上海證券交易所存托憑證上市公告書內(nèi)容與格式指引第一章總則為了規(guī)范紅籌企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）在境內(nèi)首次公開發(fā)行存托憑證并在上海證券交易所（以下簡稱本所）上市的信息披露行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》（以下統(tǒng)稱《上市規(guī)則》）、《上海證券交易所首次公開發(fā)行證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。發(fā)行人在中華人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行存托憑證并申請?jiān)诒舅鲜械模瑧?yīng)當(dāng)按照本指引編制和披露上市公告書。發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公告書所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，承諾不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并依法承擔(dān)法律責(zé)任。發(fā)行人同時(shí)有證券在境外交易所上市的，發(fā)行人及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證境外證券交易所要求披露的信息，同時(shí)在本所網(wǎng)站和符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體按照本指引和本所其他相關(guān)規(guī)定的要求披露。本指引的規(guī)定是對上市公告書信息披露的最低要求。除本指引規(guī)定事項(xiàng)外，凡在招股意向書或者招股說明書披露日至上市公告書披露前所發(fā)生的對投資者作出投資決策有重大影響的信息，發(fā)行人均應(yīng)當(dāng)披露。本指引某些具體要求對發(fā)行人確實(shí)不適用的，或者依照本指引披露可能導(dǎo)致其難以符合注冊地有關(guān)規(guī)定、境外上市地規(guī)則要求的，發(fā)行人可以根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作出適當(dāng)修改，但應(yīng)當(dāng)在上市公告書中說明具體原因及修改情況。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在其首次公開發(fā)行的存托憑證上市前，將上市公告書全文在本所網(wǎng)站和符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體披露，將上市公告書的提示性公告刊登在符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的報(bào)刊上。提示性公告應(yīng)當(dāng)披露下列內(nèi)容：“經(jīng)上海證券交易所審核同意，本公司發(fā)行的人民幣存托憑證將于××××年××月××日在上海證券交易所主板/科創(chuàng)板上市，上市公告書全文和首次公開發(fā)行存托憑證的招股說明書全文披露于××網(wǎng)站（www.xxxx.xxx），供投資者查閱?！碧崾拘怨孢€應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）存托憑證簡稱；（二）存托憑證代碼；（三）存托憑證面值（如有）、存托憑證所對應(yīng)的基礎(chǔ)股票面值（如有）；（四）本次上市的存托憑證與基礎(chǔ)股票的轉(zhuǎn)換比例，每份存托憑證所代表的基礎(chǔ)股票的類別及數(shù)量；（五）本次上市的存托憑證數(shù)量，所代表的基礎(chǔ)股票數(shù)量及占總股本的比例（采用超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)分別披露未行使超額配售選擇權(quán)以及全額行使超額配售選擇權(quán)擬發(fā)行存托憑證的具體數(shù)量）；（六）發(fā)行人和保薦人的聯(lián)系地址及聯(lián)系電話；（七）本所要求的其他內(nèi)容。發(fā)行人可以將上市公告書或者提示性公告刊載于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但其披露時(shí)間不得早于在本所網(wǎng)站和符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的媒體的披露時(shí)間。上市公告書披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)信息，或者利用有關(guān)信息謀取利益。上市公告書應(yīng)當(dāng)使用事實(shí)描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，不得有祝賀、廣告、恭維、推薦、詆毀等性質(zhì)的詞句。上市公告書應(yīng)當(dāng)符合以下一般要求：（一）封面應(yīng)當(dāng)標(biāo)有“××××公司境內(nèi)公開發(fā)行存托憑證主板上市公告書”、“××××公司境內(nèi)公開發(fā)行存托憑證科創(chuàng)板上市公告書”的字樣，并載明發(fā)行人、存托人、托管人、保薦人、主承銷商的名稱和住所、公告日期等，可載有發(fā)行人的英文名稱、徽章或者其他標(biāo)記、圖案等；（二）引用的數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)有充分、客觀的依據(jù)，并注明資料來源；（三）引用的數(shù)字應(yīng)當(dāng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)當(dāng)指人民幣金額，并以元、千元、萬元或者億元為單位；（四）發(fā)行人可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定或者其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)當(dāng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英（或者日、法等）文編制，在對中外文文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)”。在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可以采用相互引證的方法，對各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理，避免不必要的重復(fù)，保持文字簡潔。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等相關(guān)各方，按照中國證監(jiān)會(huì)及本所有關(guān)規(guī)定在上市公告書中作出承諾、聲明與提示的，在不改變實(shí)質(zhì)內(nèi)容的前提下，可以結(jié)合境外注冊地法律、境外上市地相關(guān)規(guī)則或者實(shí)踐中普遍認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)，對相關(guān)承諾、聲明與提示的表述作出適當(dāng)調(diào)整。發(fā)行人上市公告書擬披露的信息符合《上市規(guī)則》規(guī)定的暫緩或者豁免披露情形的，可以按照本所相關(guān)規(guī)定暫緩或者豁免披露，但應(yīng)當(dāng)在上市公告書的相關(guān)章節(jié)說明未按本指引要求進(jìn)行披露的原因。第二章上市公告書第一節(jié)重要聲明與提示發(fā)行人的上市公告書顯要位置應(yīng)當(dāng)載有如下重要聲明與提示：（一）“本公司及全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員保證上市公告書所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并依法承擔(dān)法律責(zé)任”；（二）“上海證券交易所、有關(guān)政府機(jī)關(guān)對本公司存托憑證上市及有關(guān)事項(xiàng)的意見，均不表明對本公司的任何保證”；（三）“本存托憑證系由存托人簽發(fā)、以本公司境外證券為基礎(chǔ)在中國境內(nèi)發(fā)行、代表境外基礎(chǔ)證券權(quán)益的證券”；（四）“存托憑證的發(fā)行、上市、交易和相關(guān)行為，適用《證券法》《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見》《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊制的實(shí)施意見》《存托憑證發(fā)行與交易管理辦法（試行）》和中國證監(jiān)會(huì)的其他有關(guān)規(guī)定，以及上海證券交易所有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。本公司作為境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人參與存托憑證發(fā)行，依法履行《證券法》下發(fā)行人、上市公司的義務(wù)，接受中國證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所依照紅籌企業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定對本公司進(jìn)行的監(jiān)管”；（五）“存托人、托管人遵守中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定及上海證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，按照存托協(xié)議、托管協(xié)議的約定，簽發(fā)存托憑證，忠實(shí)、勤勉履行各項(xiàng)職責(zé)和義務(wù)”；（六）“本公司提醒廣大投資者認(rèn)真閱讀刊載于××網(wǎng)站的本公司招股說明書‘風(fēng)險(xiǎn)因素’章節(jié)的內(nèi)容，注意風(fēng)險(xiǎn)，審慎決策，理性投資”；（七）“本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請投資者查閱本公司招股說明書全文”。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書顯要位置，就首次公開發(fā)行存托憑證上市初期的投資風(fēng)險(xiǎn)作特別提示，提醒投資者充分了解風(fēng)險(xiǎn)、理性參與存托憑證交易。風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)當(dāng)結(jié)合漲跌幅限制放寬、流通數(shù)量較少、市盈率高于同行業(yè)平均水平（如適用）等因素，有針對性地作出描述。發(fā)行人上市時(shí)未盈利或者存在累計(jì)未彌補(bǔ)虧損的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書顯要位置就公司未來一定期間無法盈利或者無法進(jìn)行利潤分配等風(fēng)險(xiǎn)作特別提示。發(fā)行人具有表決權(quán)差異、協(xié)議控制架構(gòu)或者類似特殊安排的，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)情況，特別是風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和公司治理等信息，提醒投資者結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和承受能力，審慎判斷是否參與交易。發(fā)行人股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、運(yùn)行規(guī)范等事項(xiàng)適用境外注冊地公司法等法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)說明其投資者權(quán)益保護(hù)水平是否在總體上不低于境內(nèi)法律法規(guī)規(guī)定的要求，并由保薦人和律師事務(wù)所發(fā)表結(jié)論性意見。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)說明，投資者能否依據(jù)境內(nèi)法律或者發(fā)行人注冊地法律向發(fā)行人及相關(guān)主體提起民事訴訟程序，以及相關(guān)民事判決、裁定的可執(zhí)行性；投資者在合法權(quán)益受到損害時(shí)，是否能夠獲得與境外投資者相當(dāng)?shù)馁r償，以及相應(yīng)保障性措施。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)充分披露與存托憑證相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括但不限于下列內(nèi)容：（一）投資者作為存托憑證持有人與基礎(chǔ)股票股東在股東（持有人）法律地位、享有權(quán)利、分紅派息、行使表決權(quán)等方面存在較大差異及其可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；（二）因發(fā)行人多地上市、證券交易規(guī)則差異、基礎(chǔ)股票價(jià)格波動(dòng)等，造成境內(nèi)發(fā)行存托憑證價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)；（三）在境外增發(fā)證券可能導(dǎo)致投資者權(quán)益被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)；（四）已在境外上市的發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)險(xiǎn)；（五）發(fā)行人公司章程的治理實(shí)踐與境內(nèi)上市公司遵循的公司治理規(guī)則的主要差異、影響及其可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；（六）境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能引發(fā)的其他風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)行人及相關(guān)信息披露義務(wù)人因經(jīng)營活動(dòng)的實(shí)際情況、行業(yè)監(jiān)管要求或者公司注冊地有關(guān)規(guī)定，申請調(diào)整適用中國證監(jiān)會(huì)、本所相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)披露調(diào)整適用情況，由律師事務(wù)所發(fā)表意見并作重要提示。第二節(jié)存托憑證上市情況發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露存托憑證注冊及上市審核情況，包括但不限于下列內(nèi)容：（一）編制上市公告書的法律依據(jù)；（二）中國證監(jiān)會(huì)予以注冊的決定及其主要內(nèi)容；（三）本所同意存托憑證上市的決定及其主要內(nèi)容。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露存托憑證上市的相關(guān)信息，包括但不限于下列內(nèi)容：（一）上市地點(diǎn)及上市板塊；（二）上市時(shí)間；（三）存托憑證簡稱；（四）存托憑證代碼；（五）存托憑證面值（如有）、存托憑證所對應(yīng)的基礎(chǔ)股票面值（如有）；（六）本次上市的存托憑證與基礎(chǔ)股票的轉(zhuǎn)換比例，每份存托憑證所代表的基礎(chǔ)股票的類別及數(shù)量；（七）本次上市的存托憑證數(shù)量，所代表的基礎(chǔ)股票數(shù)量及占公司總股本的比例（采用超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)分別披露未行使超額配售選擇權(quán)以及全額行使超額配售選擇權(quán)擬發(fā)行存托憑證的具體數(shù)量）；（八）本次上市的無流通限制及限售安排的存托憑證數(shù)量；（九）本次上市的有流通限制或限售安排的存托憑證數(shù)量；（十）參與戰(zhàn)略配售的投資者在首次公開發(fā)行中獲得配售的存托憑證數(shù)量；（十一）境內(nèi)存托憑證持有人對所持存托憑證自愿限售的承諾；（十二）本次上市存托憑證的其他限售安排；（十三）存托憑證與基礎(chǔ)股票之間的轉(zhuǎn)換安排及限制；（十四）存托憑證登記機(jī)構(gòu)；（十五）上市保薦人。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露申請首次公開發(fā)行并上市時(shí)選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn)，公開發(fā)行后達(dá)到所選定的上市標(biāo)準(zhǔn)及其說明。第三節(jié)發(fā)行人及實(shí)際控制人、股東情況發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露其基本情況，包括中英文名稱、注冊資本、法定代表人、住所、經(jīng)營范圍、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、電話、傳真、電子郵箱、董事會(huì)秘書（境內(nèi)證券事務(wù)機(jī)構(gòu)及其信息披露境內(nèi)代表）等。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露控股股東、實(shí)際控制人的基本情況，以及本次發(fā)行后與控股股東、實(shí)際控制人的股權(quán)結(jié)構(gòu)控制關(guān)系圖。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的姓名、任職起止日期、直接或者間接持有發(fā)行人境內(nèi)外股票、存托憑證和債券的數(shù)量及相關(guān)限售安排（具體格式見附件1），其中持有權(quán)益比例低于1%的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的具體持有數(shù)量情況，可按照重要性原則匯總披露?？苿?chuàng)板發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露核心技術(shù)人員的姓名、職務(wù)、直接或者間接持有發(fā)行人境內(nèi)外股票、存托憑證的數(shù)量及相關(guān)限售安排。發(fā)行人在本次公開發(fā)行申報(bào)前已經(jīng)制定或者實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)明確披露分次授予權(quán)益的對象、數(shù)量、未行權(quán)數(shù)量、授予或者登記時(shí)間及相關(guān)行權(quán)、限售安排等內(nèi)容。發(fā)行人在本次公開發(fā)行申報(bào)前實(shí)施員工持股計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)披露員工持股計(jì)劃的人員構(gòu)成、限售安排等內(nèi)容。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)以表格形式披露本次存托憑證發(fā)行上市情況、本次發(fā)行前后股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況（具體格式見附件2、附件3），逐項(xiàng)列明本次上市前的境內(nèi)存托憑證持有人數(shù)，本次發(fā)行前后各證券品種的數(shù)量及占比等。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露本次上市前控股股東、持有5%以上權(quán)益的其他股東或者存托憑證持有人，以及持有境內(nèi)存托憑證5%以上的持有人的名稱、持有的證券品種及其持有數(shù)量、持有比例。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露本次上市前境內(nèi)持有存托憑證數(shù)量前10名持有人的名稱、持有數(shù)量、持有比例及限售期限（具體格式見附件4）。發(fā)行人具有表決權(quán)差異安排的，還應(yīng)當(dāng)披露本次上市前各種類別股份的數(shù)量、比例，以及持有表決權(quán)數(shù)量、比例。發(fā)行人的高級(jí)管理人員與核心員工設(shè)立專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃參與本次發(fā)行戰(zhàn)略配售的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露前述專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃獲配的存托憑證數(shù)量、占首次公開發(fā)行存托憑證數(shù)量的比例以及獲得本次配售的存托憑證持有期限。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃管理人、實(shí)際支配主體、參與人姓名、職務(wù)及比例等事宜。發(fā)行人、主承銷商向其他參與戰(zhàn)略配售的投資者配售存托憑證的，應(yīng)當(dāng)披露有關(guān)投資者名稱、獲配數(shù)量及限售安排?？苿?chuàng)板發(fā)行人的保薦人相關(guān)子公司參與本次發(fā)行戰(zhàn)略配售的，應(yīng)當(dāng)披露保薦人相關(guān)子公司名稱、與保薦人的關(guān)系、獲配數(shù)量、占首次公開發(fā)行存托憑證數(shù)量的比例以及限售安排。第四節(jié)存托憑證發(fā)行情況發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露本次存托憑證公開發(fā)行的情況，包括但不限于下列內(nèi)容：（一）發(fā)行數(shù)量；（二）發(fā)行價(jià)格；（三）本次公開發(fā)行的存托憑證所代表的基礎(chǔ)股份數(shù)量、類別及占公司總股本的比例；（四）本次公開發(fā)行前后公司的總股本、境內(nèi)外存托憑證數(shù)量；（五）標(biāo)明計(jì)算基礎(chǔ)和口徑的市盈率（如適用）；（六）標(biāo)明計(jì)算基礎(chǔ)和口徑的市凈率；（七）發(fā)行方式；（八）發(fā)行后每份存托憑證對應(yīng)的收益（如有）；（九）發(fā)行后每份存托憑證對應(yīng)的凈資產(chǎn)；（十）募集資金總額及注冊會(huì)計(jì)師對資金到位的驗(yàn)證情況；（十一）發(fā)行費(fèi)用總額及明細(xì)構(gòu)成（以表格形式披露）；（十二）募集資金凈額；（十三）發(fā)行后存托憑證持有人戶數(shù)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露存托人、托管人的基本情況，包括名稱、住所及有關(guān)經(jīng)辦人員的姓名、聯(lián)系方式等。發(fā)行人和主承銷商在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)披露其相關(guān)情況，包括全額行使超額配售選擇權(quán)擬發(fā)行存托憑證的具體數(shù)量及占首次公開發(fā)行存托憑證數(shù)量的比例、實(shí)施期限、與參與本次配售的投資者達(dá)成的延期交付存托憑證安排及具體實(shí)施方案等。第五節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)情況在定期報(bào)告（包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告）披露期間披露上市公告書的發(fā)行人，未在招股說明書中披露當(dāng)期定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，可以在上市公告書中披露，或者在上市后按照中國證監(jiān)會(huì)及本所相關(guān)規(guī)定披露當(dāng)期定期報(bào)告。在非定期報(bào)告披露期間披露上市公告書的發(fā)行人，未在招股說明書中披露最近一期定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露，或者將當(dāng)期定期報(bào)告與上市公告書一并披露。發(fā)行人在上市公告書披露前，已在境外市場披露當(dāng)期定期報(bào)告或者當(dāng)期定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)，且未在招股說明書中披露的，應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露，或者將當(dāng)期定期報(bào)告與上市公告書一并披露。發(fā)行人上述定期報(bào)告、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)編制采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)及本所相關(guān)規(guī)定。發(fā)行人如預(yù)計(jì)年初至上市后的第一個(gè)報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤以及扣除非經(jīng)常性損益后孰低的凈利潤可能較上年同期發(fā)生重大變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)分析并披露可能出現(xiàn)的情況及主要原因。發(fā)行人在上市公告書中披露當(dāng)期定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)以表格形式（具體格式見附件5）列明，并簡要說明報(bào)告期的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及影響經(jīng)營業(yè)績的主要因素。對于變動(dòng)幅度在30%以上的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)說明變動(dòng)的主要原因。發(fā)行人在上市公告書中披露定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)在提交上市申請文件時(shí)提供經(jīng)現(xiàn)任法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師（如有）、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）簽字并蓋章的以下文件，并與上市公告書同時(shí)披露：（一）報(bào)告期及上年度期末的比較式資產(chǎn)負(fù)債表；（二）報(bào)告期與上年同期的比較式利潤表；（三）報(bào)告期的現(xiàn)金流量表。第六節(jié)其他重要事項(xiàng)發(fā)行人在招股意向書或者招股說明書披露日至上市公告書披露前，發(fā)生《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》規(guī)定的重大事件，投資者尚未得知的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響及法律后果。招股意向書、招股說明書中披露的事項(xiàng)，在上市公告書披露前發(fā)生重大變化的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中詳細(xì)披露相關(guān)變化情況及其對公司的影響。第七節(jié)上市保薦人及其意見發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露保薦人對本次存托憑證上市的推薦意見。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露保薦人的基本信息，包括名稱、法定代表人、住所、聯(lián)系電話、傳真、保薦代表人和聯(lián)系人等。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露為其提供持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦代表人的具體情況，包括姓名、職位及主要經(jīng)歷。第八節(jié)重要承諾事項(xiàng)發(fā)行人、主承銷商、參與存托憑證發(fā)行的投資者及相關(guān)利益方存在維護(hù)公司存托憑證上市后價(jià)格穩(wěn)定的協(xié)議或者約定的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中予以披露。發(fā)行人控股股東、持有發(fā)行人存托憑證的董事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，遵守相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定、《上市規(guī)則》及本所其他業(yè)務(wù)規(guī)則就存托憑證的限售與減持作出的規(guī)定并披露具體內(nèi)容。發(fā)行人及其控股股東、董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定及本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則在上市公告書中披露穩(wěn)定存托憑證價(jià)格的措施和承諾發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人等信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，發(fā)行人存在欺詐發(fā)行的，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人將按規(guī)定購回已上市的存托憑證。發(fā)行人及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人以及保薦人、主承銷商等信息披露義務(wù)人承諾未按照規(guī)定披露信息，或者承諾因發(fā)行人招股說明書及其他信息披露資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券發(fā)行和交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失。保薦人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)承諾因其為發(fā)行人本次公開發(fā)行制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將依法賠償投資者損失。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，因發(fā)行人在境內(nèi)發(fā)行存托憑證并在本所上市發(fā)生的糾紛適用中國法律，并由中國境內(nèi)有管轄權(quán)的人民法院管轄。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，除招股說明書等已披露的申請文件外，公司不存在其他影響發(fā)行上市和投資者判斷的重大事項(xiàng)。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等責(zé)任主體，就本指引規(guī)定的事項(xiàng)或者其他事項(xiàng)作出公開承諾的，承諾內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體、明確，并同時(shí)披露未能履行承諾時(shí)的約束措施，接受社會(huì)監(jiān)督。保薦人應(yīng)當(dāng)對公開承諾內(nèi)容以及未能履行承諾時(shí)的約束措施的合法性、合理性、有效性等發(fā)表意見。發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)對上述承諾及約束措施的合法性發(fā)表意見。第三章附則本指引中紅籌企業(yè)、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、表決權(quán)差異安排、協(xié)議控制架構(gòu)等用語適用《上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定。本指引由本所負(fù)責(zé)解釋，并自發(fā)布之日起施行。附件：1.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其持有股票、存托憑證和債券情況2.本次存托憑證發(fā)行上市情況3.本次發(fā)行前后公司股本結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況4.本次上市前公司前10名境內(nèi)存托憑證持有人情況5.主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)

附件1公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其持有股票、債券情況量（萬股限售期限12注：間接持股請寫明具體通過XX公司持股XX股。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其持有存托憑證情況序號(hào)姓名職務(wù)任職起止日期直接持有數(shù)量（份）間接持有數(shù)量（份）合計(jì)持有數(shù)量（份）對應(yīng)的基礎(chǔ)股票數(shù)量（股占本次發(fā)行數(shù)量比例（%）限售期限12注：間接持有請寫明具體通過XX公司持有存托憑證XX份。

附件2本次存托憑證發(fā)行上市情況一、本次境內(nèi)存托憑證發(fā)行情況發(fā)行總量對應(yīng)的基礎(chǔ)股票數(shù)量上市前存托憑證持有人的人數(shù)持有人名稱持有數(shù)量占本次發(fā)行數(shù)量比例（%）對應(yīng)的基礎(chǔ)股票數(shù)量可上市交易日期備注二、限售流通的境內(nèi)存托憑證小