信貸審查總結篇一：貸款審查的要點及報告的撰寫

貸款審查的要點及報告的撰寫

(2023-07-1911:07:19)

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標簽：分類：魚博覽欄

貸款、核查

財經(jīng)

貸款審查報告的寫作方法

根據(jù)審貸分別、分級審批的貸款治理制度，完成貸款調(diào)查之后，信貸后臺局部的審查人員應當對調(diào)查人員移交的全部貸款資料進展核實、評定，復測貸款風險度，提出審查結論及同意放款的限制性條件，即貸款審查，亦稱貸時審查。貸款審查所形成的書面報告，稱作貸款審查報告。

貸款調(diào)查是貸款審查的根底，假如貸款調(diào)查工作扎實深入，貸款調(diào)查報告客觀公正，貸款審查的工作量就相對小一些，貸款審查報告的篇幅就短小一些，內(nèi)容也簡潔的多。同貸款調(diào)查報告的寫作一樣，目前貸款審查報告的寫作還沒有一個固定的模式，本章的相關內(nèi)容只代表的個人觀點，僅供參考。

第一節(jié)仔細全面初審

貸款初步審查是貸款程序中的重要環(huán)節(jié)，是極為重要的風險防范關口。貸款初步審查與貸款調(diào)查的內(nèi)容根本全都。貸款調(diào)查人員既調(diào)查收集狀況，又對調(diào)查資料進展認定，集調(diào)查審查于一身。但由于受工作單位、業(yè)務素養(yǎng)、工作閱歷、分析熟悉問題的角度不同等方方面面因素的影響，調(diào)查人員有可能受理不合規(guī)定的借款申請。從嚴格掌握貸款風險的角度動身，審查人員必需換位思索，從另外的角度，對其供應的資料進展再核實、再認定。

一、審查信貸標準化運作貸款初審階段，審查人員應當首先審查調(diào)查人員及經(jīng)營行受理、調(diào)查、審查、審議、審批、上報等環(huán)節(jié)的運作是否符合信貸治理制度；貸審會審議表、主責任人名單表等內(nèi)部上報資料是否齊全。根據(jù)有關規(guī)定，信貸業(yè)務決策中必需堅持審貸部門分別、先評級授信、后審批發(fā)放貸款，嚴防越權限、逆程序、超范圍受理、審查貸款業(yè)務。

二、審查信貸政策審查人員應依據(jù)商業(yè)信用社法、貸款通則及相關政策制度，從根本要素、

主體資格、貸款條件、本行的信貸產(chǎn)業(yè)及行業(yè)政策、信用等級評定、授權授信等方面，逐一核實貸款調(diào)查人員供應的貸款申請資料和調(diào)查報告是否完整有效，是否符合本行的貸款準入條件和現(xiàn)行的制度政策，這是貸款初步審查的關鍵環(huán)節(jié)。

對應當由調(diào)查人員及經(jīng)營行供應而沒有供應的信貸業(yè)務材料，審查人員應當列出單子，準時通知調(diào)查人員及相關行補充完善，說明狀況，提出審查意見，限期予以補充回復。原則上但凡貸款調(diào)查人員調(diào)查認定的內(nèi)容，審查人員都應當重新審核，看其是否真實有效是否符合信貸準入條件和相關政策制度。全面初審的目的，是解決貸款資料的完整性及合規(guī)合法性問題。全面初步審查的主要內(nèi)容，同貸款調(diào)查階段收集借款申請資料的內(nèi)容根本全都。

其次節(jié)突出審查貸款風險掌握點

在全面初步審查貸款申報資料和調(diào)查報告完整性及合規(guī)合法性的根底上，應當側(cè)重于從非財務因素、財務、現(xiàn)金流量、擔保等方面的審查入手，分析推斷貸款的安全性、盈利性及流淌性，切實解決貸款資料完整有效、手續(xù)合規(guī)合法而擔心全等問題，盡可能避開或降低貸款風險。

審查的重點有以下四個方面。

一、審查分析借款人政策及地區(qū)等非財務因素風險

審查貸款工程或借款人所處行業(yè)是屬于國家重點支持、地方重點支持、一般支持還是屬于限制支持。假如屬于一般支持或限制支持，就必需審慎處理。

審查借款人或貸款工程所在地區(qū)的信用及法律環(huán)境。假如政策干預執(zhí)法，不支持金融部門保全資產(chǎn)信用社者該地區(qū)客戶存在大量逃廢、懸空信用社債務行為，不良貸款占比擬高，貸款就應當特殊慎重。

審查借款人所處行業(yè)的風險大小及在本行業(yè)的位置。假如借款人所處行業(yè)的風險較大，在同行業(yè)中的地位一般，產(chǎn)品市場占有率較低，產(chǎn)品供求平衡或供過于求，對其貸款應當特

審查借款人的信用等級類別。假如為一般支持類或限制支持類，貸款就應當特殊慎重。審查借款人的還款記錄。借款人的還款意愿往往無法直接觀看，只有從歷史記錄的事實當中加以推斷。假如借款人消失過嚴峻拖欠、經(jīng)受過重組，對其貸款應當慎重。

還要審查貸款用途、期限、方式、利率或費率是否符合國家及本行的信貸政策等等。

二、審查分析財務風險

審查貸款人的財務狀況，不僅審查分析借款人的償債力量指標、營運力量指標、盈利力量指標，還要留意財務數(shù)據(jù)之間的核算關系。假如借款人嚴峻虧損，經(jīng)營效益不佳，貸款就應當慎重。

要留意從有關報表中查找問題和疑點，推斷借款人財務狀況的真實性。假如存在虛信用社營業(yè)績、編制虛假財務報表，騙取信用社信任等狀況，貸款就應當特殊慎重，從嚴把握。

對借款人實行資產(chǎn)低值高估等方法人為降低資產(chǎn)負債率的做法要特殊留意。

審查借款人的資本金及其他資金到位狀況，以及還款來源、還款規(guī)劃、還款力量等等。假如借款人存在還款缺口，還款力量缺乏，貸款就應當特殊慎重。

三、審查分析現(xiàn)金流量風險

現(xiàn)金流量是指借款人的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物?，F(xiàn)金流量作為借款人的還款來源，就猶如人體中的血液一樣重要。借款人消失現(xiàn)金流量缺乏或下降趨勢，則預示著借款人的第一還款能力有可能消失風險。現(xiàn)實中不少信貸人員只注意借款人盈利水平的分析，而無視現(xiàn)金流量的重要性，把現(xiàn)金流量的分析等同于凈收益的分析。實際上，現(xiàn)金凈流量不僅不等于凈收益，而且還有可能消失凈收益增加而現(xiàn)金凈流量削減的狀況。

要審查借款人經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否充分，即來自經(jīng)營活動現(xiàn)金流量是否足夠歸還貸款

力較強。假如現(xiàn)金流量缺乏，即使借款人財務狀況較好，貸款也要慎重。

四、審查分析擔保風險

審查分析擔保風險的重點是，看信用社持有的擔保權益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔保所可能發(fā)生的費用。否則，其擔保就不夠充分。對保證貸款，要審查保證人的保證資格、信用等級、保證系數(shù)、保證人的保證意愿與履約動機、保證的方式和法律責任等狀況。對保證人財務實力不強、不愿意履行保證責任的，貸款應特殊慎重。

對抵押貸款，要重點審查其資產(chǎn)評估方法是否正確，價格是否合理，變現(xiàn)力量強弱，抵押率的計算是否科學，該抵押能否有效消退貸款風險，是否需要另行追加保證擔?；虻盅何铩|(zhì)押貸款，關鍵是審查分析質(zhì)物的資料是否齊全、完備，質(zhì)物是否合法，出質(zhì)人及開具存單等質(zhì)物的機構是否出具了有關證明材料。關于擔保風險，尤其是抵押物的選擇、評估及抵押率的計算問題，在貸款調(diào)查報告一章已經(jīng)談到，這里不再贅述。

第三節(jié)針對審查出的問題撰寫貸款審查報告

貸款審查報告的內(nèi)容與構造，各家信用社的要求反差較大，有的要求將審查的主要內(nèi)容在貸款審查報告中全部反映出來，有的只要求反映審查出的問題，各行應根據(jù)各自主管部門的要求仔細撰寫。

認為，貸款審查的主要任務是，認定事實，提醒風險，對優(yōu)良客戶查找依據(jù)，賜予扶持；對潛在風險貸款，把關守口，堵塞漏洞，加以限制。因此，貸款審查報告與貸款調(diào)查報告相比，篇幅應當短小，主題更加突出，應當突出審查出的問題，突出貸款風險掌握點，突出反映貸款的合規(guī)合法性、安全性、盈利性、流淌性如何，突出風險防范措施，切忌重復與照搬貸款調(diào)查報告。像借款人根本狀況等通過審查沒有問題的有關內(nèi)容，就不必再次消失在審查報告當中。審查報告可長可短，審查出的問題可多可少，應視詳細狀況而定。無論是中長期工程貸款審查報告，還是流淌資金審查報告的寫作要求根本全都。

一、標題同貸款調(diào)查報告的標題一樣，貸款審查報告的標題，應當簡明扼要地概括貸款

審查的主要內(nèi)容并標明材料的文種，一般應當標明受理貸款審查的金融機構。主要由受理貸款審查的金融機構名稱、客戶名稱、貸款工程名稱、貸款種類、信用社金額和文種詞組成。如《***聯(lián)社關于對***股份有限公司年產(chǎn)***噸**工程申請****萬元固信用社產(chǎn)貸款的審查報告》《***聯(lián)社關于對***股份有限公司年產(chǎn)***噸**項。目申請****萬元固定信用社貸款的審查報告》中的“***聯(lián)社”為金融機構名稱，“股份有限公司”為借款人名稱，“****萬元”為貸款金額，“年產(chǎn)***噸**工程”為貸款工程名稱，“固定資產(chǎn)貸款”為貸款種類，“審查報告”為文種詞。

二、開頭同貸款調(diào)查報告的開頭一樣，完整的貸款審查報告也應當有個簡練的開頭。

貸款審查報告的開頭一方面應當寫明貸款審查的原由、客戶名稱、申請貸款的工程名稱、申請貸款金額等狀況；另一方面應當點明借款的可行與缺乏之處。多為：“接到****年*月*日***遞交的關于****有限公司責任申請****萬元流淌資金貸款的調(diào)查報告及工程的有關材料之后，我們組織人員對客戶的根本狀況進展了審查。審查認為較為可行，但存在問題。現(xiàn)將審查狀況報告如下：”?；蛘邽椤艾F(xiàn)將審查出的問題報告如下：”開頭局部之所以寫明接到貸款客戶部門移交“貸款調(diào)查報告及有關資料”的年月日，主要是為了顯示從受理該筆業(yè)務到審查完畢的時間長短，從而促使審查崗提高審查效率。

三、根本政策及標準化運作審查這里主要介紹借款人及擔保人有關資料是否齊備，貸款投向是否符合本行的信貸準入政策，信用等級評定及授信治理是否符合有關信貸治理方面的規(guī)章制度，信貸業(yè)務內(nèi)部運作資料是否齊全合規(guī)。假如符合要求，就寫明“借款人及擔保人資料齊備，貸款投向符合信貸業(yè)務內(nèi)部資料齊全，符合報批要求?！奔偃绮环嫌嘘P要求，就指出存在的詳細問題。

四、主體資格審查這里主要介紹借款人是否具備規(guī)定的有效證件，借款申請手續(xù)是否齊全，組織機構是否合理，產(chǎn)權關系是否明晰，是否具備準入資格，法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄，借款人在本行及他行的信用記錄，貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關政策等等。假如沒有問題，就作確定性答復。如“該企業(yè)所屬行業(yè)屬于**支持類行業(yè)，具備行業(yè)準入條件；信用等級為AAA，具備借款人資信準入資格”。假如存在問題，就一一明確指出，如“**市**局屬于國家機關，不具備擔保資格”“借款人**公司總經(jīng)理李**，曾在**縣**廠任廠長，李**任廠長期間，該廠以改制為名使*行的****萬元貸款

篇二：信貸治理部工作總結

信貸治理部工作總結

2023年上半年，信貸治理部仔細貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟金融政策以及省、市人民銀行和監(jiān)管部門的各項治理要求，緊緊圍繞全行中心工作，依法合規(guī)審慎經(jīng)營,適度擴大信貸規(guī)模，優(yōu)化信貸資產(chǎn)構造，提高資產(chǎn)質(zhì)量和治理水平，促進了信貸業(yè)務穩(wěn)健進展，實現(xiàn)了規(guī)模、質(zhì)量及效益的良性進展。

一、主要工作

完善制度，做到有章可循。

為防控貸款風險和強化信貸治理，適應新形勢、新任務的客觀需求，我部對比監(jiān)管部門的監(jiān)管要求，結合全行信貸工作實際，先后出臺了《銀行承兌匯票業(yè)務治理方法》、《個人/企業(yè)征信操作規(guī)程》、《融資平臺貸款治理方法》、《倉單質(zhì)押貸款治理方法》及操作規(guī)程等信貸治理制度，并準時對原有信貸治理制度進展修訂和完善，為全行信貸工作有章可循、有章必循、遵章必嚴、違章必究奠定了堅實根底。

從嚴治理，確保資產(chǎn)質(zhì)量。

1.嚴把貸款審查關。一是對各支行上報貸款資料的合法性、合規(guī)性、真實性、完整性、有效性、全都性、合理性進展仔細審查，充分識別客戶和業(yè)務風險，對發(fā)覺的重大風險隱患準時進展風險提示。二是嚴格執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，對房地產(chǎn)貸款實行“有保有壓”，對政府融資平臺貸款實行“降舊控新”，對國家限制和淘汰的產(chǎn)業(yè)及高耗能、高污染、低效能工程“不予支持”。

2.督導貸后治理。一是對新增大額貸款，我部安排專人通過風險預警系統(tǒng)實行全天不連續(xù)跟蹤，定期進展貸后檢查跟蹤，準時發(fā)覺、分析并解決存在的問題，將風險毀滅在萌芽狀態(tài)中。二是對重點企業(yè)及工程貸款，我部指定專人定期進展調(diào)查分析，適時把握企業(yè)運行質(zhì)態(tài)，為信貸決策供應科學依據(jù)。

3.加大檢查力度。一是制定信貸檢查規(guī)劃，加大現(xiàn)場檢查力度，對屢次檢查屢出問題者賜予從重懲罰。二是利用大額風險預警系統(tǒng)和在建的信貸治理系統(tǒng)進展非現(xiàn)場監(jiān)測，對各類信貸風險進展預警，對存在問題的信貸業(yè)務進展跟蹤記錄，直至問題徹底解決為止。三是以省、市監(jiān)管部門對我行進展專項檢查為契機，全面開展信貸業(yè)務自查工作，并準時訂正自查中發(fā)現(xiàn)的問題20個。

4、做好其它工作。一是對正常貸款中逾期及逾期90天以下、到期、欠息等貸款進展監(jiān)測、預警提示、清理與督導。二是做好全轄信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化及風險狀況分析，監(jiān)測和檢查大額貸款和突發(fā)性信用風險，收集大客戶以及臨時確定的特殊監(jiān)測客戶的信息資料，定期形成綜合分析報告。三是積極協(xié)作科技部門完善信貸治理系統(tǒng)功能，仔細做好對個人/企業(yè)征信系統(tǒng)及風險預警系統(tǒng)的日常維護與治理工作，為防范信貸風險供應良好的信息保證。四是做好房地產(chǎn)行業(yè)貸款及政府融資平臺貸款的風險監(jiān)測工作，并對其定期開展壓力測試和風險評估工作。

調(diào)整信貸構造，支持地方小微企業(yè)進展。

2023年上半年，我部將支持地方小微企業(yè)作為全行進展的戰(zhàn)略選擇，并以深化融資效勞為主線，以優(yōu)化經(jīng)營構造為導向，在創(chuàng)新機制、增加活力上狠下功夫，做到工作推動有力度、支持進展有深度、效勞客戶有廣度，促進了小微企業(yè)又好又快進展。一是依據(jù)小微企業(yè)“小、頻、快”的業(yè)務模式，在產(chǎn)品創(chuàng)新上形成根底融資產(chǎn)品、集群效勞方案和特色增值效勞三大類產(chǎn)品，并通過專業(yè)機構形成相對獨立的營銷和風險管控體系。二是結合各縣域經(jīng)濟特色，細分目標市場和目標客戶，有針對性的支持小微企業(yè)創(chuàng)、拓市場、增效益。三是根據(jù)人民銀行年初下達的合意信貸規(guī)模，我部對其進展合理安排，有節(jié)奏發(fā)放貸款，確保將有限的信貸規(guī)模最大限度地用于支持地方小微企業(yè)的進展。

提高效率，拓展效勞內(nèi)涵。

在上半年的工作中，我部堅持以客戶為中心、以市場為導向、以效益為目標的宗旨，千方百計開拓便捷通道、增加效勞功能、提高工作效率。一是加強組織領導、日常治理和市場討論，提高貸款審批效率，制造寬松的信貸投放環(huán)境。二是堅持限時辦結制，對收到的貸款資料限定審批時限，對不符合條件的貸款準時退回，對符合條件的貸款準時提交貸審會審議。通過我部員工的努力，最大限度地提高了貸款審批效率，受到了廣闊客戶群體的好評。

內(nèi)外聯(lián)動，進一步改善融資環(huán)境。

1.完善溝通機制。我部積極與人民銀行、監(jiān)管部門及地方政府部門溝通，不斷尋求建立信息溝通、資源共享平臺的捷徑及解決信息溝通不對稱、融資渠道不暢通等問題的方法，竭力尋求銀行與企業(yè)之間的最正確結合點，千方百計化解貸款難、難貸款的沖突。

2.履行協(xié)調(diào)職責。一是充分發(fā)揮“上傳下達”作用，多方獵取各種政策信息，準時向分支機構傳達上級文件精神，確保信貸政策落實到位。二是切實做好金融統(tǒng)計工作，為各級領導及部門供應精確、準時、完整的經(jīng)營決策信息、參考依據(jù)。今年上半年，我部共統(tǒng)計、上報各類統(tǒng)計系統(tǒng)數(shù)據(jù)150余次；填報各項業(yè)務報表200余份；轉(zhuǎn)發(fā)或直接下發(fā)各類文件100余份；撰寫上報各類分析報告及總結30余篇，以及各種臨時性專項調(diào)查報告或?qū)ｍ棃蟾?0余篇。

3.開展征信宣傳。為響應中國人民銀行總行統(tǒng)一開展的“2023年征信宣傳月”活動，我部堅持“有聲勢、有特色、有實效”的宣傳原則，緊扣“珍愛信用記錄、享受美妙人生”的宣傳主題，組織全轄開展多種形式的征信宣傳活動，收到了良好的社會效果。

強化培訓，提高隊伍素養(yǎng)。

1.抓好根底業(yè)務培訓。3月中旬，我部舉辦了有各支行分管信貸的行領導及業(yè)務骨干參與的信貸數(shù)據(jù)填報要點培訓，并制定了對數(shù)據(jù)質(zhì)量進展考核的治理方法。5月末，我部舉辦了有各支行分管信貸的行領導及報表報送人員參與的人行企業(yè)信息采集報表填報要點培訓。

2.重視信貸業(yè)務培訓及競賽活動。6月中旬，我部組織全轄信貸征信治理人員參與了由人行成都分行舉辦的征信業(yè)務學問培訓，由我部推舉的兩名選手順當通過了考試，并得到了表彰。6月下旬，我部再次組織全轄信貸征信治理人員參與了由人行舉辦的征信業(yè)務學問培訓及競賽，由我部推舉的十名選手最終獲得團體三等獎和個人一等獎1名、三等獎1名的優(yōu)異成績。

二、存在的問題

信貸治理制度仍需連續(xù)完善。經(jīng)過多年的探究和實踐，我行信貸治理制度為全行信貸業(yè)務的安康進展起到了積極作用。但是從標準的角度考慮，現(xiàn)有的信貸治理制度不能完全適應當前信貸業(yè)務快速進展的需要。

信貸業(yè)務操作不標準。目前，我行在日常業(yè)務中，合同文本使用不正確，根本要素填寫不完整、不標準的問題較為突出。

貸后治理手段滯后。目前我行的信貸治理系統(tǒng)尚處于完善階段，暫不能實現(xiàn)貸后治