2023年中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬卷1.【單選題】貸款發(fā)放的第一道關口為（??）。（江南博哥）A.貸前調(diào)查B.信貸營銷C.貸款項目評估D.不良貸款管理正確答案：A參考解析：貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關口，其質(zhì)量優(yōu)劣直接關系到貸款決策正確與否。2.【單選題】實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務人員應堅持將()放在第一位。A.維持客戶B.客戶信用C.貸款收益D.貸款安全性正確答案：D參考解析：作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。3.【單選題】貸款意向階段，對于()的借款人，銀行對其提供財務報表可不作嚴格要求，但應及時獲取借款人重要的財務數(shù)據(jù)。A.固定資產(chǎn)貸款B.新建項目貸款C.轉(zhuǎn)貸款D.政府項目貸款正確答案：B參考解析：貸款意向階段，銀行對于借款人提供的資料應注意：對企業(yè)提交的經(jīng)審計和未審計的財務報表應區(qū)別對待，對企業(yè)財務狀況的分析應以經(jīng)權威部門審計的財務報表為主，其他財務資料為輔；如為新建項目，對于提供財務報表可不作嚴格要求，但應及時獲取借款人重要的財務數(shù)據(jù)等。4.【單選題】()是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映。A.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平B.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量C.區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性D.區(qū)域信貸資產(chǎn)流動性正確答案：B參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映．它是衡量內(nèi)部風險最重要的指標。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。5.【單選題】對于季節(jié)性經(jīng)營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性（??）所釋放的現(xiàn)金。A.負債減少B.資產(chǎn)增加C.負債增加D.資產(chǎn)減少正確答案：D參考解析：具有季節(jié)性銷售特點的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。6.【單選題】由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的，對于這部分融資需求，實際是一種（??）。A.非預期性支出B.季節(jié)性融資C.短期融資需求D.長期資金占用正確答案：D參考解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期資金占用。7.【單選題】如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)增長主要是通過短期融資實現(xiàn)時，需要()。A.將長期債務重構為短期債務B.將短期債務重構為長期債務C.將長期債務重構為股權D.將短期債務重構為股權正確答案：B參考解析：在對企業(yè)貸款時，銀行需要分析公司的財務匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現(xiàn)的，此時就需要將短期債務重構為長期債務。替代債務的期限取決于付款期縮短和財務不匹配的原因，以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。8.【單選題】對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可以展期，銀行一定要確保其不被用于()。A.長期投資B.股票投資C.投機投資D.其他投資正確答案：A參考解析：如果公司在銀行有多筆貸款，且貸款是可以展期的，此時銀行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資。這樣做的目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期需求，從而確保銀行能夠按時收回所發(fā)放的貸款。9.【單選題】下列對于貸款的管理辦法中，屬于流動資金貸款特有的是()。A.應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則B.貸款人應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理C.貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的具體貸款的額度D.貸款人應按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度正確答案：C參考解析：根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。ABD三項是對固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款均適用的規(guī)定。10.【單選題】下列關于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯誤的是（??）。A.集體所有的土地使用權可以單獨用于抵償債務B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.不動產(chǎn)和股權應自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租正確答案：A參考解析：A項，根據(jù)相關法律規(guī)定，所有權、使用權不明確或有爭議的財產(chǎn)不得用于抵償債務，但根據(jù)人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。11.【單選題】下列關于財產(chǎn)保全的表述，錯誤的是（??）。A.申請財產(chǎn)保全應當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請人損失的責任B.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類C.財產(chǎn)保全能起到迫使債務人主動履行義務的作用D.訴前財產(chǎn)保全是指債權人因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權益受到損失，因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施正確答案：A參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行；②對債務人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履行義務。但是，申請財產(chǎn)保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。12.【單選題】向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（??）年。A.1B.3C.5D.2正確答案：B參考解析：向人民法院中請保護債權的訴訟時效期間通常'為3年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。訴訟時效從債務人應當還款之日起算，但在3年期間屆滿之前，債權銀行提起訴訟、向債務人提出清償要求或者債務人同意履行債務的，訴訟時效中斷;從中斷時起，重新計算訴訟時效期間（仍然為3年）13.【單選題】關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是()。A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批B.一級分行可以向分支機構轉(zhuǎn)授一些比較小的權力，處理日常工作C.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機構和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外D.對符合條件的呆賬經(jīng)批準核銷后，作沖減呆賬準備處理正確答案：D參考解析：A項，對于小額呆賬，可授權一級分行(分公司)審批，并上報總行(總公司)備案；B項，一級分行不得再向分支機構轉(zhuǎn)授權；C項，其他任何機構和個人包括債務人均不得干預、參與銀行呆賬核銷運作。14.【單選題】根據(jù)五級貸款分類法，其風險程度從輕到重劃分正確的是（??）。A.正?！梢伞渭墶P注—損失B.正?！渭墶梢伞P注—損失C.正?！P注—可疑—次級—損失D.正?！P注—次級—可疑—損失正確答案：D參考解析：我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險由小到大的程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。15.【單選題】經(jīng)商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（??）。A.20年B.5年C.永久保存D.10年正確答案：C參考解析：已結清貸款的信貸檔案的保管期限和保管部門由商業(yè)銀行根據(jù)本行實際情況自行確定。通常，經(jīng)行內(nèi)相關部門認定有特殊保存價值的可列為永久保存。16.【單選題】與銀行往來監(jiān)控中，銀行應通過檢查企業(yè)的()，分析公司的最近經(jīng)營狀況。A.申貸材料B.提款申請書C.借款憑證D.銀行對賬單正確答案：D參考解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司最近的經(jīng)營狀況，并對異常的劃款行為進行調(diào)查分析。17.【單選題】借款人申請展期未獲批準時，其貸款從到期次日起轉(zhuǎn)入()。A.凍結賬戶B.特殊賬戶C.逾期貸款賬戶D.違約賬戶正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。18.【單選題】如果企業(yè)速動比率很小，下列結論正確的是（??）。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多C.企業(yè)流動比率很小D.企業(yè)資產(chǎn)流動性很強正確答案：A參考解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比率過高，說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。19.【單選題】以下不屬于客戶經(jīng)營業(yè)績分析指標的是（??）。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.主營業(yè)務收入占銷售收入總額比重C.市場占有率指標D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標正確答案：D參考解析：經(jīng)營業(yè)績分析指標包括：①經(jīng)營業(yè)績指標，通常指與行業(yè)比較的銷售增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好；②市場占有率指標，通常指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；③主營業(yè)務指標，通常指主營業(yè)務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務突出，經(jīng)營方向明確。20.【單選題】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，下列關于客戶信用評級的表述正確的是（??）。A.能有效區(qū)分違約客戶，準確量化客戶違約風險B.主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)C.須由專業(yè)評級機構對特定債務人進行整體評估D.依靠財務報表分析評估借款人償債能力正確答案：A參考解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須具有兩大功能：①能夠有效區(qū)分違約客戶；②能夠準確量化客戶違約風險。信用評級分為外部評級和內(nèi)部評級，在《巴塞爾新資本協(xié)議》推出之前，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級主要依靠外部評級。BC兩項屬于外部評級的內(nèi)容?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》推出后，內(nèi)部評級變得更為重要。D項，內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標準(側(cè)重于定量分析)，對客戶的風險進行評價，并據(jù)此估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標準。21.【單選題】下列有關客戶經(jīng)營管理狀況分析的表述，錯誤的是（??）。A.銷售階段的核心是市場B.生產(chǎn)階段的核心是技術C.供應階段的核心是進貨D.市場階段的核心是管理正確答案：D參考解析：信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況，也可以通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標進行分析。其中，供應階段的核心是進貨；生產(chǎn)階段的核心是技術；銷售階段的核心是市場。22.【單選題】債項評級工作流程中，不屬于貸前程序的是()。A.評級發(fā)起B(yǎng).評級認定C.評級推翻D.評級更新正確答案：D參考解析：D項，評級更新屬于貸后程序。23.【單選題】以下說法不正確的是（??）。A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產(chǎn)C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力D.速動比率一般應保持在100％以上正確答案：A參考解析：A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產(chǎn)相對于流動負債太多，說明現(xiàn)金持有太多，企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。24.【單選題】負責項目方案的準備、挑選、報請上級機關審批，以及項目的建設過程(包括設計、施工、設備購置安裝等)的機構為項目的()。A.實施機構B.經(jīng)營機構C.協(xié)作機構D.宣傳機構正確答案：A參考解析：項目方案的準備、挑選、報請上級機關審批，以及項目的建設過程(包括設計、施工、設備購置安裝等)一般由項目的實施機構(我國稱為項目建設單位)負責。建設單位不一定具體承擔建設工作，但對整個建設過程負責。25.【單選題】對于質(zhì)押貸款業(yè)務，商業(yè)銀行對于用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結手續(xù)，這種風險屬于（??）。A.虛假質(zhì)押風險B.司法風險C.操作風險D.經(jīng)濟風險正確答案：C參考解析：銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務中會存在操作風險。對于質(zhì)押貸款業(yè)務，銀行內(nèi)部如果管理不當，制度不健全也容易出現(xiàn)問題；主要是對質(zhì)物的保管不當，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結看管手續(xù)等。26.【單選題】國家機關可作為保證人的一種特殊情況是()。A.上級部門批準后，為外企保證B.上級部門批準后，為涉外企業(yè)保證C.國務院批準后，為使用外國政府或國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸D.發(fā)改委批準后，為涉外企業(yè)保證正確答案：C參考解析：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，國家機關不得作保證人，經(jīng)國務院批準可對特定事項作保證人。27.【單選題】質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于()。A.物權擔保B.不動產(chǎn)擔保C.動產(chǎn)擔保D.權利擔保正確答案：A參考解析：質(zhì)押和抵押都是物的擔保的重要形式，因而本質(zhì)上都屬于物權擔保。28.【單選題】當下列哪種情況發(fā)生時，銀行應該停止貸款資金的發(fā)放和支付?()A.項目進度快于資金的使用進度或與資金使用進度一致B.借款人信用狀況上升C.以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付D.按合同約定支付貸款資金正確答案：C參考解析：借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：①信用狀況下降；②不按合同約定支付貸款資金；③項目進度落后于資金使用進度；④違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。29.【單選題】下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是()。A.分析借款原因與借款需求B.討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業(yè)可能產(chǎn)生的特殊情況C.評估關鍵風險和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務清償能力因素D.整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審核正確答案：D參考解析：銀行確立授信額度的步驟為：①分析借款原因和借款需求；②在一些情況下，大致評估長期貸款的進程；③討論借款原因和具體需求額度；④評估關鍵風險和所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務清償能力的因素；⑤進行償債能力分析；⑥整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審核。30.【單選題】下列關于單筆貸款授信額度的說法，不正確的是()。A.主要是指用于每個單獨批準在一定貸款條件下的貸款授信額度B.經(jīng)過借貸和還款后，可重復借貸C.被批準于短期貸款，長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度D.單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等正確答案：B參考解析：單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件(收人的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等)下的貸款授信額度。根據(jù)貸款結構，單筆貸款授信額度適用于：①被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復借貸；②被批準于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度。31.【單選題】商業(yè)銀行應按已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確、及時地提供貸款，這符合銀行貸款發(fā)放的（??）原則的要求。A.計劃、比例放款B.實貸實付C.資本金足額D.適宜相容正確答案：A參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：①計劃、比例放款原則，借款人用于建設項目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款)應與貸款同比例支用；②進度放款原則，在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款；③資本金足額原則，銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。32.【單選題】下列關于借款人自主支付的表述，錯誤的是（??）。A.自主支付是受托支付的補充B.自主支付應遵守實貸實付原則C.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制D.在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應遵守貸款與資本金同比例到位的要求正確答案：C參考解析：C項，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進行監(jiān)督和控制。33.【單選題】（??）中必備的條款包括貸款種類、貸款利率、還款方式、還款期限等。A.保證合同B.質(zhì)押合同C.借款合同D.抵押合同正確答案：C參考解析：借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。34.【單選題】公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的()。A.政府機關B.部門C.企(事)業(yè)法人D.個人正確答案：C參考解析：

公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人。35.【單選題】初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照()標準原則，從有關方面集中獲取客戶相關信息。A.國際信用“4C”B.國際信用“5C”C.銀行業(yè)信用D.貸款信用正確答案：B參考解析：面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“5C”標準原則，即品德(Char-acter)、能力(Capacity)、資本(Capital)、抵押(Collateral)和環(huán)境(Condition)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。36.【單選題】資產(chǎn)負債率和利息保障倍數(shù)均屬于()。A.盈利比率B.資產(chǎn)比率C.杠桿比率D.負債比率正確答案：C參考解析：杠桿比率通過比較借入資金和所有者權益來評價借款人償還債務的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。37.【單選題】B公司2012年利潤總額1580萬元，銷售成本1200萬元，銷售費用2390萬元，管理費用961萬元，財務費用1050萬元，B公司的成本費用利潤率為()。A.35．74％B.39．21％C.28．21％D.44．01％正確答案：C參考解析：成本費用利潤率是借款人利潤總額與當期成本費用總額的比率。其計算公式為：成本費用利潤率=利潤總額／成本費用總額×100％，成本費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務費用。因此B公司的成本費用利潤率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。38.【單選題】銀行對項目環(huán)境條件分析時，()不屬于項目建設條件中的運輸條件分析的內(nèi)容。A.裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力B.廠內(nèi)、廠外的運輸方式和設備C.廠址選擇條件D.各類物資運輸量和運輸距離正確答案：C參考解析：運輸條件包括廠內(nèi)、廠外的運輸方式和設備；裝、卸、運、儲環(huán)節(jié)的能力；各類物資運輸量和運輸距離。運輸條件分析就是要分析運輸方式的選擇是否合理、運輸設備是否安全可靠、運輸環(huán)節(jié)是否連續(xù)協(xié)調(diào),以及運輸距離是否經(jīng)濟合理等。39.【單選題】銀行對項目所選設備的可靠性分析，是指設備在規(guī)定時間內(nèi)和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般用()來衡量。A.可靠度B.配套性C.經(jīng)濟性D.使用壽命正確答案：A參考解析：設備可靠性是指設備在規(guī)定時間內(nèi)和規(guī)定條件下，完成規(guī)定功能的能力，一般用可靠度來衡量。選擇有較高可靠度的設備，可以滿足生產(chǎn)工藝要求，連續(xù)不斷生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品，避免設備故障可能帶來的重大經(jīng)濟損失和人身事故。40.【單選題】商業(yè)銀行對項目的組織機構條件進行評估，就是要了解與項目實施有關的機構現(xiàn)狀，并提出加強和改善的建議，以保證項目目標的實現(xiàn)，項目的組織機構不包括()。A.項目的經(jīng)營機構B.項目的審批機構C.項目的實施機構D.項目的協(xié)作機構正確答案：B參考解析：對項目的組織機構條件進行評估,就是要了解與項目實施有關的機構現(xiàn)狀,即是否存在著實施項目必需的機構體系；如果已經(jīng)具備,它能否滿足項目的要求；對項目的組織機構提出加強和改善的建議,以保證項目目標的實現(xiàn)。項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構、項目的經(jīng)營機構和項目的協(xié)作機構。41.【單選題】企業(yè)外購一項固定資產(chǎn)，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費3萬元，發(fā)生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為()。A.115萬元B.110萬元C.108萬元D.100萬元正確答案：A參考解析：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定,則該固定資產(chǎn)的入賬原值=100+5+3+2+5=115(萬元)。42.【單選題】對于項目融資業(yè)務還款賬戶的監(jiān)控，貸款人應要求借款人指定專門的()，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。A.項目支出賬戶B.項目收入賬戶C.還款賬戶D.融資賬戶正確答案：B參考解析：對于項目融資業(yè)務還款賬戶的監(jiān)控,貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。該賬戶對外支付的條件和方式均須在合同中明確，以達到有效監(jiān)控資金收支變化、提高貸款資金保障性的效果。貸款人應對項目收入賬戶進行監(jiān)測，當賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應及時查明原因并采取相應措施。43.【單選題】如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權人一直未要求保證人承擔保證責任，那么在()之后，保證人免除保證責任。A.主債務履行期屆滿之日起24個月B.主債務履行期屆滿之日起6個月C.主債務合同生效之日起24個月D.主債務履行期屆滿之日起13個月正確答案：B參考解析：就保證責任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責任自主債務履行期屆滿之日起6個月，在前述規(guī)定的時期內(nèi)債權人未要求保證人承擔保證責任，保證人免除保證責任。44.【單選題】分析企業(yè)資產(chǎn)結構是否合理，通常是與()的比率進行比較。A.同收入規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同負債規(guī)模企業(yè)D.同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)正確答案：B參考解析：由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結構也不同。因此，在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結構是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。45.【單選題】下列關于衡量區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的內(nèi)部指標，說法正確的是()。A.利息實收率主要用于衡量目標區(qū)域盈利能力B.信貸余額擴張系數(shù)過大或過小都可能導致信貸風險上升C.不良率變幅大于1時，表明區(qū)域風險下降；小于1時，表明區(qū)域風險上升D.信貸資產(chǎn)相對不良率為正時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平正確答案：B參考解析：A選項利息實收率主要用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)收益實現(xiàn)的情況，本質(zhì)上考查的是信貸資產(chǎn)的安全性，而不是盈利能力。B選項信貸余額擴張系數(shù)主要反映目標區(qū)域信貸資產(chǎn)增長速度，該指標若過大，說明區(qū)域信貸增長速度過快，區(qū)域信貸風險會上升。該指標若過小，甚至為負數(shù)，則意味著區(qū)域信貸增長相對緩慢或正在萎縮，區(qū)域風險也會上升，因而該指標過大或過小都不好。C選項不良率變幅反映某區(qū)域不良貸款的變化趨勢，若該指標為負，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風險下降；反之說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風險上升。D選項信貸資產(chǎn)相對不良率反映某區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，一般當該指標大于1時，表明區(qū)域風險高于銀行一般水平。46.【單選題】在質(zhì)權設立的情況下，一物()。A.可以設立多個質(zhì)押權B.不得設立質(zhì)押權C.只能設立一個質(zhì)押權D.以上都不對正確答案：C參考解析：在質(zhì)權設立的情況下，一物只能設立一個質(zhì)押權。47.【單選題】下述()情況的出現(xiàn)將意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加劇。A.行業(yè)進入導人期B.行業(yè)進入壁壘高C.資本運作比較頻繁期D.退出市場的成本高正確答案：D參考解析：退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如，在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)之間的競爭程度達到最大。在營運杠桿較高的行業(yè)，這一情況更為嚴重。48.【單選題】下列屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容的是()。A.對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績能力和信譽精心調(diào)查B.借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查C.對借款人、保證人的財務管理狀況進行調(diào)查D.借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益狀況正確答案：D參考解析：其他是安全性調(diào)查的內(nèi)容49.【單選題】在抵押擔保中，抵押物價值()所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。A.等于B.小于C.大于D.大于或等于正確答案：C參考解析：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。50.【單選題】質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別為()。A.抵押權可重復設置，質(zhì)權不可B.抵押權標的為動產(chǎn)和不動產(chǎn)，質(zhì)權標的是動產(chǎn)和財產(chǎn)權利C.抵押權不轉(zhuǎn)移標的占有，質(zhì)權必須轉(zhuǎn)移標的占有D.抵押權人無保管標的物的義務，質(zhì)權人負有善良管理人的注意義務正確答案：C參考解析：抵押權的設立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權的設立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物的占有。這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。51.【單選題】信貸審查崗職責不包括()。A.表面真實性審查B.完整性審查C.實質(zhì)性審查D.可行性審查正確答案：C參考解析：信貸審查崗職責包括表面真實性審查、完整性審查、合規(guī)性審查、合理性審查和可行性審查。52.【單選題】關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是()。A.應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續(xù)期登記B.抵押合同期限自動順延C.抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物D.銀行可以不核查抵押物的價值正確答案：A參考解析：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續(xù)簽抵押合同，應該做到：①作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構評估有關抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)；②如果借款人的貸款余額與抵押財產(chǎn)的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力；④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復抵押。53.【單選題】在我國，()公布的貸款基準利率為法定利率。A.財政部B.全國人民代表大會C.中國人民銀行D.國務院正確答案：C參考解析：在我國，中國人民銀行公布的貸款基準利率為法定利率。54.【單選題】杜邦分析的起點和中心是()。A.杠桿率B.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.凈資產(chǎn)收益率D.凈利率正確答案：C參考解析：杜邦分析通過將凈資產(chǎn)收益率換算為凈利率、杠桿率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的乘積，便于定量分析凈資產(chǎn)收益率產(chǎn)生差異的原因。凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析的起點和中心。55.【單選題】商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解()。A.經(jīng)濟走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策正確答案：B參考解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。56.【單選題】()是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映。A.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平B.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量C.區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性D.區(qū)域信貸資產(chǎn)流動性正確答案：B參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風險最重要的指標。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風險低。57.【單選題】目前商業(yè)銀行的貸款重組方式不包括()。A.變更擔保條件B.企業(yè)兼并C.借款企業(yè)變更D.調(diào)整還款期限正確答案：B參考解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有變更擔保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。58.【單選題】下列各項中，企業(yè)可直接用來償還銀行貸款的是()。A.應收賬款B.利潤總額C.現(xiàn)金D.存貨正確答案：C參考解析：利潤是償還貸款的來源，但不能直接用來償還貸款，償還貸款使用的是現(xiàn)金。所以，貸款銀行最直接關心的應該是借款人的現(xiàn)金流量。59.【單選題】關于保證，下列說法正確的是()。A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔保證責任C.事前如有約定的，銀行對借款人有關合同的修改可不通知保證人D.銀行對借款合同的修改都應取得保證人口頭或書面意見正確答案：B參考解析：債權人與債務人協(xié)議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定。60.【單選題】下列關于信貸授權中轉(zhuǎn)授權的說法，不正確的是()。A.受權的經(jīng)營單位在總部直接授權的權限內(nèi)進行授信審批權限的轉(zhuǎn)授B.受權的經(jīng)營單位對本級行各有權審批人、相關授信業(yè)務職能部門和所轄分支機構轉(zhuǎn)授一定的授信審批權限C.貸款人應建立健全內(nèi)部審批授權與轉(zhuǎn)授權機制D.審批人員報上級批準，秉持審慎原則可越權審批貸款正確答案：D參考解析：D項，審批人員應在授權范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權審批。61.【單選題】下列關于啟動階段行業(yè)的說法，錯誤的是()。A.現(xiàn)金流為正值B.銷售量低而成本相對很高C.企業(yè)管理者一般都缺乏行業(yè)經(jīng)驗D.由于價格比較高，導致銷售量很小正確答案：A參考解析：啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點有：①銷售：由于價格比較高，銷售量很??；②利潤：因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；③現(xiàn)金流：低銷售，高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負值。62.【單選題】下列關于信貸授權分類的說法，正確的是()。A.信貸授權包括直接授權和轉(zhuǎn)授權B.信貸授權包括直接授權和間接授權C.轉(zhuǎn)授權是指銀行業(yè)金融機構總部對總部相關授信業(yè)務職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批權限D(zhuǎn).直接授權是指受權的經(jīng)營單位在總部直接授權的權限內(nèi)，對本級行各有權審批人、相關信貸業(yè)務職能部門和所轄分支機構轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權限正確答案：A參考解析：信貸授權大致可分為：①直接授權，是指銀行業(yè)金融機構總部對總部相關授信業(yè)務職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批權限；②轉(zhuǎn)授權，是指受權的經(jīng)營單位在總部直接授權的權限內(nèi)，對本級行各有權審批人、相關信貸業(yè)務職能部門和所轄分支機構轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權限63.【單選題】在一定置信水平上，為彌補銀行非預計損失所需的資本是()。A.附屬資本B.經(jīng)濟資本C.債務資本D.實收資本正確答案：B參考解析：經(jīng)濟資本是指在一定置信度水平上，銀行經(jīng)營某項資產(chǎn)，為彌補該項資產(chǎn)為銀行帶來的非預計損失所需的資本。64.【單選題】下列關于經(jīng)營狀況監(jiān)控的表述，錯誤的是()。A.關聯(lián)企業(yè)之間資金流動不透明或不能明確解釋是經(jīng)營風險的體現(xiàn)B.對于流動資金貸款，貸款人應定期對借款人項目發(fā)起人的信用狀況進行檢查C.對于固定資產(chǎn)貸款，貸款人應定期對借款人的履約情況進行檢查與分析D.對于項目融資業(yè)務，在貸款存續(xù)期間，貸款人應當持續(xù)監(jiān)測項目的建設和經(jīng)營情況正確答案：B參考解析：對于流動資金貸款，貸款人應加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。65.【單選題】下列關于固定資產(chǎn)貸款還款賬戶的說法中，錯誤的是()。A.銀行應要求所有借款人開立專門的還款準備金賬戶B.對于開立專門還款準備金賬戶的借款人，銀行應與其約定賬戶資金平均存量的最低要求C.信用狀況較好的借款人可以不開立專門的還款準備金賬戶D.借款人沒有達到約定條件，銀行有權視風險情況采取有效措施保障貸款安全正確答案：A參考解析：對于固定資產(chǎn)貸款，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。一旦貸款人與借款人約定了專門還款準備金賬戶，為切實達到保障還款的目的，在貸后管理過程中，應加強對該賬戶的監(jiān)測與控制。如果借款人沒有達到約定條件，貸款人有權視風險情況采取有效措施保障貸款安全。66.【單選題】如貸款為分期逐筆到期，在出現(xiàn)貸款逾期時，銀行應逐筆進行書面確認，逐筆保證()的訴訟時效。A.6個月B.1年C.2年D.3年正確答案：D參考解析：當借款人出現(xiàn)貸款逾期時，銀行必須在貸款逾期后10個工作日內(nèi)向保證人發(fā)送履行擔保責任通知書進行書面確認。如貸款為分期逐筆到期，銀行應逐筆進行書面確認，逐筆保證3年的訴訟時效。67.【單選題】對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續(xù)簽抵押合同，應該做到的內(nèi)容不包括()。A.作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值B.核查抵押物的抵押率是否保持不變C.抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)D.切實履行對抵押物跟蹤檢查制度正確答案：B參考解析：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續(xù)簽抵押合同，應該做到：①作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構評估有關抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)。②如果借款人的貸款余額與抵押財產(chǎn)的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則抵押人應根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同。③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復抵押。68.【單選題】()是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。A.抵押B.保證C.留置D.定金正確答案：B參考解析：保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。69.【單選題】銀行在收取承擔費時，說法錯誤的是()。A.借款人擅自變更提款計劃的，銀行應該查清原因并收取承擔費B.在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務部門應將借款人應提未提的貸款額度通知借款人C.在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應該對未提部分在提款期結束時自動注銷D.對于允許變更提款計劃的，銀行不能對借款人收取貸款額度承擔費正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應收取承擔費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務部門應根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔費。在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。70.【單選題】市場環(huán)境分析的SWOT方法中，O代表()。A.優(yōu)勢B.劣勢C.機遇D.威脅正確答案：C參考解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表示威脅。71.【多選題】下列關于商業(yè)銀行信貸管理組織架構的說法，不正確的有（??）。A.董事會通常下設風險政策委員會，審定風險管理戰(zhàn)略，審查重大風險活動B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負責C.股東大會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任D.信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E.銀行的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作流程，及時了解風險水平及其管理狀況等正確答案：B,C,D,E參考解析：B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責；C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任；D項，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。72.【多選題】下列評價指標中，可用來分析項目盈利性的有（??）。A.投資與貸款回收期B.投資利潤率C.存貨周轉(zhuǎn)率D.內(nèi)部收益率E.凈現(xiàn)值正確答案：A,B,D,E參考解析：項目的財務分析包括以下幾方面：①項目投資估算與資金籌措評估，項目總投資、建設投資、流動資金估算，資金來源及落實情況；②項目建設期和運營期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析；③項目盈利能力分析，主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標進行分析；④項目清償能力評價；⑤項目不確定性分析，主要包括盈虧平衡分析和敏感性分析。73.【多選題】銀行業(yè)發(fā)展的啟動階段，行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流的特征有（??）。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現(xiàn)金流為負正確答案：A,B,E參考解析：啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：①在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很??；②在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；③在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流為負值。74.【多選題】國別風險的類型包括()。A.轉(zhuǎn)移風險B.主權風險C.傳染風險D.貨幣風險E.宏觀經(jīng)濟風險正確答案：A,B,C,D,E參考解析：除ABCDE五項外，國別風險的類型還包括政治風險和間接國別風險：75.【多選題】貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備的條件包括()。A.借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C.借款用途及還款來源明確、合法D.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源E.項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策正確答案：A,B,C,E參考解析：除ABCE四項外，貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應具備的條件還包括：①借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，無重大不良記錄；②國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；③符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定；④貸款人要求的其他條件。D項是流動資金貸款申請應具備的條件。76.【多選題】責任行為可能發(fā)生于信貸人員對貸款()的過程中。A.調(diào)查分析B.決策審批C.放款支付D.貸后管理E.日常管理正確答案：A,B,C,D,E參考解析：責任行為是指信貸人員在貸款調(diào)查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務管理和操作流程的有關規(guī)定，或違反授信盡職有關規(guī)定，或發(fā)生職業(yè)道德風險并且與不良貸款的形成具有因果關系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關聯(lián)關系的行為。77.【多選題】客戶進貨價格主要受()影響。A.市場供求關系B.進貨渠道C.進貨批量D.規(guī)格標準E.客戶關系正確答案：A,B,C,D,E參考解析：進貨價格是客戶購買原材料等物品的價格，它除受市場供求關系影響外，還主要取決于進貨渠道、進貨批量、規(guī)格標準、運輸費用、客戶關系等因素。78.【多選題】下列關于債項評級工作程序的說法，正確的是()。A.債項評級工作程序中評級發(fā)起、評級認定屬于貸前程序，評級推翻和評級更新屬于貸后程序B.貸前債項評級的工作程序為調(diào)查、審查和審定C.貸后債項評級工作主要是評級更新D.各級債項評級審批人員在審查和審批債項合同時，同時審查和審批債項評級等級E.審查和審批的重點為確認債項評級的債項基本信息、各類擔保和保證、風險因素輸入的真實性和準確性正確答案：C,D,E參考解析：A項，債項評級工作程序分為評級發(fā)起、評級認定、評級推翻和評級更新，其中評級發(fā)起、評級認定和評級推翻屬于貸前程序，評級更新屬于貸后程序；B項，貸前債項評級工作包括調(diào)查、初評、審查和審定等工作程序。79.【多選題】評價項目經(jīng)營管理能力，重點分析()層面。A.目標市場B.市場需求C.社會購買力D.營銷策略E.治理機制正確答案：A,D,E參考解析：項目經(jīng)營管理能力，是指對項目整個生產(chǎn)經(jīng)營活動進行決策、計劃、組織、控制、協(xié)調(diào)，對人員進行激勵，以實現(xiàn)其任務和目標一系列工作的綜合能力總稱。評價項目經(jīng)營管理能力，重點分析目標市場、營銷策略和治理機制等層面。80.【多選題】下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風險的措施有（??）。A.對調(diào)查不清、認定不準所有權及使用權的財產(chǎn)或權利，不能盲目接受其質(zhì)押B.銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應通過聯(lián)行核對C.銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應出借D.銀行要認真審查質(zhì)押貸款當事人行為的合法性E.要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權證相符正確答案：A,B,D,E參考解析：C項是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風險的措施。81.【多選題】貸款擔保的作用主要體現(xiàn)在以下哪些方面?()A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行B.降低銀行貸款風險C.降低信貸資金使用效率D.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況E.鞏固和發(fā)展信用關系正確答案：A,B,D,E參考解析：在我國市場經(jīng)濟建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔保貸款業(yè)務具有重要的意義。擔保的作用主要表現(xiàn)在以下四個方面：①協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運行；②降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率；③促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況；④鞏固和發(fā)展信用關系。82.【多選題】具有（??）情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。A.單筆金額只有超過500萬元人民幣B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C.借款人已做出正式承諾D.與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般E.支付對象明確且單筆支付金額較大正確答案：D,E參考解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：①與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；②支付對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。83.【多選題】對于流動資產(chǎn)貸款，商業(yè)銀行應根據(jù)（??），合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。A.貸款利率水平B.借款人的行業(yè)特征C.借款人的管理水平D.借款人的經(jīng)營規(guī)模E.借款人的信用狀況正確答案：B,C,D,E參考解析：《流動資金貸款管理暫行辦法》要求貸款人應根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。84.【多選題】關于貸款批準后、發(fā)放貸款前擔保手續(xù)的完善，下列說法正確的有()。A.在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復落實擔保條件B.對于抵(質(zhì))押擔保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵(質(zhì))押物的有關產(chǎn)權文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本C.對于抵(質(zhì))押擔保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件D.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證擔保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認可后方可放款E.對于境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關文件征詢銀行指定律師的法律意見正確答案：A,B,C,D參考解析：E項，對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。85.【多選題】貸款發(fā)放時，銀行要核查提款申請書中的()等要素，確保提款手續(xù)正確無誤。A.提款日期B.提款金額C.劃款途徑D.提款次數(shù)E.首次提款正確答案：A,B,C參考解析：貸款發(fā)放時，銀行應對提款申請書中寫明的提款日期、提款金額、劃款途徑等要素進行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。86.【多選題】借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權采取的措施有()。A.加罰利息B.限期糾正C.停止或取消借款人尚未提用的借款額度D.宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期正確答案：B,C,D,E參考解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權分別或同時采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用。87.【多選題】行業(yè)發(fā)展的成長階段，行業(yè)銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點主要有()。A.現(xiàn)金流為負B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負C.銷售：產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻明顯提高，銷售大幅增長D.利潤：由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應和生產(chǎn)效率的提升，利潤轉(zhuǎn)變?yōu)檎礒.銷售：由于價格比較高，銷售量很小正確答案：A,C,D參考解析：成長階段行業(yè)的銷售特點是產(chǎn)品價格下降的同時產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高,銷售大幅增長；利潤的特點是由于銷售大幅提高、規(guī)模經(jīng)濟的效應和生產(chǎn)效率的提升,利潤轉(zhuǎn)變成正值；現(xiàn)金流的特點是銷售快速增長,現(xiàn)金需求增加,所以這一階段的現(xiàn)金流仍然為負值。88.【多選題】從資產(chǎn)負債表來看，可能導致長期資產(chǎn)增加的因素包括()。A.短期銷售增長B.商業(yè)信用減少C.固定資產(chǎn)重置及擴張D.紅利支付E.長期投資正確答案：C,E參考解析：A項可能導致流動資產(chǎn)增加；B項可能導致流動負債的減少；D項可能導致資本凈值的減少。89.【多選題】責任行為可能發(fā)生于信貸人員對貸款()的過程中。A.調(diào)查分析B.決策審批C.放款支付D.貸后管理E.日常管理正確答案：A,B,C,D,E參考解析：責任行為是指信貸人員在貸款調(diào)查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務管理和操作流程的有關規(guī)定，或違反授信盡職有關規(guī)定,或發(fā)生職業(yè)道德風險并且與不良貸款的形成具有因果關系,或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關聯(lián)關系的行為。90.【多選題】關于長期投資，下列說法中正確的有()。A.常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大C.最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資D.屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求E.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動正確答案：A,B,C,D,E參考解析：比較常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因而最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資。長期投資屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求。銀行在受理公司的貸款申請后，應當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。91.【多選題】《民法典》規(guī)定的法定范圍包括()。A.主債權B.利息C.違約金D.損害賠償金E.實現(xiàn)擔保物權的費用正確答案：A,B,C,D,E參考解析：擔保范圍分為法定范圍和約定范圍。《民法典》規(guī)定的法定范圍如下：①主債權②利息③違約金④損害賠償金⑤實現(xiàn)擔保物權的費用⑥質(zhì)物保管費用92.【多選題】貸款總結評價的內(nèi)容包括()。A.貸款客戶選擇評價B.貸款綜合效益評價C.貸款方式選擇評價D.貸款管理中出現(xiàn)問題的原因E.貸款管理中出現(xiàn)問題的解決措施正確答案：A,B,C,D,E參考解析：貸款總結評價的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結；②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果，從中總結經(jīng)驗，防范同類問題重復發(fā)生，對發(fā)生后的妥善處理提出建議；③其他有益經(jīng)驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得和處理方法進行總結。93.【多選題】財產(chǎn)保全的方式包括()。A.訴前財產(chǎn)保全B.訴中財產(chǎn)保全C.訴后財產(chǎn)保全D.執(zhí)行財產(chǎn)保全E.強制財產(chǎn)保全正確答案：A,B參考解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。94.【多選題】按貸款期限劃分，公司信貸的種類有()。A.短期貸款B.中期貸款C.長期貸款D.流動資金貸款E.透支正確答案：A,B,C參考解析：按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款。95.【多選題】銀行業(yè)金融機構應重點關注其客戶及其重要關聯(lián)方在()活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關風險。A.建設B.經(jīng)營C.銷售D.生產(chǎn)E.維修正確答案：A,B,D參考解析：銀行業(yè)金融機構應重點關注其客戶及其重要關聯(lián)方在建設、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關風險。96.【多選題】對客戶經(jīng)營管理的供應階段進行分析，信貸人員應重點關注()方面。A.貨品質(zhì)量B.進貨渠道C.付款條件D.設備狀況E.供貨穩(wěn)定性正確答案：A,B,C,E參考解析：供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面：①貨品質(zhì)量；②貨品價格；③供貨穩(wěn)定性；④進貨渠道；⑤付款條件。設備狀況是生產(chǎn)階段分析內(nèi)容。97.【多選題】可以對債務人實施以資抵債的情形包括()。A.債務人改制，銀行不實施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的B.債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任，銀行不實施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的C.債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財產(chǎn)抵償貸款本息的D.債務人因資不抵債宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權部門判決、裁定，以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的E.債務人擠占挪用信貸資金，銀行不實施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的正確答案：A,B,C,D,E參考解析：對債務人實施以資抵債，必須符合下列條件之一：①債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權部門判決、裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；②債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任，債務人改制，債務人關閉、停產(chǎn)，債務人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時，銀行不實施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；③債務人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財產(chǎn)抵償貸款本息的。98.【多選題】反映客戶短期償債能力的比率主要有()。A.流動比率B.資產(chǎn)負債率C.凈利潤率D.速動比率E.現(xiàn)金比率正確答案：A,D,E參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。99.【多選題】貸前調(diào)查的方法主要包括()。A.現(xiàn)場調(diào)研B.定性調(diào)查C.搜尋調(diào)查D.委托調(diào)查E.通過行業(yè)協(xié)會了解情況正確答案：A,C,D,E參考解析：業(yè)務人員進行貸前調(diào)查的方法主要包括現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場調(diào)查。非現(xiàn)場調(diào)查有：①搜尋調(diào)查；②委托調(diào)查；③其他方法。例如，通過行業(yè)協(xié)會(商會)了解客戶真實情況。100.【多選題】銀行對企業(yè)的借款需求進行分析的意義主要有()。A.有利于銀行進行全面的風險分析B.有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，降低銀行貸款風險C.使用短期貸款和長期貸款相結合的方式來滿足公司貸款的不同需求D.為公司提供融資方面的合理建議E.使銀行的不良貸款消失正確答案：A,B,C,D參考解析：本題考查借款需求分析的意義。101.【判斷題】償債能力是指客戶償還到期債務的能力，包括長期償債能力分析、中期償債能力分析和短期償債能力分析。()A.對B.錯正確答案：錯參考解析：償債能力是指客戶償還到期債務的能力,包括長期償債能力分析和短期償債能力分析。102.【判斷題】抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。()A.對B.錯正確答案：對參考解析：在抵押擔保中,抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。103.【判斷題】結構分析法經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平的比較分析。()A.對B.錯正確答案：對參考解析：結構分析法除了用于單個客戶利潤表相關項目的分析外，還經(jīng)常用于與同行業(yè)平均水平的比較分析。不同企業(yè)由于其生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模大小、企業(yè)建立時間長短等各因素的不同，銷售收入、營業(yè)利潤、凈利潤等數(shù)額也會相差很大，不宜直接相互比較。在這種情況下，利用結構分析法將不能比較的絕對數(shù)轉(zhuǎn)化為可以比較的相對數(shù)，就可對不同企業(yè)之間的盈利能力作出評價。104.【判斷題】行業(yè)壁壘是指新企業(yè)在進入該行業(yè)時所遇到的有利因素。()A.對B.錯正確答案：錯參考解析：行業(yè)壁壘，即行業(yè)進入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對準備進入或正在進入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)在進入該行業(yè)時所遇到的不利因素和限制。105.【判斷題】我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分，可分為短期貸款利率與中長期貸款利率。()A.對B.錯正確答案：錯參考解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分，可分為短期、中期和長期貸款利率。106.【判斷題】委托調(diào)查是指通過互聯(lián)網(wǎng)等媒介搜尋有價值的資料并展開調(diào)查。()A.對B.錯正確答案：錯參考解析：委托調(diào)查可通過中介機構或銀行自身網(wǎng)絡開展調(diào)查。107.【判斷題】連帶責任保證訴訟時效期間為3年。()A.對B.錯正確答案：對參考解析：連帶責任保證訴訟時效自保證期間屆滿前債權人要求保證人承擔保證責任之日起計算,訴訟時效期間為3年。108.【判斷題】在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，信貸業(yè)務人員更應看重貸款本身的安全性。()A.對B.錯正確答案：對參考解析：作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業(yè)務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態(tài)度。109.【判斷題】由于借款人的提前還款會打亂銀行