(mǎn)足感，而導(dǎo)游是為了實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化。

三者在此過(guò)程中形成了一種博弈的關(guān)系，導(dǎo)游作為旅行社和游客共同的委托方，為了謀求其自己的利益就很有可能產(chǎn)生違背旅行社和游客利益的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。三、導(dǎo)游道德風(fēng)險(xiǎn)行為產(chǎn)生的原因（一）兩方面的原因：1、導(dǎo)游人員自身的