單用途商業(yè)預(yù)付卡的潛在風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管措施,法社會(huì)學(xué)論文隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，消費(fèi)形式日漸多元化，在眾多領(lǐng)域例如網(wǎng)絡(luò)、洗浴、理發(fā)、修車等悄然出現(xiàn)了一種新的消費(fèi)形式--預(yù)付式消費(fèi)〔即先付款，后消費(fèi)〕，而且往往是以辦卡作為其運(yùn)行的方式。根據(jù)美國(guó)一家權(quán)威機(jī)構(gòu)MercatorAdvisoryGroup的調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，在2018年我們國(guó)家商業(yè)預(yù)付卡的市場(chǎng)規(guī)模已經(jīng)到達(dá)15936.5億元，成為了世界第二大的商業(yè)預(yù)付卡消費(fèi)國(guó)。隨著消費(fèi)形式與消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，消費(fèi)者也日益習(xí)慣了使用商業(yè)預(yù)付卡進(jìn)行消費(fèi)，而且商業(yè)預(yù)付卡不僅能給消費(fèi)者帶來消費(fèi)上的便利以及享受一定的優(yōu)惠，還能夠給商家提供一種新的融資手段，方便商家盤活資金，還有保持穩(wěn)定客源的功能。在商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)非常劇烈的今天，新消費(fèi)形式的出現(xiàn)和流行無疑是對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一種強(qiáng)大動(dòng)力。但是，這種預(yù)付式消費(fèi)的問題也逐步凸顯出來。根據(jù)筆者的調(diào)研，普遍存在如虛假宣傳，格式合同及霸王條款,任意解釋條款等問題。根據(jù)筆者的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，在使用過商業(yè)預(yù)付卡的被調(diào)查者中有82.3%的消費(fèi)者有過使用商業(yè)預(yù)付卡時(shí)利益遭到損害的事實(shí)，華而不實(shí)有76.6%的消費(fèi)者出于無奈而放棄維權(quán)，而且本次研究的主要對(duì)象是中、小企業(yè)，相比于大型發(fā)卡企業(yè)中、小企業(yè)對(duì)消費(fèi)者的損害更為嚴(yán)重且特別隱蔽。固然商業(yè)預(yù)付卡消費(fèi)形式是一種債，經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者之間存在的是債權(quán)與債務(wù)的關(guān)系，本文旨在對(duì)當(dāng)下混亂的商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)監(jiān)管一些參考，希望能夠?yàn)楸O(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)提供一定的度量方式方法，在切實(shí)保衛(wèi)消費(fèi)者本身權(quán)益的基礎(chǔ)上，同時(shí)減少對(duì)商業(yè)預(yù)付卡消費(fèi)形式運(yùn)行造成的損害。一、單用處商業(yè)預(yù)付卡的風(fēng)險(xiǎn)分析?！惨弧硢斡锰幧虡I(yè)預(yù)付卡的特點(diǎn)。單用處商業(yè)預(yù)付卡分為記名卡和不記名卡，作為當(dāng)代電子商務(wù)發(fā)展的產(chǎn)物，其產(chǎn)生和發(fā)展主要基于下面原因：一是知足消費(fèi)者對(duì)商品或服務(wù)優(yōu)惠的要求，減少現(xiàn)金流通，促進(jìn)交易的便捷快速。二是為企業(yè)提供融資渠道，實(shí)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)，同時(shí)鎖定客戶，加強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。它相比于信譽(yù)卡、借記卡、貸記卡具有下面顯著特點(diǎn)：1.先付性。單用處商業(yè)預(yù)付卡是對(duì)一定的服務(wù)或商品的預(yù)先支付，其價(jià)款的支付和標(biāo)的獲得之間存在時(shí)間間隔，是一種先付款后消費(fèi)的消費(fèi)行為。2.有限性。單用處預(yù)付卡的使用范圍僅限于在發(fā)卡企業(yè)及其特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)兌付貨物或服務(wù)，并且通常具有時(shí)間限制。3.轉(zhuǎn)讓方便。固然記名卡被要求在購卡協(xié)議中包含轉(zhuǎn)讓方式，但無明確限制和規(guī)范。在詳細(xì)使用中，無論是記名還是不記名卡都較容易轉(zhuǎn)讓，持卡人往往并非實(shí)際購卡者。〔二〕風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式。商業(yè)預(yù)付卡的特點(diǎn)在其促進(jìn)消費(fèi)的同時(shí)滋生了各種風(fēng)險(xiǎn)。詳細(xì)表現(xiàn)如下：1.違約風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)付卡消費(fèi)在形式上類似于預(yù)付式消費(fèi)合同，固然也是雙方自愿訂立，但由于其特點(diǎn)中的先付性，標(biāo)的不確定性，信息不對(duì)稱性等多種原因使得消費(fèi)者明顯處于弱勢(shì)一方。詳細(xì)的表現(xiàn)分析如下：首先，單用處商業(yè)預(yù)付卡經(jīng)常標(biāo)有各類霸王條款以逃脫經(jīng)營(yíng)者責(zé)任，如一經(jīng)繳費(fèi)概不退還，時(shí)間期限等等，消費(fèi)者往往草草簽字交錢，直到出現(xiàn)問題被動(dòng)接受條款；其次，對(duì)于單用處商業(yè)預(yù)付卡的使用方式及對(duì)應(yīng)產(chǎn)品和服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)沒有明確要求，經(jīng)營(yíng)者能夠任意解釋，消費(fèi)者在后期使用中發(fā)現(xiàn)問題卻往往難以交涉成功；最后，經(jīng)營(yíng)者若經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)，或本身便是欺詐而發(fā)卡，最終消失不見或變更后拒絕接納先前會(huì)員，消費(fèi)者就會(huì)錢貨兩空.因而相比于一般的合同，在單用處預(yù)付卡的使用上，雙方更缺乏了解，信息明顯不對(duì)稱，極易產(chǎn)生違約風(fēng)險(xiǎn)。2.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。單用處商業(yè)預(yù)付卡通過降價(jià)、促銷的方式吸引顧客預(yù)先支付價(jià)金，進(jìn)而限制顧客選擇的方式能否影響公平競(jìng)爭(zhēng)還有待商榷，但能夠看出這種競(jìng)爭(zhēng)方式是隱蔽而高效的，他大大地節(jié)省了競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)間、物質(zhì)成本。另外，如今越來越多的企業(yè)采用單用處商業(yè)預(yù)付卡發(fā)放員工福利；對(duì)于購卡一方，增加成本開支，隱瞞因優(yōu)惠所獲利潤(rùn)，進(jìn)而少繳企業(yè)稅，發(fā)卡方，將該筆款項(xiàng)列入負(fù)債，進(jìn)而減少利潤(rùn)收入，逃避所得稅；對(duì)于持卡人，單用處商業(yè)預(yù)付卡實(shí)際上是個(gè)人收入，但工資單上卻很難反映，進(jìn)而逃避個(gè)人所得稅.總之，商業(yè)預(yù)付卡提供了逃稅漏稅的一種方式。3.道德風(fēng)險(xiǎn)。在最近幾年的反腐案件中，單用處商業(yè)預(yù)付卡越來越頻繁地出現(xiàn)，成為了貪污腐敗的工具之一。其有下面原因：首先，行賄者往往采用不記名的方式購買，轉(zhuǎn)讓給收賄者無需任何身份證明，快速便捷；其次，單用處商業(yè)預(yù)付卡金額小，經(jīng)常不被列入偵查范圍；再者，由于缺乏信息登記，在后期偵查中也難以找到證據(jù)；最后，行賄者拿著這種無身份證明且數(shù)額較小的單用處商業(yè)預(yù)付卡行賄使得收賄者較少心理壓力。綜上，單用處商業(yè)預(yù)付卡，轉(zhuǎn)讓容易，后期追蹤難度大等特點(diǎn)使其成為了貪污腐敗的新工具。4.金融風(fēng)險(xiǎn)。淪為洗錢工具，由于商業(yè)預(yù)付卡轉(zhuǎn)讓經(jīng)過缺乏登記，很容易為洗錢提供轉(zhuǎn)賬便利，將不法所得混入發(fā)卡所得，且為偵查增加難度。另外收賄者可以以通過倒賣、退卡等方式獲得不法收入，影響了金融市場(chǎng)的穩(wěn)定?！踩撤杀O(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防中的作用。從以上風(fēng)險(xiǎn)問題的分析可見，單用處商業(yè)預(yù)付卡固然在外表形式上是買賣雙方自愿簽訂，但其背后卻是明顯的不公平，潛藏著各種問題。誠(chéng)然，私法途徑能夠?yàn)橄M(fèi)者尋求到法律保衛(wèi)，但其主要在于事后補(bǔ)償。而法律監(jiān)管作為公權(quán)利卻能夠在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前提早預(yù)防，保衛(wèi)消費(fèi)者本質(zhì)權(quán)益。二、對(duì)單用處商業(yè)預(yù)付卡法律監(jiān)管的考慮?；谝陨详U述，商業(yè)預(yù)付卡在我們國(guó)家已經(jīng)進(jìn)入蓬勃發(fā)展的階段，據(jù)相關(guān)研究報(bào)告稱我們國(guó)家商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)以每年40%的速度增長(zhǎng)。同時(shí)，商務(wù)部的有關(guān)部門也出臺(tái)的如(意見〕和(管理辦法〕等規(guī)章制度，還專門成立了相應(yīng)的委員會(huì)進(jìn)行專職督查。但是，有關(guān)商業(yè)預(yù)付卡詐騙、侵權(quán)的案件仍屢出不窮，法律與實(shí)踐在一定層面上發(fā)生了游離。因而，筆者想就現(xiàn)有預(yù)付卡的監(jiān)管制度談幾點(diǎn)考慮?！惨弧硨?duì)備案制度的考慮。如前文所提，在我們國(guó)家商業(yè)預(yù)付卡的備案制度在啟用日之后一個(gè)月內(nèi)，向當(dāng)?shù)氐纳虅?wù)部門進(jìn)行報(bào)備，提交有關(guān)文件，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。問題在于，由于我們國(guó)家現(xiàn)有信譽(yù)體系的不完善，導(dǎo)致發(fā)卡主體極易發(fā)生經(jīng)營(yíng)不善后的惡意逃跑行為，尤其是一些中、小企業(yè)。又由于個(gè)體涉案的金飛不高，訴訟成本過大，個(gè)體消費(fèi)者容易在無奈之下放棄追索，其次同樣由于涉案的總體金額不高，相關(guān)部門就不會(huì)施加足夠的注意力，那么執(zhí)法的效率也就不高。這些經(jīng)營(yíng)者在逃跑后，預(yù)付卡內(nèi)的債務(wù)就難以被歸還，但這種中、小企業(yè)在當(dāng)今如此劇烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，發(fā)生變動(dòng)更是頻繁。由此，備案信息好像一紙空文，不具有實(shí)踐操作意義。所以筆者以為，加快征信體系的建設(shè)能有效的控制中、小企業(yè)的逃脫風(fēng)險(xiǎn)。在完善了個(gè)人的信譽(yù)體系后，在進(jìn)行商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行報(bào)備時(shí)，同時(shí)報(bào)備至經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人信譽(yù)系統(tǒng)中，一旦發(fā)卡主體發(fā)生違約行為，沒有進(jìn)行相關(guān)審核前就逃跑，致使預(yù)付卡出現(xiàn)違約現(xiàn)象，有關(guān)部門就能夠直接記錄至其個(gè)人信譽(yù)體系，對(duì)其之后的所有社會(huì)經(jīng)營(yíng)行為施加限制，這樣能夠有效的解決中、小企業(yè)發(fā)生逃脫后的制裁問題，又能使備案制度的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控能力落到實(shí)處?！捕硨?duì)資金管理制度的考慮。根據(jù)(管理辦法〕第26條規(guī)定規(guī)模發(fā)卡集團(tuán)、集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)實(shí)行資金存管制度。規(guī)模發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)售資金余額的20%;集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的30%;品牌發(fā)卡企業(yè)存管資金比例不低于上一季度預(yù)收資金余額的40%.我們國(guó)家對(duì)于資金的管理制度是保證金制度，交付一定的保證金確實(shí)能夠有效對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行保衛(wèi)，但我們也不得不考慮經(jīng)濟(jì)效率的問題。商業(yè)預(yù)付卡的出現(xiàn)本來就是為了知足新的消費(fèi)形式，給經(jīng)營(yíng)者提供一種新的融資途徑，進(jìn)而解決企業(yè)資金運(yùn)作的問題，提高企業(yè)的運(yùn)行效率，更好的適應(yīng)劇烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。假如對(duì)于中、小企業(yè)需要交出大量的保證金，或是讓第三方機(jī)構(gòu)擔(dān)保也同樣需要支付大量的傭金，所以這極大的傷害了商業(yè)預(yù)付卡的融資功能，有損其本質(zhì)屬性，不利于商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)展。所以筆者以為，對(duì)企業(yè)也同時(shí)能夠使用信譽(yù)體系，對(duì)于運(yùn)作良好，信譽(yù)較高的企業(yè)能夠?qū)⒉唤换蚴巧俳灰徊糠值谋ＷC金，讓企業(yè)自行管理這部分資金?；蚴遣捎蒙虡I(yè)保險(xiǎn)制度，也即商業(yè)企業(yè)每發(fā)行一次商業(yè)預(yù)付卡應(yīng)要求發(fā)行商業(yè)預(yù)付卡的商業(yè)企業(yè)購買保險(xiǎn)，即為將來能夠提供對(duì)價(jià)商品或服務(wù)提供保險(xiǎn)。這樣既能對(duì)消費(fèi)者起到保衛(wèi)作用，同時(shí)也發(fā)揮了商業(yè)預(yù)付卡的金融屬性。〔三〕對(duì)監(jiān)管必要性的商榷。從七部聯(lián)合頒發(fā)(意見〕到(管理辦法〕的施行，對(duì)商業(yè)預(yù)付卡的規(guī)制越來越完善，但仍然