業(yè)務(wù)流程整理概述20分鐘業(yè)務(wù)流程圖繪制方法30分鐘業(yè)務(wù)流程整理注意事項(xiàng)10分鐘業(yè)務(wù)流程整理練習(xí)25分鐘問題交流10分鐘提 綱第1頁/共42頁第一頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程整理概述

培訓(xùn)目標(biāo)業(yè)務(wù)流程整理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程概述業(yè)務(wù)流程整理成果規(guī)范業(yè)務(wù)流程圖繪制方法與業(yè)務(wù)流程整理注意事項(xiàng)業(yè)務(wù)流程整理練習(xí)問題交流提 綱第2頁/共42頁第二頁，共43頁。

參與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和繪制學(xué)會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理培訓(xùn)目標(biāo)第3頁/共42頁第三頁，共43頁。

參與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和繪制學(xué)會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程整理意義標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程內(nèi)容對自身工作影響原來如此。。。培訓(xùn)目標(biāo)第4頁/共42頁第四頁，共43頁。

參與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和繪制學(xué)會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程整理意義標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程內(nèi)容對自身工作影響什么是業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖繪制要求業(yè)務(wù)流程圖繪制練習(xí)我也會了培訓(xùn)目標(biāo)第5頁/共42頁第五頁，共43頁。

參與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)和繪制學(xué)會繪制流程圖的方法明確流程整理的原理什么是業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程整理意義標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程內(nèi)容對自身工作影響什么是業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖繪制要求業(yè)務(wù)流程圖繪制練習(xí)參與業(yè)務(wù)調(diào)研計(jì)劃制定完成調(diào)研工作底稿參與業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與繪制對自身工作影響成功也有我一份培訓(xùn)目標(biāo)第6頁/共42頁第六頁，共43頁。

提高財(cái)務(wù)核算與管理效率

為集團(tuán)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)控體系提供信息支持

為高效的集團(tuán)財(cái)務(wù)決策提供信息支持業(yè)務(wù)流程整理目標(biāo)第7頁/共42頁第七頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程規(guī)范化系統(tǒng)化一體化K/3固化

提高財(cái)務(wù)核算與管理效率

為集團(tuán)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)控體系提供信息支持

為高效的集團(tuán)財(cái)務(wù)決策提供信息支持業(yè)務(wù)流程整理目標(biāo)第8頁/共42頁第八頁，共43頁。壓縮時(shí)間提高效率減少不增值的活動(dòng)權(quán)限規(guī)范職責(zé)明了管理規(guī)范化一體化一次做好質(zhì)量保障及時(shí)決策數(shù)據(jù)共享及時(shí)溝通持續(xù)的改善循環(huán)成功結(jié)果第9頁/共42頁第九頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程是指在組織內(nèi)部“流轉(zhuǎn)”的一系列相關(guān)的活動(dòng)業(yè)務(wù)流程不僅僅限于一個(gè)單一的功能或者單一的部門業(yè)務(wù)流程能夠貫穿始終地反映經(jīng)營情況什么是業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程概念第10頁/共42頁第十頁，共43頁。行為

責(zé)任

輸入

在流程中的關(guān)鍵行為

流程中的關(guān)鍵責(zé)任

每一行為的主要輸入來源輸出

顧客（服務(wù)對象）

時(shí)間和成本每一行為的關(guān)鍵交付成果

每一行為輸出的接受者與每一行為相關(guān)的努力/時(shí)

（內(nèi)部和外部）

間/成本

業(yè)務(wù)流程構(gòu)成要素業(yè)務(wù)流程概念第11頁/共42頁第十一頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程圖

流程描述

崗位職責(zé)

按具體業(yè)務(wù)繪制業(yè)務(wù)流程圖

業(yè)務(wù)流程圖節(jié)點(diǎn)的描述相關(guān)人員的崗位及職責(zé)

內(nèi)部制度

核算方法

關(guān)鍵點(diǎn)與該業(yè)務(wù)相關(guān)的主要 與該業(yè)務(wù)相關(guān)的該業(yè)務(wù)的關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度 會計(jì)核算分錄

業(yè)務(wù)流程成果報(bào)告主要內(nèi)容業(yè)務(wù)流程成果規(guī)范第12頁/共42頁第十二頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程整理概述

業(yè)務(wù)流程圖繪制方法與流程圖基本知識講解流程圖的繪制流程圖交付要求業(yè)務(wù)流程整理注意事項(xiàng)業(yè)務(wù)流程整理練習(xí)問題交流提 綱第13頁/共42頁第十三頁，共43頁。流程圖是一種工具，可用來了解、分析和歸檔公司的流程和活動(dòng)，幫助確定改善機(jī)會。一張流程圖顯示了將特定輸入轉(zhuǎn)化為所要求的輸出的一系列的步驟。什么是流程圖第14頁/共42頁第十四頁，共43頁。流程圖繪制流程圖繪制主要包括以下三項(xiàng)內(nèi)容：理解流程編制流程圖完善流程圖第15頁/共42頁第十五頁，共43頁。流程圖繪制基礎(chǔ)流程圖繪制有明確定義的開端和結(jié)束有輸入必有輸出在整個(gè)企業(yè)組織中“流動(dòng)”不局限于單一的功能和部門流程輸入輸出第16頁/共42頁第十六頁，共43頁。流程/子流程概述企業(yè)活動(dòng)流程圖直接闡明組織的主要業(yè)務(wù)/功能單位（部門級）的關(guān)鍵目標(biāo)流程步驟描述中級組織單位（部門級）的任何活動(dòng)在一個(gè)流程中能得到主要的輸入、輸出信息任務(wù)描述個(gè)人能完成的活動(dòng)所有個(gè)人應(yīng)完成的工作組成他/她的崗位職責(zé)流程圖繪制第17頁/共42頁第十七頁，共43頁。文件/表格：該標(biāo)識文件，包括表格，字母和報(bào)告。它既可表示輸入，又可表示輸出。可在該標(biāo)識上寫下標(biāo)題用以代表特定的文件。系統(tǒng)/數(shù)據(jù)庫：該標(biāo)識用于表明信息從現(xiàn)有的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中流入或流出。該計(jì)算機(jī)系統(tǒng)表現(xiàn)為輸入，處理或輸出?？稍跇?biāo)識中寫明特定的系統(tǒng)名稱。一套標(biāo)準(zhǔn)的符號能幫助我們快速并一致地溝通流程圖。流程圖繪制標(biāo)識第18頁/共42頁第十八頁，共43頁。流程操作：該標(biāo)識用于指示一項(xiàng)需要人工處理的活動(dòng)，例如手工處理一個(gè)文件（如手寫的采購單），或人工檢查一個(gè)文件。流程參見:該標(biāo)識用于指示從一個(gè)流程轉(zhuǎn)向下一個(gè)流程。數(shù)據(jù)信息:該標(biāo)識用于指示輸入流程的數(shù)據(jù)和信息。流程圖繪制標(biāo)識第19頁/共42頁第十九頁，共43頁。決定批復(fù)：該菱形框代表一個(gè)決定或批復(fù)。它給人以強(qiáng)烈的視覺提示，即此處需要作出決定或批復(fù)。該標(biāo)識經(jīng)常用在流程欄中。其右方聯(lián)接“否”的情況，下方聯(lián)接“是”的情況。方向標(biāo)記：流向箭頭代表任務(wù)執(zhí)行時(shí)的次序，它們引導(dǎo)著流程。它們可以在所有三欄中使用。流向從左到右代表輸入被接收并被處理；流向從上到下代表任務(wù)被完成。流程圖繪制標(biāo)識第20頁/共42頁第二十頁，共43頁。存檔:該框代表一個(gè)文檔在此處需要被存檔。開始/結(jié)束:該框用以表示一個(gè)流程的開始和結(jié)束。流程圖繪制標(biāo)識第21頁/共42頁第二十一頁，共43頁。流程圖連接標(biāo)識：該標(biāo)識用于流程圖中頁和頁的連續(xù)或者用于從一個(gè)決定框轉(zhuǎn)到另一頁或另一個(gè)流程。當(dāng)畫到頁底時(shí)，可以在圖中最后一項(xiàng)內(nèi)容后使用連接標(biāo)識。連接標(biāo)識的畫法：在標(biāo)識內(nèi)以A開始，然后寫上后續(xù)流程所在的頁碼。例如，A/2是指在第2頁上尋找A節(jié)點(diǎn)。然后在合適的地方畫上對應(yīng)的流程連接標(biāo)識。在該標(biāo)識上寫下相同的字母以及被連接的頁碼。A繼續(xù)“是”情況下的流程是否狀況表是

否被批準(zhǔn)?A對狀況表

作修改流程圖繪制標(biāo)識第22頁/共42頁第二十二頁，共43頁。在決定框之前使用手工操作標(biāo)識：如果流程分叉為是/否，則有人作出決定。用決定框來表示。由于所作的決定和批復(fù)很少無效，因此在決定框之前通常有人工活動(dòng)標(biāo)識。是否有效否？驗(yàn)證統(tǒng)計(jì)

數(shù)據(jù)的有效性流程圖繪制標(biāo)識第23頁/共42頁第二十三頁，共43頁。供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫存檔框應(yīng)該盡可能描述系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、和其它信息的存儲數(shù)據(jù)/信息框應(yīng)當(dāng)描述行動(dòng)框中生成的數(shù)據(jù)和信息表對錯(cuò)新供應(yīng)商詳細(xì)情況供應(yīng)商價(jià)格清單X新供應(yīng)商詳細(xì)情況供應(yīng)商價(jià)格清單選擇供應(yīng)商選擇物料供應(yīng)商選擇物料供應(yīng)商選擇供應(yīng)商流程圖繪制第24頁/共42頁第二十四頁，共43頁。流程圖繪制主要特征起始點(diǎn)、終止點(diǎn)和客戶應(yīng)該清楚和一致輸入和輸出應(yīng)當(dāng)盡可能量化為每一個(gè)任務(wù)框標(biāo)明負(fù)責(zé)的人員和部門為每一個(gè)任務(wù)框標(biāo)明人員的職務(wù)/負(fù)責(zé)的范圍做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖詳細(xì)程度應(yīng)達(dá)到足以識別無效率的活動(dòng)第25頁/共42頁第二十五頁，共43頁。流程圖繪制詢問一個(gè)流程活動(dòng)的問題包括：

流程/任務(wù)生成什么？職員怎樣執(zhí)行它？為什么要這樣做？何時(shí)、由誰對它進(jìn)行復(fù)核？流程活動(dòng)需要多少時(shí)間？流程活動(dòng)何時(shí)需要？錯(cuò)誤/問題的種類，頻率和發(fā)生原因是什么？怎樣處理錯(cuò)誤/問題/例外？輸出什么？輸出多少？輸出至哪里？流程范圍控制目標(biāo)主要控制點(diǎn)涉及部門及表格流程流轉(zhuǎn)時(shí)間特定政策第26頁/共42頁第二十六頁，共43頁。建議步驟:從一個(gè)高層次的流程開始,如有必要,到下一層次的流程(比如,子系統(tǒng))確定每個(gè)子系統(tǒng)的開始和結(jié)束(保持重點(diǎn))

確定關(guān)鍵輸入和輸出按步驟進(jìn)行每個(gè)關(guān)鍵業(yè)務(wù)子流程節(jié)約時(shí)間:如果陷入困境,休息一下或跳到另一方面采用標(biāo)準(zhǔn)的流程圖符號在過程中或在每一子流程的結(jié)束確認(rèn)流程和技術(shù)改進(jìn)機(jī)會認(rèn)定流程的準(zhǔn)確性流程圖繪制的技巧第27頁/共42頁第二十七頁，共43頁。流程圖的格式宋體標(biāo)題采用14號字體、加粗、中間對齊部門采用10號字體、加粗、下劃線、中間對齊框內(nèi)采用6－8號字體、普通不加粗、中間對齊連線采用與框內(nèi)同樣字體、中間對齊盡量避免相交線業(yè)務(wù)流程圖交付要求第28頁/共42頁第二十八頁，共43頁。標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖樣本業(yè)務(wù)流程成果規(guī)范第29頁/共42頁第二十九頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程編號：

業(yè)務(wù)名稱：費(fèi)用報(bào)銷編制：XXX

日期：

審核：XXX

日期：序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人1

2

3

4

5

6

標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程圖描述樣本業(yè)務(wù)流程交付要求第30頁/共42頁第三十頁，共43頁。公司編號：

公司名稱：

部門編號：

部門名稱：編制：XXX

日期：

審核：XXX

日期：編號崗位名稱崗位描述崗位職責(zé)不相容職責(zé)

崗位職責(zé)業(yè)務(wù)流程交付要求第31頁/共42頁第三十一頁，共43頁。流程編號：

流程名稱：制度編號：

制度名稱：編制：XXX

日期：

審核：XXX

日期：編號

內(nèi)部控制制度描述解釋部門

內(nèi)部控制制度樣本業(yè)務(wù)流程交付要求第32頁/共42頁第三十二頁，共43頁。流程編號：

流程名稱：核算方法編號：

核算方法名稱：編制：XXX

日期：

審核：XXX

日期：編號業(yè)務(wù)描述會計(jì)分錄

會計(jì)核算方法樣本業(yè)務(wù)流程交付要求第33頁/共42頁第三十三頁，共43頁。起始點(diǎn)、終止點(diǎn)和對象必須清晰輸入和輸出應(yīng)當(dāng)明確應(yīng)當(dāng)在合適的地方標(biāo)出估計(jì)時(shí)間（流程時(shí)間）為每一個(gè)任務(wù)框標(biāo)明人員的職務(wù)/負(fù)責(zé)的范圍做到對流程不熟悉的人，不需要任何解釋就能輕而易舉的讀懂流程圖詳細(xì)程度應(yīng)達(dá)到足以識別無效率的活動(dòng)業(yè)務(wù)流程圖交付要求第34頁/共42頁第三十四頁，共43頁。業(yè)務(wù)流程整理概述

業(yè)務(wù)流程圖繪制方法與業(yè)務(wù)流程整理注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)流程改進(jìn)業(yè)務(wù)流程整理練習(xí)問題交流提 綱第35頁/共42頁第三十五頁，共43頁。需要

按實(shí)際情況繪制流程

需要

在整個(gè)組織內(nèi)思考流程需要

與流程牽涉的人員交流需要

在開始前確認(rèn)流程的起點(diǎn)和結(jié)束

需要

高層次的流程圖

需要

提問

不能

按照你自己的想當(dāng)然繪制流程

不能

把流程圖局限在你自己的部門

不能

在真空中工作

不能

在確認(rèn)起點(diǎn)和結(jié)束點(diǎn)前試圖繪制流程

不能

陷入太多的細(xì)節(jié)

不能

單獨(dú)努力流程繪制應(yīng)注意的要點(diǎn)第36頁/共42頁第三十六頁，共43頁。流程問題技術(shù)和信息系統(tǒng)問題短期可解決的問題或當(dāng)務(wù)之急在流程繪制過程中,我們應(yīng)不僅理解現(xiàn)有的流程,而是更要確認(rèn)改進(jìn)的方面,比如:流程改進(jìn)第37頁/共42頁第三十七頁，共43頁。關(guān)鍵步驟缺少重復(fù)勞動(dòng)(一個(gè)流程內(nèi)或是跨部門)不必要的文書工作不完全或冗余審查過程不必要的延誤勞動(dòng)密集型行為/任務(wù)一旦繪制完流程