2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師綜合檢測試卷A卷含答案單選題（共50題）1、工資、薪金所得的應納稅款，應該()。A.按分月預繳的方式計征B.按月計征C.按年計征D.按季度計征【答案】B2、不同于專業(yè)職業(yè)規(guī)劃師，理財規(guī)劃師在對客戶進行職業(yè)建議時，更看重的是客戶現(xiàn)在和未來的財務狀況，以及職業(yè)選擇所能帶來的現(xiàn)金流。下列不屬于理財規(guī)劃師對客戶的職業(yè)建議的是()。A.需要B.使職業(yè)選擇清晰化C.分析資產(chǎn)負債表D.分析現(xiàn)金流量表【答案】D3、王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險。找到理財規(guī)劃師進行咨詢。理財規(guī)劃師建議他們購買()比較合適。A.最后生存者年金保險B.共同生存年金保險C.最后死亡者年金保險D.共同死亡年金保險【答案】A4、某投資者的一項投資預計兩年后價值100000元，假設必要收益率是20%，下述數(shù)值中最接近按復利計算的該投資的現(xiàn)值為()元。A.60000B.65000C.70000D.75000【答案】C5、對個人一次中獎收入超過10000元的，應按稅法規(guī)定()。A.暫免征收個人所得稅B.減半征收個人所得稅C.全額征收個人所得稅D.部分征收個人所得稅【答案】C6、理財規(guī)劃師在為客戶制定財產(chǎn)分配規(guī)劃時應該注意一些事項，下列關(guān)于這些事項的描述不恰當?shù)氖?)。A.首先正確界定客戶家庭財產(chǎn)和其個人財產(chǎn)的范疇B.對夫妻共有財產(chǎn)作理財規(guī)劃時，應征得夫妻雙方同意C.對客戶個人財產(chǎn)進行理財規(guī)劃時，可以涉及客戶配偶的財產(chǎn)D.對客戶個人財產(chǎn)進行理財規(guī)劃時，不要涉及客戶配偶的財產(chǎn)【答案】C7、假定小王在去年的今天以每股25元的價格購買100股某公司的股票。過去一年中小王得到20元的紅利（即0.2元/股*100股），年底時股票價格為每股30元，則小王投資該股票的年百分比收益為()。A.18.8%B.20.8%C.22.1%D.23.5%【答案】B8、客戶的投資目標按照實現(xiàn)的時間進行分類，可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標。其中，中期目標是指一般需要()年才可能實現(xiàn)的愿望。A.1～5B.1～10C.1～15D.1～20【答案】B9、被繼承人債務的清償順序正確的是()。A.國家稅款；工資和勞動保險費用；優(yōu)先債權(quán)；普通債權(quán)B.優(yōu)先債權(quán)；工資和勞動保險費用；國家稅款；普通債權(quán)C.普通債權(quán)；工資和勞動保險費用；國家稅款；優(yōu)先債權(quán)D.工資和勞動保險費用；國家稅款；優(yōu)先債權(quán)；普通債權(quán)【答案】D10、下列關(guān)于營業(yè)稅稅務籌劃的說法，錯誤的是()。A.在不動產(chǎn)銷售業(yè)務中，應盡量減少流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，以取得節(jié)稅利益B.在不動產(chǎn)銷售業(yè)務中，應盡量增加流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，以取得節(jié)稅利益C.營業(yè)稅納稅人可以通過分解營業(yè)額，縮小計稅依據(jù)，減少應納稅款D.建筑安裝企業(yè)在從事安裝工程作業(yè)時，應盡量不將設備價值作為安裝工程產(chǎn)值，可由建設單位提供機器設備，建筑安裝企業(yè)只負責安裝.取得的只是安裝費收入，使得營業(yè)額中不包括所安裝設備價款，從而達到節(jié)稅的目的【答案】B11、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率為10%，則二者在第三年年末時的終值相差()。A.33.1B.31.3C.23.1D.13.31【答案】A12、理財規(guī)劃師出具的綜合理財規(guī)劃建議書的寫作過程不包括（）。A.明確目的，制定計劃B.搜集材料，分類匯總C.一鼓作氣，運思行文D.目標明確，正文規(guī)范【答案】D13、某股票的β值為1.5，無風險收益率為6%，市場收益率為14%，如果該股票的期望收益率為20%，那么該股票的價格()。A.被低估B.被高估C.無法判斷D.是公平價格【答案】A14、在中央銀行三大職能中，集中保管商業(yè)銀行的存款準備金是中央銀行()職能的具體表現(xiàn)。A.銀行的銀行B.政府的銀行C.發(fā)行的銀行D.最后貸款人【答案】A15、目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學金是()。A.優(yōu)秀學生獎學金B(yǎng).定向獎學金C.研究生優(yōu)秀獎學金D.國家獎學金【答案】D16、執(zhí)行理財方案時，理財規(guī)劃師應注意()A.不論是在實施計劃制定的過程中，還是在完成之后，都應當積極主動地與客戶進行溝通和交流，但不需要客戶親自參與到實施計劃的制定和修改過程中來B.執(zhí)行理財計劃不必首先獲得客戶的執(zhí)行授權(quán)C.妥善保管理財計劃的執(zhí)行記錄D.理財方案的制訂和執(zhí)行最好一成不變【答案】C17、宏觀經(jīng)濟政策的目標不包括()。A.充分就業(yè)B.物價穩(wěn)定C.經(jīng)濟高速增長D.國際收支平衡【答案】C18、根據(jù)保險信托設定的性質(zhì)的劃分，人壽保險信托可以分為()。A.遺囑信托、生前信托、他益信托、自益信托B.積極保險信托、消極保險信托C.可撤銷的人壽保險信托、不可撤銷的人壽保險信托D.附基金的人壽保險信托、不附基金的人壽保險信托【答案】A19、會計信息的目的在于使用，只用清楚地反映經(jīng)濟活動的各種比列關(guān)系，反映經(jīng)濟業(yè)務的來龍去脈，才能有助于會計信息使用者獲得必要的會計信息，所以關(guān)于會計信息質(zhì)量要求，必須堅持()。A.真實性原則B.相關(guān)性原則C.明晰性原則D.可比性原則【答案】C20、行業(yè)的發(fā)展與國民經(jīng)濟總體的周期變動之間有一定的聯(lián)系，按照兩者聯(lián)系的密切程度劃分，可以將行業(yè)分為()。A.幼稚型行業(yè)、周期型行業(yè)、衰退型行業(yè)B.增長型行業(yè)、周期型行業(yè)、防守型行業(yè)C.衰退型行業(yè)、成長型行業(yè)、初創(chuàng)型行業(yè)D.周期型行業(yè)、增長型行業(yè)、衰退型行業(yè)【答案】B21、下列行為中能夠適用代理的是()。A.訂立買賣合同B.講授民法課程C.婚姻登記D.收養(yǎng)子女【答案】A22、下列關(guān)于保密信息定義條款的說法，正確的是()。A.封閉式的條款B.開放式的條款C.對未知的情況作具體的規(guī)定D.應避免使用“包括但不限于”等字句【答案】B23、某客戶購買了美股股指期貨產(chǎn)品，理財規(guī)劃師提醒其注意風險，在股指期貨本身具有的風險中，（）不是其一般風險因素。A.信用風險B.操作風險C.標的物風險D.流動性風險【答案】C24、()不屬于個人所得稅的免稅項目。A.超過規(guī)定比例繳付的“三險一金”B.保險賠款C.國家發(fā)行的金融債券利息D.撫恤金【答案】A25、匯率變動將受到很多因素的影響，下列說法中()是正確的。A.如果一國經(jīng)濟加速增長，將促使本國貨幣貶值B.利率調(diào)整對匯率沒有影響C.本國發(fā)生通貨膨脹，會促使本幣升值D.本國發(fā)生國際收支順差，本幣將相對升值【答案】D26、1投保健康險時，為防止出現(xiàn)()，保險人通常要求被保險人體檢。A.道德風險B.投機風險C.責任風險D.逆選擇【答案】D27、繳清保費是指當投保人沒有能力或不愿意再繼續(xù)繳納保險費時，當時保單現(xiàn)金價值可以作為()計算新的保險金額，以維持原保險合同的保險責任、保險期限不變。A.躉繳保險費B.分期保險C.延期保險D.展期保險【答案】A28、()可以用來反映上市公司盈利能力。A.資產(chǎn)收益率B.股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率C.已獲利息倍數(shù)D.現(xiàn)金償債比率【答案】A29、單個家庭為了應對重大疾病.意外災難.犯罪事件.突發(fā)事件等的開支，預防某些重大的事故對家庭的短期沖擊所需的現(xiàn)金儲備稱作()。A.日常生活儲備B.意外現(xiàn)金儲備C.家族支援現(xiàn)金儲備D.追加投資儲備【答案】B30、就年輕客戶而言，其投資規(guī)模受制于自身較低的投資能力，因此其投資與凈資產(chǎn)比率也相對較低，一般在()左右就屬正常。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4【答案】B31、很多銀行相繼推出了固定利率房貸，下列關(guān)于固定利率房屋貸款的說法正確的是()。A.在利率不斷上調(diào)或不斷下調(diào)的階段，客戶選取固定利率房貸都是合適的B.固定利率房貸不可以提前還款C.固定利率房貸的貸款利率通常比同期同檔次的住房貸款利率要略高D.固定利率房屋貸款只對有住房公積金的客戶開放【答案】C32、以下關(guān)于Keirsey和Bates模型的心理特征描述中屬于思考型的是()。A.對外部事物感興趣B.自由自在C.允許新事物D.公正【答案】D33、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。A.94888.30B.175217.04C.26345.01D.124575.66【答案】A34、增值稅的邊際稅率為()。A.5%B.10%C.17%D.25%【答案】C35、某項投資計劃，預期有70%的機會獲取收益率5%，有30%的可能性虧損5%，則該投資項目的期望收益率為()。A.2%B.2.5%C.3%D.3.5%【答案】A36、下列行為中，不屬于濫用代理權(quán)表現(xiàn)形式的是()。A.代理人以被代理人的名義同自己進行民事活動的行為B.代理人與第三人惡意串通，損害被代理人利益的行為C.代理人同時代理雙方的民事法律行為D.代理人在代理權(quán)終止后以被代理人的名義進行的代理行為【答案】D37、學生貸款、國家助學貸款和一般商業(yè)性助學貸款利息相比較，正確的是()。A.學生貸款利息最低B.國家助學貸款的利息最低C.一般商業(yè)性貸款利息最低D.利息水平完全相同【答案】D38、由三種債券構(gòu)成的證券組合中，三種債券的比例分別為20%、20%和60%，久期分別為3.8年、4.0年和4.6年。這個證券組合的久期為()年。A.4.12B.4.21C.4.32D.4.48【答案】C39、某投資者以800元的價格購買了一次還本付息的債券，持有2年后以950元的價格賣出，那么該投資者的持有期收益率為()。A.9%B.7.90%C.10%D.9.38%【答案】D40、()是理財規(guī)劃服務合同的核心內(nèi)容，是約定客戶委托理財規(guī)劃師所在機構(gòu)所辦理事項的具體內(nèi)容。A.委托事項條款B.當事人條款C.鑒于條款D.理財服務費用條款【答案】A41、()不能被視為固定收益證券。A.國債B.公司債券C.普通股股票D.貨幣市場工具【答案】C42、馬柯維茨投資組合理論中引入了投資者的無差異曲線，每個投資者都有自己的無差異曲線族，關(guān)于無差異曲線的特征說法不正確的是()。A.向右上方傾斜B.隨著風險水平增加越來越陡C.無差異曲線之間不相交D.與有效邊界無交點【答案】D43、一般來說，當CPI增幅大于()時，稱為通貨膨脹.我們也通常把它作為通貨膨脹的預警線。A.O%B.2%C.3%D.5%【答案】C44、小李從部隊轉(zhuǎn)業(yè)回到家鄉(xiāng)，得到一筆轉(zhuǎn)業(yè)費50000元。就這筆轉(zhuǎn)業(yè)費而言小李應該繳納個人所得稅()。A.1000元B.2500元C.0元D.5000元【答案】C45、在進行投資規(guī)劃的時候，理財規(guī)劃師需要根據(jù)客戶基本信息初步編制的基本財務表格包括()。A.客戶個人資產(chǎn)負債表、客戶個人收入支出表B.客戶個人資產(chǎn)負債表、客戶目前收入結(jié)構(gòu)表C.客戶個人現(xiàn)金流量表、客戶現(xiàn)有投資組合細目表D.客戶的投資偏好分類表、客戶投資需求與目標表【答案】A46、對于個人的金融投資所得，國家一般要按()的比例稅率對其征收個人所得稅。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】D47、在國內(nèi)生產(chǎn)總值的核算中，采用把一個國家在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的全部物品和勞務的價值總和減去生產(chǎn)過程中所使用的中間產(chǎn)品的價值總和，這種方法被稱為()。A.GDPB.生產(chǎn)法C.收入法D.支出法【答案】B48、民事法律關(guān)系，是指民法調(diào)整的，在平等主體之間形成的以()為內(nèi)容的社會關(guān)系。A.民事主體和民事客體B.民事權(quán)利和民事義務C.民事權(quán)利和民事責任D.民事義務和民事責任【答案】B49、下列()不屬于不承擔違約責任的情形。A.因受到洪災而使合同不能履行B.因受到政府臨檢而使合同不能履行C.當事人遲延履行后發(fā)生地震致使合同不能履行D.因發(fā)生社會暴亂而使合同不能履行【答案】C50、根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，下列情形中，要約或承諾不發(fā)生法律效力的是()。A.撤回要約的通知與要約同時到達受要約人B.撤銷要約的通知在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達C.同意要約的通知到達要約人D.受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更【答案】A多選題（共30題）1、建立客戶關(guān)系的方式多種多樣，通常包括()。A.電話交談B.互聯(lián)網(wǎng)溝通C.書面交流D.面對面會談E.熟人介紹【答案】ABCD2、下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營模式特點的描述，正確的有()。A.銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)相互分離B.短期融資與長期融資分離C.政策性融資業(yè)務與商業(yè)性融資業(yè)務分離D.銀行與工商企業(yè)的關(guān)系十分密切E.從來沒有獨立的投資銀行，證券市場相對落后【答案】ABC3、現(xiàn)實生活中，并不是所有風險都可以通過保險予以處理，保險研究的對象是滿足特定條件的可保風險，理想的可保風險具備的條件包括()。A.損失的發(fā)生必須具有偶然性B.風險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近C.損失的程度不要偏大或偏小D.特定風險的損失必須是可度量、可預測的E.只有純粹風險才是可保風險【答案】ABCD4、影響行業(yè)興衰的主要因素有()。A.社會習慣的改變B.相關(guān)行業(yè)的變動C.政府的產(chǎn)業(yè)政策D.技術(shù)進步E.國家的政治狀況【答案】ABCD5、下列關(guān)于投資組合收益率的說法正確的有()。A.是一個期望收益率B.是一個加權(quán)平均的收益率C.是投資組合中所有投資項目的平均收益率D.計算中，權(quán)重是單項投資在所有投資組合中的比例E.是指幾個不同投資項目依據(jù)不同的權(quán)重而計算的加權(quán)平均【答案】ABD6、增長型行業(yè)主要依靠()，從而使其經(jīng)常呈現(xiàn)出增長形態(tài)。A.技術(shù)的進步B.新產(chǎn)品推出C.政府的扶持D.更優(yōu)質(zhì)的服務E.規(guī)模的擴張【答案】ABD7、中央銀行對外匯市場進行干預主要有兩種類型：非沖銷干預和沖銷干，下面有關(guān)這兩者的說法錯誤的有A.所謂非沖銷干預，是指中央銀行允許其買賣外匯而改變國內(nèi)市場上的貨幣供應量B.在浮動匯聚率制下，中央銀行在外匯市場上進行非沖銷干預不能達到調(diào)整匯率的目的C.資本的流動性越強，中央銀行的非沖銷政策就會越有效，對經(jīng)濟的促進作用也就會越顯著。D.有的時候不干預本身，也是一種干預行為E.當中央銀行對外匯市場實行沖銷干預期的時候，國內(nèi)市場上的本幣供應量不一定保持不變【答案】B8、李某在其房屋上設立信托，請求張某代其管理，并在李某死后將該房屋交給李某之子，信托管理期間，下列()行為可能導致信托的變更。A.李某之子同意變更信托B.張某請求李某變更信托C.李某之子為了早點獲得房屋，秘密在李某食物中下毒D.信托合同中約定的變更信托的事項出現(xiàn)E.李某之子被判處刑罰【答案】ACD9、下列屬于外匯管制措施的有()。A.限制私人持有外匯B.限制私人購買外匯C.限制資本輸出D.限制資本輸入E.實行復匯率制【答案】ABCD10、關(guān)于公司章程的訂立的說法()錯誤。A.公司章程訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式B.共同訂立章程是指由全體股東或發(fā)起人共同起草、協(xié)商制定公司章程、否則公司章程不得生效C.部分訂立章程是指由全體股東或發(fā)起人中的部分成員負責起草，制定公司章程，2/3以上股東或發(fā)起人簽字同意的制定方式D.公司章程必須采取書面方式E.公司章程經(jīng)全體股東或發(fā)起人口頭同意即生效【答案】C11、甲為A公司的編外采購員，持有A公司的空白合同書。10月份，A公司通知甲撤銷其采購員的資格，因故未收回空白合同書。12月份甲仍以A公司的名義用空白合同書與B公司簽訂了一份買賣合同。甲將貨物提走私自處分且下落不明，B公司遂找A公司付款遭拒絕。為此引起糾紛。對此()。A.甲的行為構(gòu)成無權(quán)代理B.甲的行為構(gòu)成表見代理C.A公司應對B公司支付貨款D.B公司的貨款應向甲請求支付E.該合同無效【答案】BC12、一般來說，合伙企業(yè)有()。A.有限合伙企業(yè)B.普通合伙企業(yè)C.無限合伙企業(yè)D.特殊合伙企業(yè)E.股份合伙企業(yè)【答案】AB13、財務會計報告能夠提供有助于()進行合理決策的信息。A.投資者B.管理當局C.外部用戶D.交易對手E.債權(quán)人【答案】A14、下列屬于創(chuàng)造價值原則的是()。A.比較優(yōu)勢原則B.風險報酬權(quán)衡原則C.投資分散化原則D.期權(quán)原則E.凈增效益原則【答案】AD15、人們短期需求導致人們有保持資金流動性的動機，這種動機主要包括()。A.交易動機B.謹慎動機C.投機動機D.儲存動機E.預防動機【答案】AB16、()可以提議召開臨時董事會議。A.代表1/10以上表決權(quán)的股東B.1/3以上董事C.監(jiān)事會D.股東大會E.股東會【答案】ABC17、關(guān)于復利計息，下列說法正確的有()。A.復利計息是指在計算利息的過程中，只計算本金所產(chǎn)生的利息B.復利計息是指在計算利息的過程中，同時計算本金和利息所產(chǎn)生的利息C.復利計息所產(chǎn)生的利息依舊按原來的利率計息D.復利計息所產(chǎn)生的利息依舊按一個新的利率計息E.在本金和利率相同的情況下，相同時間內(nèi)復利較單利產(chǎn)生的利息多【答案】BC18、凱恩斯認為人們之所以產(chǎn)生對貨幣的偏好是基于()。A.交易動機B.謹慎動機C.投機動機D.炫富動機E.邊際效用遞減規(guī)律【答案】ABC19、對于消費不足和投資不足，凱恩斯運用()來加以解釋。A.邊際消費傾向遞減規(guī)律B.資本邊際效率遞減規(guī)律C.流動性偏好D.風險報酬E.邊際效益遞減規(guī)律【答案】ABC20、利潤總額在企業(yè)的利潤表中得到體現(xiàn)，它由以下()部分組成。A.營業(yè)利潤B.投資凈收益C.補貼收入D.營業(yè)外收支凈額E.未分配利潤【答案】ABC21、某客戶50歲，計劃60歲退休，則他需要進行()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.現(xiàn)金規(guī)劃D.風險管理與保險規(guī)劃E.財產(chǎn)傳承規(guī)劃【答案】ABC22、下面關(guān)于分業(yè)經(jīng)營的說法，正確的有()。A.商業(yè)銀行不能從事有價證券的買賣、中介、承銷等證券投資業(yè)務B.商業(yè)銀行不能從事保險公司經(jīng)營范圍內(nèi)的各項業(yè)務活動C.經(jīng)營證券業(yè)務的投資銀行不能開展除保險金以外的存款及任何形式的貸款業(yè)務（如透支等）D.保險公司既不能利用沉淀資金自行開展信貸業(yè)務，也不能進行股票投資和其他類型的實業(yè)投資E.任何商業(yè)銀行、投資銀行和保險公司不能以設立子公司的名義向?qū)Ψ降臉I(yè)務范圍進行滲透【答案】ABCD23、與全額累進稅率相比，超額累進稅率的缺點在于()。A.累進幅度大B.累進分界點上下稅負懸殊C.計算比較復雜D.邊際稅率和平均稅率不一致E.稅收負擔的透明度差【答案】CD24、以公司股東的責任范圍為標準分類，可將公司分為()。A.無限責任公司B.兩合公