鹽田港2023年三季度財(cái)務(wù)分析具體報(bào)告一、資產(chǎn)構(gòu)造分析資產(chǎn)構(gòu)成根本狀況鹽田港2023年三季度資產(chǎn)總額為1,608,743.01萬(wàn)元，其中流淌資產(chǎn)為304,698.99萬(wàn)元，主要以貨幣資金、其他流淌資產(chǎn)、應(yīng)收賬款為主，分別占流淌資產(chǎn)的82.92%14.51%和1.5%1,304,044.01萬(wàn)元，主要以長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程為主，分別占非流淌資產(chǎn)的34.58%、29.48%和24.38%。資產(chǎn)構(gòu)成表(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度 2023年三季度數(shù)值 百分比(%) 數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)總資產(chǎn)1,286,066.6100.001,349,419.3100.001,608,743.0100.00921流淌資產(chǎn)263,541.2720.49279,727.8220.73304,698.9918.94貨幣資金197,428.7915.35206,01315.27252,656.9515.71其他流淌資產(chǎn)50,818.983.9557,283.224.2544,223.222.75應(yīng)收賬款2,405.930.192,636.330.204,559.340.28非流淌資產(chǎn)79.511,069,691.579.2781.06內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第1頁(yè) 共37頁(yè)1,022,525.41,304,044.011長(zhǎng)期股權(quán)投資467,396.1936.34457,701.8433.92450,967.9528.03固定資產(chǎn)0-342,564.0225.39384,432.0423.90在建工程126,382.229.83158,455.4511.74317,972.2419.77流淌資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)82.92%，說(shuō)明企業(yè)的支付力氣和應(yīng)變力氣較強(qiáng)。但應(yīng)當(dāng)關(guān)注貨幣性資產(chǎn)的投向。流淌資產(chǎn)構(gòu)成表(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)流淌資產(chǎn)263,541.27100.00279,727.82100.00304,698.99100.00貨幣資金197,428.7974.91206,01373.65252,656.9582.92其他流淌資產(chǎn)50,818.9819.2857,283.2220.4844,223.2214.51應(yīng)收賬款2,405.930.912,636.330.944,559.341.50存貨292.110.11467.980.171,046.630.34預(yù)付款項(xiàng)45.630.02261.140.09855.910.28合同資產(chǎn)0-0-700.710.23應(yīng)收股利2000.082000.072000.07內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第2頁(yè) 共37頁(yè)資產(chǎn)的增減變化2023年三季度總資產(chǎn)為1,608,743.01萬(wàn)元，與2023年三季度的1,349,419.32萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)19.22%。資產(chǎn)的增減變化緣由以下工程的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：在建工程增加159,516.79萬(wàn)元，貨幣資金增加46,643.95萬(wàn)元，固定資產(chǎn)增加41,868.02萬(wàn)元，其他非流淌資產(chǎn)增加35,122.999,909.81加4,852.361,923.01700.71萬(wàn)元，預(yù)付款項(xiàng)增加594.77萬(wàn)元，存貨增加578.65萬(wàn)元，長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用增加507.31302,218.36遞延所得稅資產(chǎn)削減93.686,733.89資產(chǎn)削減13,060萬(wàn)元，共計(jì)削減19,887.57萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起資產(chǎn)總額增加259,323.69萬(wàn)元。資產(chǎn)構(gòu)造的合理性評(píng)價(jià)占比例較高，存貨所占比例根本合理。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第3頁(yè) 共37頁(yè)內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第4頁(yè) 共37頁(yè)資產(chǎn)構(gòu)造的變動(dòng)狀況2023年三季度應(yīng)收賬款消滅過(guò)快增長(zhǎng)。從流淌資產(chǎn)與收入變化狀況來(lái)看，流淌資產(chǎn)增長(zhǎng)慢于營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)，并且資產(chǎn)的盈利力氣有所提高。與2023年三季度相比，資產(chǎn)構(gòu)造趨于改善。資產(chǎn)主要工程變動(dòng)狀況表(萬(wàn)元)工程名稱數(shù)值差值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值差值增長(zhǎng)率(%)總資產(chǎn)1,349,419.363,352.634.931,608,743.0259,323.6919.2221流淌資產(chǎn)279,727.8216,186.546.14304,698.9924,971.178.93貨幣資金206,0138,584.214.35252,656.9546,643.9522.64應(yīng)收賬款2,636.33230.49.584,559.341,923.0172.94合同資產(chǎn)00-700.71700.71-預(yù)付款項(xiàng)261.14215.52472.37855.91594.77227.76存貨467.98175.8760.211,046.63578.65123.65非流淌資產(chǎn)1,069,691.547,166.094.611,304,044.0234,352.5121.911在建工程158,455.4532,073.2325.38317,972.24159,516.79100.67固定資產(chǎn)342,564.02342,564.02-384,432.0441,868.0212.22其他非流淌資產(chǎn)74,763.9213,491.7622.02109,886.9135,122.9946.98其他權(quán)益工具投資00-9,909.819,909.81-內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第5頁(yè) 共37頁(yè)無(wú)形資產(chǎn)23,091.94-676.77-2.8527,944.294,852.3621.01長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用856.3-91.80-9.681,363.61507.3159.24二、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)造分析負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成根本狀況鹽田港2023年三季度負(fù)債總額為537,245.27萬(wàn)元，全部者權(quán)益為1,071,497.74萬(wàn)元，其中實(shí)收資本為224,916.17萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為33.489,935.34萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的5.59%；非流淌負(fù)債為447,309.93萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的27.8%。負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成表(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額1,286,066.6100.001,349,419.3100.001,608,743.0100.00921全部者權(quán)益985,738.3976.651,019,450.975.551,071,497.766.6054流淌負(fù)債75,147.265.8491,070.516.7589,935.345.59非流淌負(fù)債225,181.0417.51238,897.8617.70447,309.9327.80內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管

第6頁(yè) 共37頁(yè)流淌負(fù)債構(gòu)成狀況55.86%，資金本錢相對(duì)較低。企業(yè)收入安排性的負(fù)債占流淌負(fù)債的13.36%。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第7頁(yè) 共37頁(yè)負(fù)債的增減變化狀況2023年三季度負(fù)債總額為537,245.27萬(wàn)元，與2023年三季度的329,968.37萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)62.82%。2023年三季度企業(yè)負(fù)債規(guī)模有較大幅度增加，負(fù)債壓力有較大幅度的提高。工程名稱

負(fù)債主要工程變動(dòng)狀況表(萬(wàn)元)2023年三季度數(shù)值 差值 增長(zhǎng)率(%) 數(shù)值

2023年三季度差值 增長(zhǎng)率(%)總負(fù)債

329,968.37 29,640.07

9.87 537,245.27 207,276.9

62.82內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第8頁(yè) 共37頁(yè)應(yīng)付賬款38,586.47-13244.96-25.5550,242.1811,655.7130.21應(yīng)付職工薪酬9,360.811,398.9517.5710,224.47863.669.23合同負(fù)債00-355.09355.09-應(yīng)交稅費(fèi)1,790.5-250.89-12.291,791.330.830.05非流淌負(fù)債238,897.8613,716.826.09447,309.93208,412.0787.24長(zhǎng)期借款227,426.7542,027.9522.67434,852.56207,425.8191.21流淌負(fù)債應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬流淌負(fù)債應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款91,070.5115,923.2521.1989,935.34-1135.16-1.2500-50,242.1850,242.18-遞延收益-非流淌負(fù)債5,193.38948.6522.357,362.42,169.0341.77以下工程的變動(dòng)使負(fù)債總額增加：長(zhǎng)期借款增加207,425.81萬(wàn)元，應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款增加50,242.18萬(wàn)元，應(yīng)付賬款增加11,655.71萬(wàn)元，遞延收益-非流淌負(fù)債增加2,169.03863.66元；以下工程的變動(dòng)使負(fù)債總額削減：一年內(nèi)到期的非流淌負(fù)債削減34,629.11萬(wàn)元，共計(jì)削減34,629.11萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起負(fù)債總額增加207,276.9萬(wàn)元。權(quán)益的增減變化狀況2023年三季度全部者權(quán)益為1,071,497.74萬(wàn)元，與2023年三季度的1,019,450.95萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)5.11%。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第9頁(yè) 共37頁(yè)全部者權(quán)益變動(dòng)表(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)全部者權(quán)益合計(jì)985,738.3922.41,019,450.93.421,071,497.75.1154實(shí)收資本224,916.1715.8224,916.17-224,916.17-資本公積168,714.52111.93168,899.420.11169,414.770.31盈余公積102,361.352.48105,787.753.35110,216.094.19未安排利潤(rùn)365,208.9310.64401,658.359.98440,032.039.55內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第10頁(yè) 共37頁(yè)權(quán)益的增減變化緣由以下工程的變動(dòng)使全部者權(quán)益增加：未安排利潤(rùn)增加38,373.68萬(wàn)元，少數(shù)股東權(quán)益增加5,466.14萬(wàn)元，盈余公積增加4,428.33萬(wàn)元，其他綜合收益增加3,263.28萬(wàn)元，資本公積增加515.35萬(wàn)元，共計(jì)增加52,046.79萬(wàn)元。三、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析利潤(rùn)總額2023年三季度利潤(rùn)總額為15,804.55萬(wàn)元，與2023年三季度的13,466.92萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)17.36%。利潤(rùn)總額主要來(lái)自于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，企業(yè)盈利根底比較牢靠。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2023年三季度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為15,782.06萬(wàn)元，與2023年三季度的13,119.320.30%。以下工程的變動(dòng)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)增加：投資收益增加1,282.89萬(wàn)元，其他收益增加449.48萬(wàn)元，資產(chǎn)處置收益增加4.39萬(wàn)元，銷售費(fèi)用削減14.24萬(wàn)元，治理費(fèi)用削減25.44萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用削減189.17萬(wàn)元，共計(jì)增加1,965.61萬(wàn)元；以下工程的變動(dòng)使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)削減：信用減值損失削減0.72萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)本錢增加2,575.47萬(wàn)元，內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第11頁(yè)共37頁(yè)研發(fā)費(fèi)用增加51.11萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加增加33.85萬(wàn)元，共計(jì)削減2,661.16萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增加2,662.76萬(wàn)元。投資收益2023年三季度投資收益為12,516.92萬(wàn)元，與2023年三季度的11,234.03萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)11.42%。營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)22.482023年三季度的347.62萬(wàn)內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第12頁(yè) 共37頁(yè)93.53%。經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利力氣從營(yíng)業(yè)收入和本錢的變化狀況來(lái)看，2023年三季度的營(yíng)業(yè)收入為20,468.73萬(wàn)元，比2023年三季度的16,813.26萬(wàn)元增長(zhǎng)21.74%，營(yíng)業(yè)本錢為13,021.53萬(wàn)元，比2023年三季度的10,446.06萬(wàn)元增長(zhǎng)24.65%，營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)本錢同時(shí)增長(zhǎng)，但營(yíng)業(yè)本錢增長(zhǎng)幅度大于營(yíng)業(yè)收入，說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)盈利力氣下降。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增減變化表(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)營(yíng)業(yè)收入15,106.23-11.5216,813.2611.320,468.7321.74利潤(rùn)總額17,443.8717.0313,466.92-22.815,804.5517.36營(yíng)業(yè)利潤(rùn)17,429.9917.1213,119.3-24.7315,782.0620.3投資收益13,817.6148.2911,234.03-18.712,516.9211.42營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)13.88-42.36347.622,404.6422.48-93.53結(jié)論在營(yíng)業(yè)收入快速擴(kuò)大的同時(shí)，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也迅猛增加，但這主要是應(yīng)收賬款的奉獻(xiàn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注應(yīng)收賬款的質(zhì)量。四、本錢費(fèi)用分析本錢構(gòu)成狀況鹽田港2023年三季度本錢費(fèi)用總額為17,656.73萬(wàn)元，其中：營(yíng)業(yè)本錢為13,021.53萬(wàn)元，占本錢總額的73.75%；銷售費(fèi)用為238.58萬(wàn)元，占本錢總額的1.35%；治理費(fèi)用為3,031.95萬(wàn)元，占本錢總額的17.17%；財(cái)務(wù)費(fèi)用為1,196.42萬(wàn)元，占本錢總額的6.78%；營(yíng)業(yè)稅金及附加為117.14內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第13頁(yè) 共37頁(yè)本錢構(gòu)成表(占本錢費(fèi)用總額的比例)(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)本錢費(fèi)用總額12,182.05100.0015,225.15100.0017,656.73100.00營(yíng)業(yè)本錢9,196.775.4910,446.0668.6113,021.5373.75營(yíng)業(yè)稅金及附加104.050.8583.280.55117.140.66銷售費(fèi)用100.340.82252.821.66238.581.35治理費(fèi)用2,751.3822.593,057.3920.083,031.9517.17財(cái)務(wù)費(fèi)用29.590.241,385.599.101,196.426.78研發(fā)費(fèi)用0-0-51.110.29總本錢變化狀況及緣由分析鹽田港2023年三季度本錢費(fèi)用總額為17,656.73萬(wàn)元，與2023年三季度的15,225.15萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)15.97%。以下工程的變動(dòng)使總2,575.4751.11萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加增加33.852,660.430.7214.24萬(wàn)元，治理費(fèi)用削減25.44萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用削減189.17萬(wàn)元，共計(jì)削減229.57萬(wàn)元。各項(xiàng)科目變化引起總本錢增加2,430.86萬(wàn)元。本錢構(gòu)成變動(dòng)狀況表(占營(yíng)業(yè)收入的比例)(萬(wàn)元)內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第14頁(yè) 共37頁(yè)工程名稱2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)2023年三季度數(shù)值 百分比(%)營(yíng)業(yè)收入15,106.23100.0016,813.26100.0020,468.73100.00營(yíng)業(yè)本錢9,196.760.8810,446.0662.1313,021.5363.62營(yíng)業(yè)稅金及附加104.050.6983.280.50117.140.57銷售費(fèi)用100.340.66252.821.50238.581.17治理費(fèi)用2,751.3818.213,057.3918.183,031.9514.81財(cái)務(wù)費(fèi)用29.590.201,385.598.241,196.425.85研發(fā)費(fèi)用0-0-51.110.25營(yíng)業(yè)本錢把握狀況2023年三季度營(yíng)業(yè)本錢為13,021.53萬(wàn)元，與2023年三季度的10,446.06萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)24.65%。銷售費(fèi)用變化及合理性評(píng)價(jià)2023年三季度銷售費(fèi)用為238.58萬(wàn)元，與2023年三季度的252.82萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降5.63%。從銷售費(fèi)用占銷售收入比例變化狀況度的增長(zhǎng)，企業(yè)實(shí)行了格外成功的銷售戰(zhàn)略，營(yíng)銷效率顯著提高。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第15頁(yè) 共37頁(yè)治理費(fèi)用變化及合理性評(píng)價(jià)2023年三季度治理費(fèi)用為3,031.952023年三季度的3,057.39萬(wàn)元相比有所下降，下降0.83%。2023年三季度治理費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例為14.81%，與2023年三季度的18.18%相比有較大幅度的降低，降低3.37個(gè)百分點(diǎn)。治理費(fèi)用支出得到了有效把握，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)明顯上升，治理費(fèi)用支出的效率顯著提高。財(cái)務(wù)費(fèi)用變化狀況2023年三季度的1,385.59內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第16頁(yè) 共37頁(yè)13.65%。五、現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流入構(gòu)造分析2023年三季度現(xiàn)金流入為309,179.57萬(wàn)元，與2023年三季度的210,562.9146.8339.33%。而企業(yè)經(jīng)企業(yè)通過(guò)增加負(fù)債所取得的現(xiàn)金也占不小比重，占企業(yè)當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的34.67%。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第17頁(yè) 共37頁(yè)現(xiàn)金流入構(gòu)造表(萬(wàn)元)2023年三季度2023年三季度2023年三季度2023年三季度2023年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)212,582.94100.00210,562.91100.00309,179.57100.0015,612.367.3417,421.298.2720,450.956.6112,211.835.74152,00072.19121,60039.33135,815.3563.890-8000.267,289.873.431,0000.47107,186.5434.6737,398.7717.5937,23017.6850,403.1716.304,254.752.002,911.621.388,738.922.83務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金金金到的現(xiàn)金其它現(xiàn)金流出構(gòu)造分析2023年三季度現(xiàn)金流出為187,128.41萬(wàn)元，與2023年三季度的90,582.921.07倍。說(shuō)明企業(yè)進(jìn)展投資擴(kuò)展，進(jìn)展構(gòu)造調(diào)整。最大的現(xiàn)金流出工程為投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的65.20%。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管

第18頁(yè) 共37頁(yè)現(xiàn)金流出構(gòu)造表(萬(wàn)元)2023年三季度2023年三季度2023年三季度2023年三季度2023年三季度2023年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)69,380.75100.0090,582.92100.00187,128.41100.003,142.784.535,160.225.707,844.424.193,428.134.944,708.145.204,349.072.321,407.282.031,664.71.841,636.870.8712,561.9618.1123,389.2225.8239,081.8820.8945,00064.8652,00057.41122,00065.200-0-0-2,059.282.973,151.913.4810,723.345.731,781.332.57508.710.561,492.840.80務(wù)支付的現(xiàn)金職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金投資所支付的現(xiàn)金歸還債務(wù)支付的現(xiàn)金償付利息所支付的現(xiàn)金其它現(xiàn)金流淌的穩(wěn)定性2023年三季度，營(yíng)業(yè)收到的現(xiàn)金有較大幅度增加，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入的穩(wěn)定性提高。2023年三季度，工資性支出有所削減，企業(yè)現(xiàn)金流出內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第19頁(yè) 共37頁(yè)的剛性有所下降。2023年三季度，現(xiàn)金流入工程從大到小依次是：收回投資收到的現(xiàn)金；取得借款收到的現(xiàn)金；取得投資收益收到的現(xiàn)金；銷售商品、供給勞務(wù)收到的現(xiàn)金?，F(xiàn)金流出工程從大到小依次是：投資支付的現(xiàn)金；無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金；安排股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金；購(gòu)置商品、承受勞務(wù)支付的現(xiàn)金?，F(xiàn)金流入流出比照表流入工程收回投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金金的現(xiàn)金關(guān)的現(xiàn)金

121,600107,186.5450,403.1720,450.957,932.27

投資支付的現(xiàn)金產(chǎn)支付的現(xiàn)金息支付的現(xiàn)金的現(xiàn)金支付的現(xiàn)金

122,00039,081.8810,723.347,844.424,349.07現(xiàn)金流淌的協(xié)調(diào)性2023年三季度鹽田港投資活動(dòng)收回資金10921.29資金13955.502023年三季度鹽田港籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為97174.36萬(wàn)元?，F(xiàn)金流量的變化狀況2023年三季度現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額為122,051.16萬(wàn)元，與2023年三季度的119,980萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)1.73%。2023年三季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為13,955.52023年三季度的7,071.63萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)97.34%。年三季度投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為10,921.29萬(wàn)元，與萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降90.51%。2023年三季度籌資活動(dòng)帶來(lái)資金97,174.36萬(wàn)元。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第20頁(yè) 共37頁(yè)現(xiàn)金流量的充分性評(píng)價(jià)現(xiàn)金償債力氣指標(biāo)工程名稱2023年三季度2023年三季度2023年三季度現(xiàn)金流淌負(fù)債比(%)190.56131.74135.71經(jīng)營(yíng)償債力氣0.030.020.03現(xiàn)金流淌資產(chǎn)比(%)54.3442.8940.06經(jīng)營(yíng)還債期22.4237.3131.29債務(wù)歸還率(%)000注釋：現(xiàn)金流淌負(fù)債比=現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額/流淌負(fù)債合計(jì)經(jīng)營(yíng)償債力氣=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/負(fù)債總額現(xiàn)金流淌資產(chǎn)比=現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額/流淌資產(chǎn)合計(jì)=帶息負(fù)債/經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~債務(wù)歸還率=歸還債務(wù)支付的現(xiàn)金/帶息負(fù)債7.現(xiàn)金盈利狀況分析從現(xiàn)金的盈利狀況來(lái)看，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~占營(yíng)業(yè)收入的2023年三季度的42.06%相比有較大幅度的提高，提高26.12個(gè)百分點(diǎn)。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的“造血“功能趨于提高。季度總資產(chǎn)凈現(xiàn)率有較大幅度的下降?，F(xiàn)金盈利力氣指標(biāo)工程名稱2023年三季度2023年三季度2023年三季度銷售現(xiàn)金收益率(%)66.0842.0668.18資產(chǎn)現(xiàn)金酬勞率(%)44.5435.5630.35收益凈現(xiàn)率(%)62.157.394.69資本現(xiàn)金收益率(%)58.1147.0845.56注釋：銷售現(xiàn)金收益率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/營(yíng)業(yè)收入資產(chǎn)現(xiàn)金酬勞率=現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額/資產(chǎn)總計(jì)收益凈現(xiàn)率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~/凈利潤(rùn)資本現(xiàn)金收益率=現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額/全部者權(quán)益內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第21頁(yè) 共37頁(yè)現(xiàn)金流淌的有效性評(píng)價(jià)2023年三季度銷售活動(dòng)回收現(xiàn)金的力氣很強(qiáng)，銷售含金量很高。2023年三季度銷售收現(xiàn)率為99.91%，與2023年三季度的103.62%相比有較大幅度的降低，降低3.7個(gè)百分點(diǎn)。從變化狀況來(lái)看，企業(yè)2023年三季度的銷售收現(xiàn)力氣有較大幅度的下降。自由現(xiàn)金流量分析萬(wàn)元。2023年三季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)使企業(yè)可支配的自由現(xiàn)金流量為13955.50萬(wàn)元。當(dāng)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)使企業(yè)可支配的現(xiàn)金降低，企業(yè)現(xiàn)金治理效率下降。六、償債力氣分析支付力氣及還債期2023年三季度是有現(xiàn)金支付力氣的，其現(xiàn)金支付力氣為252,656.95萬(wàn)元。流淌比率7相比有較大增0.322023年三季度流淌比率比2023年三季度提高的主要緣由是：2023年三季度流淌資產(chǎn)為304,698.99萬(wàn)元，與2023年三季度的279,727.82萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)8.93%。2023年三季度流淌負(fù)債為89,935.34萬(wàn)元，與2023年三季度的91,070.51萬(wàn)元相比有所下降，下降1.25%。流淌資產(chǎn)增長(zhǎng)，但流淌負(fù)債下降，致使流淌比率提高。用當(dāng)期流淌資產(chǎn)歸還流淌負(fù)債沒有困難，流淌比率比較合理。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第22頁(yè) 共37頁(yè)速動(dòng)比率7相比有較大增0.312023年三季度速動(dòng)比率比2023年三季度提高的主要緣由是：2023年三季度速動(dòng)資產(chǎn)為303,652.36萬(wàn)元，與2023年三季度的279,259.84萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)8.73%。2023年三季度流淌負(fù)債為89,935.34萬(wàn)元，與2023年三季度的91,070.51萬(wàn)元相比有所下降，下降1.25%。速動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)，但流淌負(fù)債下降，致使速動(dòng)比率提高。速動(dòng)資產(chǎn)充分，速動(dòng)比率合理。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第23頁(yè) 共37頁(yè)短期償債力氣變化狀況企業(yè)短期償債力氣提高，這是由企業(yè)流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度加快、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)制造的現(xiàn)金凈流量增加引起的，是牢靠的。短期付息力氣從短期來(lái)看，企業(yè)擁有支付利息的力氣。償債力氣指標(biāo)表工程名稱2023年三季度2023年三季度2023年三季度流淌比率3.513.073.39速動(dòng)比率3.53.073.38利息保障倍數(shù)590.5610.724.32資產(chǎn)負(fù)債率(%)23.3524.4533.4長(zhǎng)期付息力氣從盈利狀況來(lái)看，企業(yè)盈利對(duì)利息的保障倍數(shù)為4.32倍。從實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和利息的關(guān)系來(lái)看，企業(yè)盈利力氣較強(qiáng)，利息支付有保證。負(fù)債經(jīng)營(yíng)可行性從資本構(gòu)造和資金成原來(lái)看，鹽田港2023年三季度的帶息負(fù)債為436,613.24萬(wàn)元，實(shí)際借款利率水平為1.09%，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為。七、盈利力氣分析盈利力氣根本狀況鹽田港2023年三季度的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率為77.10%，總資產(chǎn)酬勞率為5.11%，凈資產(chǎn)收益率為5.50%，本錢費(fèi)用利潤(rùn)率為89.51%。企業(yè)實(shí)際投入到企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為838,439.21萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的收益率為7.53%，而對(duì)外投資的收益率為11.10%。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第24頁(yè) 共37頁(yè)盈利力氣指標(biāo)表(%)工程名稱2023年三季度2023年三季度2023年三季度營(yíng)業(yè)毛利率38.4337.3735.81營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率115.3878.0377.1本錢費(fèi)用利潤(rùn)率143.1988.4589.51總資產(chǎn)酬勞率5.814.425.11凈資產(chǎn)收益率7.084.875.5內(nèi)部經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和對(duì)外長(zhǎng)期投資的盈利力氣7.17%相比變化不大。2023年三季度對(duì)外長(zhǎng)期投資業(yè)務(wù)的盈利力氣為11.1%，與2023年三季度的9.82%相比有所提高，提高1.28個(gè)百分點(diǎn)。對(duì)外投資的盈利力氣盡管投資收益有較大幅度的增長(zhǎng)，但對(duì)外投資總額也增幅較大，相對(duì)來(lái)看，對(duì)外投資業(yè)務(wù)的盈利力氣并沒有提高。內(nèi)外部資產(chǎn)盈利力氣比較從企業(yè)內(nèi)外部資產(chǎn)的盈利狀況來(lái)看，對(duì)外投資的收益率大于內(nèi)部資產(chǎn)收益率，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)收益率又大于企業(yè)實(shí)際貸款利率，說(shuō)明對(duì)外投資的盈利力氣是令人滿足的。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第25頁(yè) 共37頁(yè)凈資產(chǎn)收益率2023年三季度凈資產(chǎn)收益率為5.5%，與2023年三季度的4.87%相比有所提高，提高0.63個(gè)百分點(diǎn)。凈資產(chǎn)收益率變化緣由總資產(chǎn)酬勞率有所提高，提高0.69個(gè)百分點(diǎn)?？傎Y產(chǎn)酬勞率變化緣由本錢費(fèi)用利潤(rùn)率變化狀況從本錢費(fèi)用投入的經(jīng)濟(jì)效益來(lái)看，2023年三季度本錢費(fèi)用利潤(rùn)率為89.51%，與2023年三季度的88.45%相比有所提高，提高1.06個(gè)百分點(diǎn)。2023年三季度期間費(fèi)用投入的經(jīng)濟(jì)效益為349.86%，與2023年三季度的286.79%相比有較大幅度的提高，提高63.08個(gè)百分點(diǎn)。本錢費(fèi)用利潤(rùn)率變化緣由2023年三季度本錢費(fèi)用投入經(jīng)濟(jì)效益比2023年三季度提高的主要緣由是：2023年三季度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為15,804.55萬(wàn)元，與2023年三季度的內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第26頁(yè) 共37頁(yè)13,466.92萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)17.36%。2023年三季度本錢費(fèi)用總額為17,656.73萬(wàn)元，與2023年三季度的15,225.15萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)15.97費(fèi)用投入經(jīng)濟(jì)效益提高。八、營(yíng)運(yùn)力氣分析存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年三季度存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為7.23天，2023年三季度為4.23天，2023年三季度比2023年三季度延長(zhǎng)3.01天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)變化緣由2023年三季度存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2023年三季度延長(zhǎng)的主要緣由是：2023年三季度平均存貨為1,046.63萬(wàn)元，與2023年三季度的490.69萬(wàn)元相比成倍增長(zhǎng)，增長(zhǎng)1.13倍。2023年三季度營(yíng)業(yè)本錢為13,021.53萬(wàn)元，24.65%。平均存貨增長(zhǎng)速度快于營(yíng)業(yè)本錢的增長(zhǎng)速度，致使存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)延長(zhǎng)。存貨相對(duì)水平增加，產(chǎn)供銷體系的效率下降。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)變化狀況20.05天，2023年三季度為內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第27頁(yè)共37頁(yè)13.57天，2023年三季度比2023年三季度延長(zhǎng)6.48天。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)變化緣由2023年三季度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2023年三季度延長(zhǎng)的主要緣由是：2023年三季度平均應(yīng)收賬款為4,559.342023年三季度的2,534.67年三季度營(yíng)業(yè)收入為20,468.73萬(wàn)元，與2023年三季度的16,813.26萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)21.74%。平均應(yīng)收賬款增長(zhǎng)速度快于營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)速度，致使應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長(zhǎng)。盡管企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度下降，但經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利水平卻有所提高，要關(guān)注盈利水平的真實(shí)性。應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)變化狀況鹽田港2023年三季度應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為347.26天，2023年三季度為330.76天，2023年三季度比2023年三季度延長(zhǎng)16.50天。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第28頁(yè)共37頁(yè)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)變化緣由2023年三季度應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2023年三季度延長(zhǎng)的主要緣由是：2023年三季度應(yīng)付賬款為50,242.18萬(wàn)元，與2023年三季度的38,390.26萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)30.87%。2023年三季度營(yíng)業(yè)本錢為13,021.53萬(wàn)元，與2023年三季度的10,446.06萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)24.65%?，F(xiàn)金周期鹽田港2023年三季度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需要的資金主要來(lái)自于應(yīng)付賬款，但與2023年三季度相比依靠程度加重。營(yíng)業(yè)周期2023年三季度比2023年三季度延長(zhǎng)9.49天。內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第29頁(yè)共37頁(yè)營(yíng)運(yùn)力氣指標(biāo)表工程名稱2023年三季度2023年三季度2023年三季度存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)3.044.237.23應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)16.2313.5720.05應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)499.49330.76347.26營(yíng)業(yè)周期19.2717.827.28營(yíng)業(yè)周期結(jié)論從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者占用資金數(shù)量及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來(lái)看，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金占用有較大幅度的增加，營(yíng)運(yùn)力氣明顯下降。流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1445.46天，2023年三季度比2023年三季度縮短105.71天。流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化緣由2023年三季度流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2023年三季度縮短的主要緣由是：2023年三季度流淌資產(chǎn)為304,698.99萬(wàn)元，與2023年三季度的270,032.41萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)12.84%。2023年三季度營(yíng)業(yè)收入為20,468.732023年三季度的16,813.26長(zhǎng)21.74內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第30頁(yè)共37頁(yè)轉(zhuǎn)天數(shù)縮短?？傎Y產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)鹽田港2023年三季度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)為0.052023年三季度周轉(zhuǎn)7186.84天縮短到7073.56總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅度的提高。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度表工程名稱2023年三季度2023年三季度2023年三季度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)7,169.747,186.847,073.56固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)943.911,839.761,690.33流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)1,051.41,445.461,339.75現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)-480.22-312.96-319.97總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化緣由2023年三季度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2023年三季度縮短的主要緣由是：2023年三季度平均總資產(chǎn)為1,608,743.01萬(wàn)元，與2023年三季度的1,342,602.59萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)19.82%。2023年三季度營(yíng)業(yè)收入為20,468.73萬(wàn)元，與2023年三季度的16,813.26萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)21.74內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管 第31頁(yè) 共37頁(yè)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為1839.76天，2023年三季度比2023年三季度縮短149.43天。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化緣由2023年三季度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2023年三季度縮短的主要緣由是：2023年三季度平均固定資產(chǎn)凈額為384,432.04萬(wàn)元，與2023年三季度的343,693.22萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)11.85%。2023年三季度營(yíng)業(yè)收入為20,468.732023年三季度的16,813.26長(zhǎng)21.74定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。九、進(jìn)展力氣分析營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率2023年三季度營(yíng)業(yè)20,468.73萬(wàn)元，比2023年三季度增長(zhǎng)21.74%，這一增長(zhǎng)速度是在2023年三季度取得了較大幅度增長(zhǎng)的根底上取得的。說(shuō)明營(yíng)業(yè)收入的增長(zhǎng)是有根底的。凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率年三季度凈利潤(rùn)為14,738.37萬(wàn)元，比2023年三季度增長(zhǎng)19.43期的凈利潤(rùn)還沒有恢復(fù)到2023年三季度的水平。資本增長(zhǎng)性2023年三季度全部者權(quán)益為1,071,497.74萬(wàn)元，比2023年三季度增長(zhǎng)5.11%，這一增長(zhǎng)速度是在2023年三季度增長(zhǎng)3.42%的根底上取得的?？蓜?dòng)用資金總額內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管內(nèi)部資料，妥當(dāng)保管第32頁(yè) 共37頁(yè)2023年三季度企業(yè)制造的可動(dòng)用資金總額為14,738.37萬(wàn)元。說(shuō)明在沒有外部資金來(lái)源的狀況下，企業(yè)用于投資進(jìn)展的資金假設(shè)不超過(guò)這一數(shù)額，則不會(huì)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)帶來(lái)不利影響，反之，假設(shè)企業(yè)的增投資規(guī)模超過(guò)這一數(shù)額，則在沒有其他外部資金來(lái)源的狀況下，必定占用挖潛進(jìn)展力氣在加速企業(yè)流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度方面，假設(shè)使企業(yè)流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)由1,339.75天縮短為1,129.56天，由此而節(jié)約資金47,802.29萬(wàn)元，可用于企業(yè)今后進(jìn)展。十、經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)性分析投融資活動(dòng)的協(xié)調(diào)狀況從長(zhǎng)期投資和融資狀況來(lái)看，企業(yè)長(zhǎng)期投融資活動(dòng)能為企業(yè)供給214,763.65萬(wàn)元的營(yíng)運(yùn)資本，投融資活動(dòng)是協(xié)調(diào)的。營(yíng)運(yùn)資本增減變化表(萬(wàn)元)工程名稱2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)2023年三季度數(shù)值 增長(zhǎng)率(%)營(yíng)運(yùn)資本188,394.01135.77188,657.310.14214,763.6513.84全部者權(quán)益985,738.3922.41,019,450.93.421,071,497.75.1154非流淌負(fù)債225,181.043.23238,897.866.09447,309.9387.24固定資產(chǎn)0-100342,564.02-384,432.