本文格式為Word版，下載可任意編輯——內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告部門、系統(tǒng)各單位：

根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于做好內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)有關(guān)工作通知的要求，公司2022年度內(nèi)控評(píng)價(jià)工作安置如下：

一、各單位內(nèi)控評(píng)價(jià)牽頭部門負(fù)責(zé)人和聯(lián)系人應(yīng)于3月6日下午2點(diǎn)通過釘釘軟件加入技術(shù)培訓(xùn)，群號(hào)已在內(nèi)控評(píng)價(jià)工作群中公布。

二、培訓(xùn)會(huì)后各單位按照集團(tuán)下發(fā)的模板全面診斷現(xiàn)有內(nèi)控體系處境，填報(bào)內(nèi)控評(píng)價(jià)底稿，供給相關(guān)支撐材料，形成內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)本單位黨委會(huì)審議后于3月12日下班前上報(bào)公司監(jiān)視部。內(nèi)控評(píng)價(jià)底稿模板務(wù)必用office2022版excel填報(bào)，不能用其他版本或軟件填報(bào)。

三、內(nèi)控評(píng)價(jià)底稿的填報(bào)涉及多個(gè)部門，請(qǐng)各單位牽頭部門做好溝通協(xié)調(diào)，確保資料供給實(shí)時(shí)、真實(shí)、完整。

因本項(xiàng)工作時(shí)間緊、任務(wù)重，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，專心組織落實(shí)。要提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，切實(shí)落實(shí)管理責(zé)任，把好審核關(guān)，嚴(yán)格按照工作模板要求，以事實(shí)為依據(jù)，逐項(xiàng)開展內(nèi)控評(píng)價(jià)，照實(shí)記錄評(píng)價(jià)結(jié)果，客觀反映企業(yè)內(nèi)控處境，對(duì)評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)性、穩(wěn)當(dāng)性和全面性負(fù)責(zé)。集團(tuán)公司將對(duì)直屬單位內(nèi)控評(píng)價(jià)工作開展處境舉行考評(píng)。

公司內(nèi)操縱度評(píng)價(jià)報(bào)告一.公司聲明

按照企業(yè)內(nèi)部操縱模范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部操縱，評(píng)價(jià)其有效性，并照實(shí)披露內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部操縱舉行監(jiān)視。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部操縱的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、切實(shí)性和完整性承受個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部操縱的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安好、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)進(jìn)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部操縱存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)供給合理保證。此外，由于處境的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部操縱變得不恰當(dāng)，或?qū)Σ倏v政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)結(jié)果揣測(cè)未來內(nèi)部操縱的有效性具有確定的風(fēng)險(xiǎn)。

二.內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)工作的總體處境

集團(tuán)公司授權(quán)內(nèi)部操縱工作組負(fù)責(zé)內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)的概括組織實(shí)施工作，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位舉行評(píng)價(jià)。內(nèi)部操縱工作組負(fù)責(zé)概括組織開展內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)工作。內(nèi)部操縱工作組負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試工作。內(nèi)部操縱工作組就內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)工作的進(jìn)展處境向董事會(huì)及集團(tuán)公司舉行匯報(bào)，董事會(huì)、集團(tuán)公司根據(jù)職

責(zé)劃分對(duì)內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)重大事項(xiàng)舉行決策。

三.內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)的范圍

納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)涵蓋內(nèi)部操縱五要素全體業(yè)務(wù)及管理事項(xiàng)，包括：資金管理、資產(chǎn)管理、網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)辦與維護(hù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷管理、人力資源管理、全面預(yù)算管理、合同管理、購(gòu)買管理、財(cái)務(wù)報(bào)告等方面。納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

四.內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)的程序和方法

工作主要分為內(nèi)控評(píng)價(jià)培訓(xùn)、前期打定階段、現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試階段、匯總評(píng)價(jià)結(jié)果及出具報(bào)告階段、缺陷整改階段、工作底稿歸檔階段。

五.內(nèi)(.)部操縱缺陷及其認(rèn)定處境

根據(jù)內(nèi)部操縱缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，未察覺內(nèi)部操縱重大缺陷，重要缺陷，存在個(gè)別管理制度修訂不實(shí)時(shí)，局部?jī)?nèi)容不適用及執(zhí)行不嚴(yán)格等處境。為了保證財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、切實(shí)，提升財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)工作效率和效果，公司將持續(xù)強(qiáng)化、優(yōu)化各業(yè)務(wù)的內(nèi)部操縱。

六.內(nèi)部操縱缺陷的整改處境

已按照內(nèi)部操縱模范體系的要求，制定制度體系及業(yè)務(wù)程序修訂籌劃，以風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控創(chuàng)辦框架為根基，實(shí)時(shí)修訂和完善制度，并抓緊推進(jìn)制度管理的機(jī)制創(chuàng)辦，模范制度管理的相關(guān)活動(dòng)。同時(shí)，通過日常監(jiān)視檢查、審計(jì)、內(nèi)控評(píng)價(jià)等工作加強(qiáng)制度執(zhí)行處境的監(jiān)視檢查，確保各項(xiàng)管理制度、標(biāo)準(zhǔn)得到嚴(yán)格、有效的貫徹

執(zhí)行。公司將持續(xù)關(guān)注制度體系的建立、健全，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度的持續(xù)修訂、完善，不斷提升管理制度化水平。

七.內(nèi)部操縱有效性的結(jié)論

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部操縱重大缺陷的認(rèn)定處境，于內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未察覺財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部操縱重大缺陷，公司已按照企業(yè)內(nèi)部操縱模范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在全體重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部操縱。

根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部操縱重大缺陷認(rèn)定處境，于內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未察覺非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部操縱重大缺陷。

自內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)舉報(bào)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部操縱有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告模板2022-05-0916:14|#2樓

[集團(tuán)公司/xx公司]：

[本公司/本部門]已對(duì)20xx年x月x日（以下簡(jiǎn)稱“基準(zhǔn)日”）內(nèi)部操縱的有效性舉行了自我評(píng)價(jià)?，F(xiàn)將處境報(bào)告如下：

一、董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)聲明

[本公司/本部門]董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、切實(shí)性和完整性承受相應(yīng)責(zé)任。

公司內(nèi)部操縱的目標(biāo)是：合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安好、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)進(jìn)展戰(zhàn)略。

由于內(nèi)部操縱存在固有局限性，故僅能對(duì)實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)供給合理保證。

二、內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)工作的總體處境

1.公司董事會(huì)授權(quán)**部門[部門名稱]負(fù)責(zé)內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)的概括組織實(shí)施工作，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位舉行評(píng)價(jià)

[描述評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評(píng)價(jià)工作組織布局圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報(bào)途徑等]。

2.公司[是/否]聘請(qǐng)了專業(yè)機(jī)構(gòu)[中介機(jī)構(gòu)名稱]供給內(nèi)部操縱接洽服務(wù)；

公司[是/否]聘請(qǐng)了專業(yè)機(jī)構(gòu)[中介機(jī)構(gòu)名稱]輔助

內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告

開展內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)工作；

公司[是/否]聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所[會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱]對(duì)公司內(nèi)部操縱舉行獨(dú)立審計(jì)。三、內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)范圍

1.內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)[列明評(píng)價(jià)范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點(diǎn)關(guān)注以下高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：

[列示公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果確定的內(nèi)部操縱前“十大”主要風(fēng)險(xiǎn)]

2.納入評(píng)價(jià)范圍的單位包括：

[無需羅列單位名稱，而是描述納入評(píng)價(jià)范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級(jí)等]

3.納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括（根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)流程和管理事項(xiàng)描述）：

上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部操縱涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

4.（如存在重大遺漏）公司本年度未能對(duì)以下構(gòu)成內(nèi)部操縱重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）舉行內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)：

[逐條說明未納入評(píng)價(jià)范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)），包括單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）描述、未納入的理由、對(duì)內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)完整性產(chǎn)生的重大影響等]

四、內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)的程序和方法

[本公司/本部門]內(nèi)部操縱自我評(píng)價(jià)工作遵循《中國(guó)集團(tuán)公司內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)管理手段（試行）》規(guī)定的程序執(zhí)行。自我評(píng)價(jià)過程中，我們采用了[個(gè)別訪談、調(diào)查問題、專題議論、穿行測(cè)

試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和對(duì)比分析]等適當(dāng)方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內(nèi)部操縱設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，照實(shí)填寫了內(nèi)部操縱自我評(píng)價(jià)工作底稿。

五、內(nèi)部操縱缺陷及其認(rèn)定處境

1.缺陷認(rèn)定依據(jù)：[本公司/本部門]根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)指引》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部操縱管理手段（試行）》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)管理手段（試行）》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)手冊(cè)》等規(guī)定的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司概括處境，判斷在本次評(píng)價(jià)過程中、日常監(jiān)視和專項(xiàng)檢查中察覺的主要缺陷或缺乏。

2.缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：[描述公司內(nèi)部操縱缺陷的定性及定量標(biāo)準(zhǔn)]

3.主要缺陷或缺乏如下：根據(jù)上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)視和專項(xiàng)監(jiān)視處境，我們察覺報(bào)告期內(nèi)存在[數(shù)量]個(gè)缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個(gè)，重要缺陷[數(shù)量]個(gè)。重大缺陷分別為：[對(duì)重大缺陷舉行描述，并說明其對(duì)實(shí)現(xiàn)相關(guān)操縱目標(biāo)的影響程度]。

六、內(nèi)部操縱缺陷的整改處境

針對(duì)報(bào)告期內(nèi)察覺的內(nèi)部操縱缺陷（含上一期間未完成整改的內(nèi)部操縱缺陷），公司采取了相應(yīng)的整改措施[描述整改措施的概括內(nèi)容和實(shí)際效果]。對(duì)于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測(cè)試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關(guān)的內(nèi)部操縱設(shè)計(jì)且運(yùn)行有效（運(yùn)行有效的結(jié)論需供給90天內(nèi)有效運(yùn)行的證據(jù)）。

經(jīng)過整改，公司在報(bào)告期末仍存在[數(shù)量]個(gè)缺陷，其中重大

缺陷[數(shù)量]個(gè)，重要缺陷[數(shù)量]個(gè)。重大缺陷分別為：[對(duì)重大缺陷舉行描述]。

針對(duì)報(bào)告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進(jìn)一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的概括內(nèi)容及預(yù)期達(dá)成的效果]。

七、內(nèi)部操縱有效性的結(jié)論

公司已經(jīng)根據(jù)根本模范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至20xx年12月31日的內(nèi)部操縱設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性舉行了自我評(píng)價(jià)。

（存在重大缺陷的情形）報(bào)告期內(nèi)，公司在內(nèi)部操縱設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質(zhì)及其對(duì)實(shí)現(xiàn)相關(guān)操縱目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會(huì)給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)[描述該風(fēng)險(xiǎn)]。

（不存在重大缺陷的情形）報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部操縱，并得以有效執(zhí)行，達(dá)成了公司內(nèi)部操縱的目標(biāo)，不存在重大缺陷。

自內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部操縱評(píng)價(jià)報(bào)舉報(bào)出日之間

[是/否]發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部操縱的重大變化。

[如存在，描述該事項(xiàng)對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)