案件防控學(xué)習(xí)心得（五）信用社?___全體?員工認(rèn)真學(xué)?習(xí)了省聯(lián)社?和省銀監(jiān)有?關(guān)案件防控?的文件精神?，結(jié)合的典?型案例的，?積極開展了?討論與學(xué)習(xí)?。通過近段?時(shí)間的學(xué)習(xí)?教育，本人?對(duì)案件專項(xiàng)?治理工作重?要性和必要?性有了更深?的認(rèn)識(shí)。近?年來，各種?金融案件頻?頻發(fā)生，發(fā)?案率仍然高?居不下，應(yīng)?對(duì)案件事件?形勢(shì)嚴(yán)峻。?縱觀金融案?件的發(fā)生，?盡管形式各?異，但追究?原因歸結(jié)為?一點(diǎn)，主要?是由于各項(xiàng)?內(nèi)控制度未?履行落實(shí)到?位造成的，?主要反映為?員工法紀(jì)意?識(shí)差，疏于?教育。農(nóng)?村信用社點(diǎn)?多、面廣、?線長，絕大?多數(shù)員工身?處最基層，?長期以來，?規(guī)范化、制?度化的思想?教育開展不?夠，員工重?視實(shí)際，視?思想教育為?形式、為空?談，認(rèn)為在?各自網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)?的人低頭不?見抬頭見，?思想教育無?意義，久而?久之，員工?思想道德水?準(zhǔn)、法律法?規(guī)觀念得不?到凈化和提?高，遵紀(jì)守?法的自覺性?和防腐拒變?能力差，大?多憑個(gè)人的?良知做工作?，談不上高?尚的人生觀?和價(jià)值觀。?針對(duì)以上?存在問題，?經(jīng)過學(xué)習(xí)與?思考，本人?覺得可以從?以三方面入?手，以提高?案件防控的?實(shí)效性。?一、嚴(yán)肅工?作紀(jì)律，提?高違章違紀(jì)?的代價(jià)。長?期以來，信?用社內(nèi)有章?不循現(xiàn)象嚴(yán)?重，不能將?制定各項(xiàng)內(nèi)?控制度的良?好初衷落到?實(shí)處，是導(dǎo)?致各項(xiàng)案件?發(fā)生的主要?原因。有了?良好的制度?，更要有一?批模范執(zhí)行?制度的人予?以落實(shí)，才?能夠收到良?好的效果。?因此，要加?強(qiáng)各項(xiàng)內(nèi)控?制度落實(shí)情?況的后續(xù)跟?蹤和監(jiān)督工?作，對(duì)于嚴(yán)?重違反內(nèi)控?制度的要嚴(yán)?厲予以處理?，要讓每一?位違章違紀(jì)?的員工付出?沉重的代價(jià)?，讓其有切?身之痛，嚴(yán)?重的更應(yīng)清?理出信用社?隊(duì)伍。二?、建立健全?好各種規(guī)章?制度。加?強(qiáng)制度建設(shè)?，重視員工?道德風(fēng)險(xiǎn)防?范，嚴(yán)格操?作流程，把?對(duì)員工思想?排查工作納?入議事日程?；同時(shí)對(duì)員?工“班前看?神態(tài)、班中?看情緒、吃?飯看胃口（?范本）、交?流看心情、?下班看快慢?、班后看做?啥?！蓖ㄟ^?這“六看”?，基本上能?夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)?員工心態(tài)是?否失常，做?到密切__?_員工思想?動(dòng)態(tài)（范本?），將各種?誘發(fā)案件的?隱患消滅在?萌芽狀態(tài)。?三、切實(shí)?加強(qiáng)自身的?素質(zhì)學(xué)習(xí)?特別是加強(qiáng)?規(guī)章制度的?學(xué)習(xí)，熟悉?和掌握規(guī)章?制度的要求?，提高自身?的綜合素質(zhì)?和分析能力?。認(rèn)真履行?工作職責(zé)，?將各項(xiàng)制度?落實(shí)到業(yè)務(wù)?活動(dòng)中去。?強(qiáng)化責(zé)任意?識(shí)，要求自?己愛崗敬業(yè)?，認(rèn)真嚴(yán)肅?對(duì)待自己的?職業(yè)，忠于?自己的事業(yè)?，勤奮工作?，深思慎行?，將責(zé)任心?融化于血液?，體現(xiàn)于行?動(dòng)，伴隨于?身邊。農(nóng)?村信用社作?為經(jīng)營貨幣?的特殊企業(yè)?，防范和控?制風(fēng)險(xiǎn)始終?是最重要的?工作，而內(nèi)?部控制又是?控制風(fēng)險(xiǎn)的?關(guān)鍵。因此?加強(qiáng)內(nèi)部管?理和控制，?對(duì)促進(jìn)農(nóng)村?信用社穩(wěn)健?經(jīng)營、走可?持續(xù)發(fā)展之?路起著十分?重要的保證?作用。近年?來，我市農(nóng)?村信用社結(jié)?合實(shí)際采取?了一系列行?之有效的內(nèi)?控措施，最?近又推出了?綜合業(yè)務(wù)風(fēng)?險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)?，這對(duì)提高?內(nèi)控案防工?作發(fā)揮了極?其重要的作?用，總體來?說，轄內(nèi)網(wǎng)?點(diǎn)內(nèi)控案防?的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?進(jìn)一步得到?了提高，內(nèi)?控機(jī)制得到?了明顯加強(qiáng)?。但近期銀?監(jiān)會(huì)轉(zhuǎn)發(fā)的?關(guān)于___?省泰安市寧?陽縣農(nóng)村信?用聯(lián)社胡永?成非法吸收?公眾存款挪?用資金__?_的通報(bào)，?再次向我們?敲響了警鐘?，筆者就內(nèi)?控建設(shè)和防?范風(fēng)險(xiǎn)談幾?點(diǎn)看法。?一、嚴(yán)明崗?位職責(zé)，構(gòu)?建嚴(yán)密的控?制機(jī)制，?以制度管人?是硬約束，?以人管人是?活約束，后?者更加靈活?有效。農(nóng)村?信用社作為?金融企業(yè)，?只有建立嚴(yán)?明的崗位職?責(zé)，利用互?相之間的牽?制、制約才?能有效地加?強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制?。因此，在?崗位設(shè)計(jì)上?應(yīng)堅(jiān)持以下?原則：一是?體制牽制原?則。不論前?臺(tái)、后臺(tái)，?不論一線、?二線，不論?前勤、后勤?，均應(yīng)堅(jiān)持?審批、操作?、監(jiān)督三權(quán)?分離，人員?分離、職能?分離，避免?在控制環(huán)節(jié)?中出現(xiàn)漏洞?。二是程序?牽制原則。?業(yè)務(wù)流程的?不同環(huán)節(jié)應(yīng)?由不同的人?員完成，實(shí)?行崗位牽制?，按業(yè)務(wù)流?程順序操作?，不能漏、?逆操作程序?，更不能無?程序單人操?作。三是責(zé)?任牽制原則?。不僅強(qiáng)調(diào)?責(zé)、權(quán)、利?相結(jié)合，更?要強(qiáng)調(diào)崗位?聯(lián)保，責(zé)任?連帶，嚴(yán)防?出現(xiàn)人情代?替制度現(xiàn)象?。二、強(qiáng)?化“人本控?制”，構(gòu)筑?堅(jiān)固的防范?基礎(chǔ)人是?內(nèi)控體系建?設(shè)的第一道?關(guān)口，制度?要靠人來執(zhí)?行，人的思?想素質(zhì)提高?了，內(nèi)控難?題可以說就?迎刃而解了?。因此，我?們要以“人?本主義”作?為構(gòu)建內(nèi)部?控制機(jī)制的?信條，營造?良好的內(nèi)控?管理文化氛?圍。一是注?重強(qiáng)化對(duì)干?部職工的教?育培訓(xùn)和引?導(dǎo)。經(jīng)常_?__全體員?工認(rèn)真學(xué)習(xí)?有關(guān)法律法?規(guī)，幫助他?們克服在內(nèi)?部管理和內(nèi)?控機(jī)制建設(shè)?中存在的各?種模糊認(rèn)識(shí)?，糾正那種?“內(nèi)控就是?制度匯總”?的片面認(rèn)識(shí)?，明確內(nèi)控?機(jī)制建設(shè)的?指導(dǎo)思想以?及在當(dāng)前形?勢(shì)下加強(qiáng)內(nèi)?控建設(shè)的重?要性、必要?性和緊迫性?。二是進(jìn)一?步加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)?導(dǎo)干部的管?理。一個(gè)基?層信用社負(fù)?責(zé)人對(duì)內(nèi)控?機(jī)制的認(rèn)識(shí)?程度往往決?定了該社的?內(nèi)部控制制?度實(shí)施的有?效性，對(duì)內(nèi)?控制度決不?能出現(xiàn)“說?起來重要，?做起來次要?，忙起來不?要”的現(xiàn)象?。因此，要?端正基層管?理者的思想?認(rèn)識(shí)，解決?把重視建立?規(guī)章制度，?輕視落實(shí)規(guī)?章制度的問?題作為內(nèi)控?建設(shè)的一項(xiàng)?重要工作來?抓，增強(qiáng)基?層負(fù)責(zé)人的?內(nèi)控意識(shí)和?依法合規(guī)經(jīng)?營意識(shí)。三?是注重加強(qiáng)?對(duì)員工的思?想政治教育?。在教育內(nèi)?容上，以“?榮辱觀”教?育立其志，?以“三觀”?（世界觀、?人生觀、價(jià)?值觀）教育?固其本，以?“三德”（?職業(yè)道德、?社會(huì)公德、?家庭道德）?教育引其行?，通過思想?政治教育努?力增強(qiáng)全體?員工愛崗敬?業(yè)意識(shí)和遵?章守紀(jì)意識(shí)?。四是因材?而用，合理?崗位組合。?在實(shí)際工作?中，嚴(yán)格重?要崗位人員?的選拔標(biāo)準(zhǔn)?和程序，把?好用人關(guān)，?堅(jiān)持按照員?工的素質(zhì)高?低、能力大?小、性格特?點(diǎn)等將其安?排到合適的?崗位上，使?之與內(nèi)部控?制的要求相?適應(yīng)。三?、加強(qiáng)審計(jì)?監(jiān)察力度，?建立嚴(yán)格的?監(jiān)督體系?建立內(nèi)控案?防的長效機(jī)?制，要充分?發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)?督的職能作?用。一是采?取以自控、?互控防線為?主。表現(xiàn)在?事中控制，?屬預(yù)防型，?由信用社主?任、主辦會(huì)?計(jì)和一線牽?制人員執(zhí)行?；監(jiān)控防線?以查為主?，表現(xiàn)在事?后的控制，?屬糾錯(cuò)型，?是由職能部?門來執(zhí)行。?但實(shí)際工作?中，第一道?防線沒有得?到有效加強(qiáng)?，第二道防?線沒有真正?到位，而再?監(jiān)督部門大?有代替前二?道防線作用?的事實(shí)，目?前綜合業(yè)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系?統(tǒng)的正式運(yùn)?行，能有效?的改變這種?局面，真正?做到關(guān)口前?移，切實(shí)防?范風(fēng)險(xiǎn)。二?是構(gòu)筑有效?監(jiān)督機(jī)制。?建立健全?內(nèi)部監(jiān)督體?系，在業(yè)務(wù)?職能部門之?間建立權(quán)力?制衡、程序?約束的內(nèi)控?機(jī)制，加強(qiáng)?部門與部門?之間、崗位?與崗位之間?以及員工之?間的相互監(jiān)?督制約。對(duì)?職能部門負(fù)?責(zé)人、基層?信用社主任?、重要崗位?人員，要通?過實(shí)行輪崗?、換崗、任?期責(zé)任審計(jì)?和離任審計(jì)?等方式，強(qiáng)?化監(jiān)督約束?機(jī)制。同時(shí)?，還要正確?處理授權(quán)與?監(jiān)督的關(guān)系?、信任與崗?位制約關(guān)系?。如果只授?權(quán)、不監(jiān)督?，則容易出?風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)人?會(huì)___；?如果不授權(quán)?，只監(jiān)督，?則會(huì)___?一潭，影響?業(yè)務(wù)發(fā)展。?三是認(rèn)真履?行內(nèi)控監(jiān)督?職責(zé)，層層?抓落實(shí)。事?后監(jiān)督要做?好對(duì)一線臨?柜人員的監(jiān)?督檢查，信?用社主任、?主辦會(huì)計(jì)要?落實(shí)對(duì)一線?臨柜人員和?事后監(jiān)督工?作的監(jiān)督檢?查，聯(lián)社職?能部室要對(duì)?信用社主任?、主辦會(huì)計(jì)?、員工落實(shí)?內(nèi)控情況進(jìn)?行監(jiān)督檢查?，聯(lián)社稽核?和監(jiān)察部門?對(duì)聯(lián)社職能?部室和信用?社主任、主?辦會(huì)計(jì)、員?工履行內(nèi)控?監(jiān)督職責(zé)的?再監(jiān)督檢查?。在監(jiān)督上?