XX石化10萬噸/年丁醇項目?可行性研究報告第八章環(huán)境保護與勞動安全8.1環(huán)境保護8.1.1建設地點環(huán)境現(xiàn)狀本項目廠址位于南京市化學工業(yè)園區(qū)，園區(qū)內(nèi)地勢平坦，廠址場地空曠，周圍環(huán)境良好，地下水及大氣均未受到嚴重影響。8.1.2廢氣來源及治理措施本項目廢氣主要來自丙烯吸收塔和穩(wěn)定塔塔頂尾氣以及氫氣膜分離裝置尾氣。廢氣中主要含有氫氣、一氧化碳、二氧化碳、甲烷、丙烷、氮氣、正異丁醛等物質，將其排放至燃氣總管充分燃燒加熱物料。排放廢氣中主要成份為氫氣、烴類和惰性氣體，故只要燃燒充分就不會產(chǎn)生CO對周圍環(huán)境產(chǎn)生影響。8.1.3廢水來源及治理措施生產(chǎn)廢水：主要來自于第二工段丁醛脫水塔，流量約為5100t/a，放入廠區(qū)污水中轉站，經(jīng)計算廢水COD含量小于500，因此我們不需要處理，直接送至化工園區(qū)污水處理廠處理。生活污水：其排放量約為11997t/a直接排入廠區(qū)排水主干溝進入城市污水管網(wǎng)。8.1.4廢渣來源及治理措施本項目廢渣主要是失活的加氫催化劑，每年將對廠區(qū)內(nèi)的加氫催化劑進行清理，清理后不排放而是送回原廠，因此不會對環(huán)境產(chǎn)生污染。8.1.5噪聲來源及治理措施噪聲對其周圍環(huán)境造成的不良影響與空氣污染、水污染一起被公認為當代世界三大公害。工業(yè)噪聲是噪聲污染的主要來源。控制噪聲污染的根本途徑是降低機器本身的噪聲。此外，尚可采用吸聲、隔聲、隔振和阻尼等多種方法防治噪聲污染。其污染不產(chǎn)生后效。即噪聲源停止后，污染立即消失；其危害是慢性的和間接的，一般不直接致命。主要使人耳聾，誘發(fā)心血管、消化、神經(jīng)等內(nèi)臟器官病變。同時噪聲干擾休息，影響睡眠、降低勞動生產(chǎn)率，高強度的噪聲還能造成建筑結構和建筑物的破壞。本廠的噪聲源主要包括：加熱設備噪聲：采用分隔壁技術，單塔功耗交大，所需高壓蒸汽量大，塔釜會產(chǎn)生較大噪聲。調節(jié)閥噪聲：調節(jié)閥在化工廠中大量使用，其產(chǎn)生的噪聲級（A）可達95~115dB，主要是以高頻為主，刺耳難受，也是對廠區(qū)環(huán)境影響較大的噪聲源。管道噪聲：在本廠中，采用管道較多，當管道內(nèi)介質流速較高時會產(chǎn)生流動噪聲。放空噪聲：氣體放空目的是穩(wěn)定操作和在操作失常時緊急排氣。當工藝氣體、蒸汽通過排放口向大氣放空時，會產(chǎn)生很大噪聲。項目車間設計采用低噪聲的生產(chǎn)工藝和設備，從聲源上降低噪聲并采取隔聲、吸聲、消聲、隔振、阻尼及綜合控制措施，達到噪聲標準。對于尚無有效的技術措施或采取噪聲控制措施仍不能達到噪聲標準時，則應采用個人防護用品，如長期職業(yè)性噪音暴露的工人可以戴耳塞、耳罩或頭盔等護耳器。主要的噪聲防治技術如下表8-1所示：表8-1噪聲的控制技術控制途徑控制技術和種類聲源方面的措施A.減噪措施B.消聲器C.隔震與阻尼處理傳播途徑上的措施A.總圖布局B.設置屏障C.大氣的吸收D.隔聲操作室個人防護A.選用防護用B.其他措施對機械設備選型制造時盡量使用無噪聲或低噪聲設備。如采用無聲電機，并且優(yōu)化控制閥門的選型以及安裝位置。對局部噪聲源采取防噪聲措施。采用消聲裝置以隔離和封閉噪聲源；采用隔振裝置以防止噪聲通過固體向外傳播；采用環(huán)氧樹脂充填電機的轉子槽和定子之間的空隙，降低電磁性噪聲。合理進行廠區(qū)規(guī)劃和廠房設計。生產(chǎn)區(qū)和生活區(qū)分隔開，人員集中的地區(qū)距離生產(chǎn)區(qū)較遠，盡量減少對人員的影響；在生產(chǎn)強噪聲車間與非噪聲車間及生活區(qū)區(qū)間應有一定的距離或設防護帶；噪聲車間的窗戶應與非噪聲車間及生活區(qū)呈90度設計。個體防護。由于技術上或經(jīng)濟上的原因，噪聲超過國家衛(wèi)生標準的崗位上的職工，多采用個人佩戴耳塞、耳罩或頭盔來保護聽力。定期對接觸噪聲的工人進行聽力及全身的健康檢查。如發(fā)現(xiàn)高頻段聽力持久性下降并超過了正常波動范圍者，應及早調離噪聲作業(yè)崗位。8.1.6綠化本工程的綠化，根據(jù)生產(chǎn)特征和具體條件，在道路兩旁、建筑物四周、利用辦公區(qū)空地，種植抗污染花草和樹木，盡量減少廠區(qū)內(nèi)露土面積，空地鋪植草坪或鋪砌方磚。綠化可以美化環(huán)境，凈化空氣，衰減噪聲，綠化已成環(huán)境保護的一項有效措施。8.2安全和工業(yè)衛(wèi)生8.2.1安全和工業(yè)衛(wèi)生防護的原則與要求保障勞動者在勞動過程中的安全與健康，是我國一項重要政策，是工程建設和企業(yè)管理的基本原則之一。為了貫徹“安全第一，預防為主”的方針，促進化工工業(yè)的發(fā)展，我們的設計采用先進、合理、可靠的生產(chǎn)工藝，嚴格執(zhí)行國家及行業(yè)的相關規(guī)范和規(guī)定，力求提高技術裝備水平，降低原材料消耗，加強對三廢的治理、減少對環(huán)境的污染，確保生產(chǎn)安全，保障工人身體健康，保護自然環(huán)境的生態(tài)平衡。確保操作環(huán)境清潔，加強企業(yè)管理，提高工人素質，做到文明安全生產(chǎn)。8.2.2職業(yè)安全工業(yè)毒物毒性是指某種毒物引起機體損傷的能力。毒性大小，一般以毒物引起實驗中某種毒性反應所需的劑量表示，所需的劑量越小，表示毒性越大。表8-2本項目涉及物質毒性一覽表物質丙烯甲烷丙烷氫氣一氧化碳正丁醛異丁醛正丁醇異丁醇毒性級別低毒無毒低毒無毒低毒低毒低毒低毒低毒入侵途徑呼吸呼吸、皮膚呼吸呼吸呼吸呼吸、皮膚呼吸、皮膚呼吸、皮膚呼吸、皮膚健康危害麻醉，窒息窒息、凍傷窒息、麻醉窒息窒息刺激、引發(fā)炎癥刺激、麻醉、致敏刺激刺激燃燒與爆炸本廠涉及的物質大部分為低碳烴，均具有易爆易燃的特點，所以本廠的防火防爆是安全重點。噪聲如8.1.5中所述。腐蝕腐蝕是材料在周邊環(huán)境的作用下所產(chǎn)生的破壞或變質。這種破壞或變質可由化學、生物、物理或電化學等作用引起。腐蝕主要分為化學腐蝕和電化學腐蝕?；瘜W腐蝕又稱為干腐蝕一般指在高溫氣體中發(fā)生的腐蝕，常見的是高溫氧化。在高溫氣體中，金屬表面產(chǎn)生一層氧化膜，膜的性質和生長規(guī)律決定金屬的耐腐蝕性。膜的生長規(guī)律可分為直線規(guī)律、拋物線規(guī)律和對數(shù)規(guī)律。直線規(guī)律的氧化最危險，因為金屬失重隨時間以恒速上升。拋物線和對數(shù)的規(guī)律是氧化速度隨膜厚增長而下降，較安全，如鋁在常溫氧化遵循對數(shù)規(guī)律，幾天后膜的生長就停止，因此它有良好的耐大氣氧化性。由于本廠是對低級烴類進行處理，化學腐蝕是本廠的主要腐蝕來源。但由于反應溫度最高不大于200℃，化學腐蝕較為緩慢。在設備選型制造時，已經(jīng)將腐蝕余量考慮，因而可以保證腐蝕不會影響正常的生產(chǎn)。電化學腐蝕電化學腐蝕是通過金屬在溶液中進行電化學反應導致腐蝕的。本廠選址江蘇南京市，該地方雨量充沛，年降水1200毫米，因而外部的設備的腐蝕不能忽略。因而要采取一定的防腐措施：如開發(fā)耐蝕材料，表面防蝕技術，緩蝕技術，電化學保護等。8.2.3工業(yè)衛(wèi)生工業(yè)衛(wèi)生包括防塵、防毒、防暑降溫、防寒防潮、防噪聲、振動控制及防輻射、輔助用室等，工業(yè)衛(wèi)生除了在工程設計時需要考慮外，生產(chǎn)管理過程更加重要。車間的衛(wèi)生特征分級車間的衛(wèi)生特征分級規(guī)定如表8-3所示。各類衛(wèi)生分級的車間對勞動保護的設計要求詳見《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》（GBZ1-2010）。表8-3車間衛(wèi)生特征分級衛(wèi)生特征1級2級3級4級有毒物質極易經(jīng)皮膚吸收而引起中毒的劇毒物質（如有機磷、三硝基甲苯、四乙基鉛等）易經(jīng)皮膚吸收或有惡臭的物質，或高毒物質（如丙烯腈、吡啶、苯酚等）其他毒物不接觸有毒物質或粉塵、不污染或輕度污染身體（如儀表、金屬冷加工、機械加工等）粉塵無嚴重污染全身或對皮膚有刺激的粉塵（如炭黑、玻璃棉等）一般粉塵（如棉塵）無其他處理傳染性材料、動物原料（如皮毛等）高溫作業(yè)、井下作業(yè)重作業(yè)無工作場所防塵、防毒：本廠為半露天生產(chǎn),工業(yè)粉塵和有毒氣體影響較小。防中暑：高溫廠房的朝向，是根據(jù)夏季風主導風向對廠房能形成穿堂風或能增加自然通風的風壓作用來確定的。由于本廠生產(chǎn)過程簡單，塔設備均位于室外，極大地減少了室內(nèi)高溫熱源導致中暑的可能性。防輻射：生產(chǎn)過程中某些設備可能會產(chǎn)生微波或高頻電磁場，采取有效地防止電磁輻射能的泄漏措施。輔助用室根據(jù)工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)特點、實際需要和使用方便的原則，本廠設置了一些輔助用室，包括工作場所辦公室、生產(chǎn)衛(wèi)生室（浴室、更衣室、盥洗室、洗衣房）、生活室（休息室、食堂、廁所）、婦女衛(wèi)生室。輔助用室則避開了有害物質、病原體、高溫等有害因素的影響。第九章投資估算9.1編制說明本章節(jié)為XX石化年產(chǎn)10萬噸丁醇項目編制經(jīng)濟核算書。分廠依托南京化工園區(qū)豐富的原料資源，以及有利的公共設施條件，最大程度上節(jié)約資源，增加經(jīng)濟效益。投資估算的范圍：包括土地建筑物的投資、主要生產(chǎn)裝置的投資以及安裝工程、公用工程、固定資產(chǎn)其他費用等。項目生產(chǎn)規(guī)模：本項目主要工藝裝置由氫甲?；磻?、丁醛加氫裝置、丁醇分離裝置組成。根據(jù)經(jīng)濟規(guī)模的需要和國家政策，以及原材料、公用工程的供應能力、市場需求情況，確定建設規(guī)模為年處理63974噸丙烯，年產(chǎn)95573噸正丁醇、8715噸異丁醇和905噸EPA。9.2投資估算9.2.1編制依據(jù)總投資估算主要依據(jù)國家石化局（1999）第195號文《化工建設項目可行性研究投資估算編制辦法》，對工程費用、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和預備費進行編制。9.2.2估算方法說明按照設備選型、尺寸及材料價格計算設備價格，部分參照市場估算；塔設備、儲罐的價格以材料費（鋼材費）乘以系數(shù)3(換熱器、球罐的系數(shù)為4的方式估算設備購置費；壓縮機等由專業(yè)人士提供；除設備購置費以外的工程費用利用Lang因子法進行估算；無形資產(chǎn)方面的費用按照《編制辦法》有關規(guī)定結合本設計具體情況進行估算。9.2.3投資的一般構成項目投入總投資=建設投資+流動資金+建設期利息建設投資=工程費用+工程建設其他費用+預備費工程費用=建筑工程費+設備購置費+安裝工程費工程建設其他費用=土地使用費+管理費+試運轉費等9.2.4建設投資估算工程費用設備購置費工藝設備價格本項目的主要生產(chǎn)設備分別：反應器、塔設備、換熱器、泵、容器等。對于非標設備，按照制造廠的報價或按國家主管部門規(guī)定的非標準設備指標計價；對于通用設備，按制造廠報價或出廠價（含增值稅和附加）及中國機電產(chǎn)品市場價格。本項目選用的塔設備價格見表9-1，反應器價格見表9-2，壓縮機價格見表9-3，儲罐價格見表9-4，泵設備價格見9-5，換熱器價格見9-6，膜組件價格為380萬元。塔設備（總計789.6萬元）表9-1塔設備購置費（含加工費用）編號設備位號設備名稱材料數(shù)量/臺總質量/噸總費用/萬元備注1T0101丙烯吸收塔Q345R13.335.8定制2T0102氣提塔Q345R13.537.6定制3T0103穩(wěn)定塔Q345R13.436.6定制4T0201丁醛精餾塔Q345R19.6103.7定制5T0202丁醛脫水塔Q345R10.77.2定制6T0301丁醛蒸發(fā)器Q345R13.335.8定制7T0401丁醇精餾塔Q345R115.0161.6定制8T0402異構物分離塔Q345R129.6320.0定制9T0501吸收塔Q345R12.122.8定制10T0502隔壁塔Q345R12.628.5定制反應器（總計1986.3萬元）表9-2反應器購置費（含加工費用）編號設備位號設備名稱材料數(shù)量/臺總質量/噸總費用/萬元備注1R0101甲酰化反應器06Cr19Ni10157.1616.4定制2R0102甲?；磻?6Cr19Ni10157.1616.4定制3R0301丁醛加氫反應器15CrMoR169.8753.5定制壓縮機（總計2400萬元）表9-3壓縮機購置費編號設備位號設備名稱型號規(guī)格數(shù)量/臺單價/萬元總價/萬元1C0101合成氣壓縮機6MCL6071140014002C0301循環(huán)氫壓縮機MCL40513003003C0401異構物塔壓縮機2MCL6071700700儲罐（總計1003.6萬元）表9-4儲罐購置費（含加工費用）編號設備位號設備名稱材料數(shù)量/臺總質量/噸總費用/萬元1V0101催化劑中間罐Q235-B10.51.72V0102尾氣霧沫分離器Q345R10.40.53V0103催化劑分離罐Q235-B14.314.34V0104穩(wěn)定塔回流罐Q345R10.40.65V0201丁醛精餾塔回流罐Q345R10.81.26V0202脫水塔回流罐Q345R10.10.17V0301加氫氣液分離罐Q345R10.30.58V0401丁醇精餾塔回流罐Q345R15.68.19V0402氣液分離罐Q345R11.52.110V0501隔壁塔回流罐Q345R10.040.111V0502正丁醇中間罐Q345R10.91.312V0601丙烯儲罐Q345R(WH510)2166.4639.113V0602正丁醇儲罐Q345R440.3232.414V0603EPA儲罐Q345R230.243.515V0604異丁醇儲罐Q345R140.358.1泵（總計61.4萬元）表9-5泵購置費編號設備位號設備名稱型號規(guī)格數(shù)量單價/萬元總價/萬元1P0101催化劑進料泵IS50-32-12520.71.42P01021#反應循環(huán)泵IH125-100-20021.53.03P01032#反應循環(huán)泵IH125-100-20021.53.04P0104粗丁醛泵GDF100-1921.42.85P0105催化劑循環(huán)泵IS80-65-160B20.81.66P0106丙烯吸收塔底泵IH50-32-20020.81.67P0107氣提塔底泵IH80-65-16021.02.08P0108吸收塔進料泵IH50-32-20020.81.69P0109丁醛精餾塔進料泵GDF50-1720.71.410P0110穩(wěn)定塔頂回流泵IH65-40-20020.81.611P0201丁醛精餾塔底泵IH50-32-20020.81.612P0202丁醛精餾塔回流泵IH65-40-20020.81.613P0203脫水塔進料泵IH65-40-31521.02.014P0204脫水塔底出料泵ISL32-25-20020.61.215P0205脫水塔回流泵IH50-32-25020.81.616P0206脫水塔水相循環(huán)泵IS65-40-315A20.61.217P0301蒸發(fā)器循環(huán)泵IH50-32-25020.81.618P0302丁醇精餾進料泵IH65-40-25020.91.819P0401丁醇精餾塔底泵IH50-32-25020.81.620P0402丁醇精餾塔回流泵IH65-40-25020.81.621P0403異構物塔底泵GDF100-2121.53.022P0404異丁醇出料泵GDF25-1520.51.023P0405正丁醇出料泵IH65-40-25020.81.624P0501隔壁塔進料泵IH50-32-25020.81.625P0502辛烯醛出料泵IH65-40-31521.02.026P0503隔壁塔回流泵IH65-40-25020.81.627P0504正丁醇出料泵IH50-32-25020.81.628P0601丙烯進料泵IH65-40-25020.81.629P0602正丁醇輸出泵IH65-40-31521.02.030P0603正丁醇輸出泵IH65-40-31521.02.031P0604正丁醇輸出泵IH65-40-31521.02.032P0605正丁醇輸出泵IH65-40-31521.02.033P0606異丁醇輸出泵IH50-32-20021.02.034P0607辛烯醛輸出泵IH50-32-20020.81.6換熱器（總計1049.3萬元）表9-6換熱器購置費（含加工費）編號設備位號設備名稱材料數(shù)量/臺總質量/噸總費用/萬元1E0101丙烯預熱器0Cr19Ni913.347.12E01021#反應循環(huán)冷卻器0Cr19Ni913.246.23E0103尾氣冷凝器0Cr19Ni911.724.24E01042#反應循環(huán)冷卻器0Cr19Ni911.013.95E0105反應產(chǎn)物換熱器0Cr19Ni911.217.76E0106反應產(chǎn)物冷卻器0Cr19Ni9110.9156.47E0107丙烯吸收塔進料冷卻器0Cr19Ni911.520.98E0108穩(wěn)定塔進料加熱器0Cr19Ni911.217.89E0109穩(wěn)定塔頂冷凝器0Cr19Ni916.694.810E0110穩(wěn)定塔底再沸器0Cr19Ni911.216.611E0201丁醛精餾塔進料換熱器0Cr19Ni911.115.712E0202丁醛精餾塔再沸器0Cr19Ni913.246.413E0203丁醛精餾塔頂冷凝器0Cr19Ni916.694.514E0204脫水塔底再沸器0Cr19Ni910.57.915E0205脫水塔頂冷凝器0Cr19Ni910.811.916E0301循環(huán)氫加熱器0Cr19Ni914.158.617E0302蒸發(fā)器加熱器0Cr19Ni910.710.518E0303加氫進料加熱器0Cr19Ni911.420.619E0304加氫產(chǎn)物冷卻器0Cr19Ni917.8113.020E0401丁醇精餾塔再沸器0Cr19Ni914.057.721E0402丁醇精餾塔頂冷凝器0Cr19Ni911.419.622E0403異構物塔頂冷卻器0Cr19Ni911.015.023E0404閃蒸進料換熱器0Cr19Ni916.187.624E0501廢液冷卻器0Cr19Ni910.68.125E0502加氫尾氣冷卻器0Cr19Ni910.68.226E0503隔壁塔再沸器0Cr19Ni910.912.327E0504隔壁塔頂冷卻器0Cr19Ni910.46.1膜組件費用計380萬元。工藝設備費用匯總表9-7工藝設備費用一覽表編號工藝設備價格/萬元1塔設備789.62反應器1986.33壓縮機24004儲罐1003.65泵61.46換熱器1049.37膜組件3808合計7670生產(chǎn)工具、器具及生產(chǎn)家具購置費指建設項目為保證初期正常生產(chǎn)所必須購置的第一套不夠固定資產(chǎn)標準（2000元以下）的設備、儀器、工卡模具、器具等的費用。一般可按固定資產(chǎn)費用中占工程設備費用的比例估算。新建項目可按設備費用的1.2‰~2.5‰估算。本項目取費率為2‰，故生產(chǎn)工具、器具及生產(chǎn)家具購置費為15萬元。備品備件購置費備品備件購置費，指直接為生產(chǎn)設備配套的初期生產(chǎn)必須備用的用于更換機器設備中易損壞的重要零部件及其材料購置費。一般可以按設備價格的5‰~8‰估算。本項目取費率為6‰。故備品備件購置費為46萬元。設備內(nèi)部填充物購置費設備內(nèi)部填充物購置費，指的是化工原料和珠光砂、化學藥劑、催化劑、設備內(nèi)填充物料、備用油品等首次填充物購置費。本項目按設備價格的3%估算，則設備內(nèi)部填充物購置費為230萬元。設備運雜費設備從制造廠交貨地點或調撥地點到達施工工地倉庫所發(fā)生的一切費用，包括運輸費、包裝費、裝卸費、倉庫保管費等。根據(jù)建廠所在不同地區(qū)規(guī)定運雜費率，按設備原價的百分比計算，列入設備費內(nèi)。本項目擬建于南京，其運雜費率為8%~9%，此估算中取8%，故設備運雜費為613萬元。電氣設備費用包括電動、變電配電、電訊設備。本項目以主要設備費用為基準取14%,電氣設備費用為1073萬元。自控設備費用包括各種計量儀器儀表、控制設備及電子計算機等。本項目取儀表自控系統(tǒng)費用占主要設備費用的18%，故儀表自控系統(tǒng)費用為1380萬元。工藝管道費用本項目取工藝管道費用占主要設備費用的36%，故工藝管道費用為2761萬元。設備購置費一覽表表9-8設備購置費一覽表編號項目費用/萬元1工藝設備價格76702生產(chǎn)工具、器具及生產(chǎn)家具購置費153備品備件購置費464設備內(nèi)部填充物購置費2305設備運雜費6136電氣設備費用10737自控設備費用13808工藝管道費27619合計13788安裝工程費用包括主要生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)、公用工程項目的工藝設備的安裝、各種管道的安裝、電動、便配電、電訊等電器設備安裝；計量儀器，儀表等自控設備安裝費用；設備內(nèi)部填充、內(nèi)襯、設備保溫、防腐以及附屬設備的平臺、欄桿等工藝金屬結構的材料及安裝費用。工藝設備、機械設備，按每臺設備占得原價百分比估算，為簡化計算，安裝工程費可根據(jù)積累數(shù)據(jù)采用系數(shù)法估算。主要設備安裝工程費用見表9-9。表9-9安裝費用一覽表編號設備名稱安裝因子價格/萬元1反應器0.23972塔內(nèi)設備0.43153儲罐類設備0.44014換熱器0.33155泵0.166壓縮機0.24807膜組件0.1388工藝管道0.411049儀表及自控系統(tǒng)0.22768總計3332建筑工程費用建筑工程費用包括土建工程、構筑物工程及大型土石方、場地平整機廠區(qū)綠化、特殊構筑工程、室內(nèi)供排水及采暖通風工程、電氣照明及避雷工程等產(chǎn)生的費用。直接費用房屋建筑按每平方米造價，水池等按每座造價估算。本項目直接費用見表9-10。表9-10直接費用一覽表編號建筑名稱數(shù)量占地面積/m2總造價/萬元1食堂和值班室1420302行政辦公樓1525653停車場1198204丁醛車間11100505丁醇車間1880406壓縮機房1288297膜組件房1288298罐區(qū)14557509綜合樓13603610變電站11261311配電站11541512檢修和備品備件庫18195013污水處理站13643614緊急事故池11962015雨水收集池11962016公用工程站12882917消防泵房11121118消防水池11681719倉庫14344320裝卸區(qū)14804821預留車間18006022合計12753711故直接費用為711萬元。間接費以直接費率為基礎，按一定的間接費率計算得。本項目建于南京，此處的間接費率為4.94%，上面算得的直接費用為711萬元，故得間接費為35萬元。建筑工程費用一覽表表9-11建筑工程費用一覽表編號項目價格/萬元1直接費7112間接費353合計746故建筑工程費用為746萬元。工程費用匯總表9-12工程費用一覽表編號費用項目費用/萬元1設備購置費137882安裝工程費用33323建筑工程費用7464合計1786工程建設其他費用工程建設其他費用=與土地使用有關的費用+與工程建設有關的費用+與未來生產(chǎn)經(jīng)營有關的費用與土地使用有關的費用土地使用費：本廠建于南京化學工業(yè)園區(qū)XX石化廠區(qū)預留地，占地41310平方米，根據(jù)國土資發(fā)布的《全國工業(yè)用地出讓最低價標準》的通知該地區(qū)為第七等土地，最低價格不低于288元/m3。本項目基準地價為300元/平方米。故土地征用費為1239萬元。與工程建設有關的費用建設單位管理費指建設項目從立項、籌建、建設、聯(lián)合試運轉、竣工驗收交付使用及后評價等全過程管理所需費用。包括建設工程正常進行購置必要的辦公用品、工作人員的基本工作補貼等、工程監(jiān)理費、臨時設施費。建設管理費用估算一般是建設項目規(guī)模（萬元，以固定資產(chǎn)費用中的工程費用）乘以費率計算得到。查閱《建設單位管理費總額控制數(shù)費率表》知，對于固定資產(chǎn)大于等于5000萬的項目，費率取4.8%~5.2%。本項目取費率為5%。本項目固定資產(chǎn)中工程費用為17866萬元，則得設計單位管理費為893萬元。研究試驗費包括自行或委托其他部門研究實驗所需工人費、材料費、實驗設備及儀器使用費等。本項目取30萬元。與未來生產(chǎn)經(jīng)營有關的費用生產(chǎn)準備費生產(chǎn)準備費指新建企業(yè)或新增生產(chǎn)能力的企業(yè)，為保證竣工交付使用進行必要的生產(chǎn)準備所發(fā)生的費用。包括生產(chǎn)人員培訓費和生產(chǎn)單位提前進廠人員費用。生產(chǎn)準備費估算按照不同建設規(guī)模，進廠費按新增定員每人5000~10000元估算；培訓費用按新增定員每人2000~6000元估算。本項目為新建項目，新增定員總人數(shù)為175人，取進場費5000元/人，培訓費2000元/人。故生產(chǎn)準備費為123萬元。聯(lián)合試轉費聯(lián)合試轉費，指新建企業(yè)或新增生產(chǎn)能力的擴建企業(yè)，在竣工驗收前按照設計規(guī)定的工程質量標準，對整個生產(chǎn)線或車間進行無負荷或有負荷的聯(lián)合試運轉所發(fā)生的費用支出大于試運轉收入的差額部分費用（不包括應由設備安裝工程費用下開支的調試費及試車費用）。按不同建設規(guī)模及技術成熟不同程度，以項目固定資產(chǎn)費用中工程費用計算基礎，一般可按0.3%~2.0%計算。本項目取0.5%，故聯(lián)合試轉費為89萬元。辦公及生活家具購置費辦公及生活家具購置費，指新建項目為保證初期正常生產(chǎn)、生活和管理所必須的或改擴建和技術項目需補充的辦公、生活家具、用具等費用。新建項目以定員人數(shù)為計算基礎，每人按1000~1200元計。本項目為新建項目，新增定員總人數(shù)為175人，每人按1000元計算。故辦公及生活家具購置費為18萬元。工程建設其他費用匯總表9-13工程建設其他費用一覽表編號費用項目費用/萬元1與土地使用有關的費用12392與工程建設有關的費用9233與未來生產(chǎn)經(jīng)營有關的費用2304合計239預備費基本預備費：內(nèi)容指在可行性研究的范圍內(nèi)，初步設計、技術設計、施工圖設計及施工工程中所增加的工程和費用，設計更變、局部地基處理等增加的費用；一般自然災害造成損失和預防自然災害所采取的措施費用；竣工驗收時為鑒定工程質量對隱蔽工程進行必要的挖掘和修復費用。此費用估算以固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)費用之和為計算基數(shù)，基本預備費用可按9%~12%估算。本項目計算基數(shù)總額為20258萬元，取費率為9%估算，故基本預備費為1823萬元。建設投資匯總表9-14建設投資一覽表編號費用項目費用/萬元1工程費用178662工程建設其他費用23923預備費18234合計2208固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)是指可供企事業(yè)單位長期使用，并且使用過程中保持原有物質形態(tài)的勞動資料和消費資料。固定資產(chǎn)的條件：1.使用期限超過1年的房屋、建筑物、構筑物、機器設備、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的工具、器具；2.單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品。表9-15固定資產(chǎn)一覽表編號資產(chǎn)項目費用/萬元1工程費用178662預備費18234合計1968無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)是指不具有實物形態(tài)而能為企業(yè)提供某種權利或特權的各種資產(chǎn)，包括專利權、商標權、著作權、土地使用權、非專利技術、商譽等。本項目無形資產(chǎn)為1239萬元。遞延資產(chǎn)表9-16遞延資產(chǎn)一覽表編號資產(chǎn)項目費用/萬元1建設單位管理費8932研究試驗費303生產(chǎn)準備費1234聯(lián)合試轉費895辦公及生活家具購置費186合計11539.2.5流動資金是維持項目正常運營和產(chǎn)品流通的必不可少的周轉用資金。定額流動資金額是指為使項目生產(chǎn)和流通正常進行所必須保證的最低限度的物質儲備量和必須維持在制品與產(chǎn)成品量的那部分周轉用資金。對項目的流動資金量的估算主要是估算定額流動資金額。按照類比估算法中的建設投資進行估算，即流動資金額=固定資產(chǎn)投資流動資金率×固定資產(chǎn)投資，其中國內(nèi)外大多數(shù)化工項目的固定資產(chǎn)本投資流動資金率為12%~20%。本項目取14%，固定資產(chǎn)投資為19689萬元，故流動資金為2756萬元。9.2.6建設期貸款利息本項目建設期為1年，向中國建設銀行貸款，在建設期間根據(jù)人民幣貸款利率計算貸款利息額。本項目貸款利率取6.55%。借款額在各年均衡發(fā)生，借款以復利方式計息各年利息=（年初借款本息累計+本年借款額/2)×年利率貸款額為10000萬元，分5年還清，故建設期貸款利息為655萬元。2012年7月6日更新的人民幣貸款利率，如下表所示：表9-17人民幣貸款利率表（2012年7月6日）利率項目年利率/%六個月以內(nèi)（含6個月）5.60六個月至一年（含1年）6.00一至三年（含3年）6.15三至五年（含5年）6.40五年以上6.559.2.7項目投入總投資匯總 總投資由建設投資、流動資金和建設期貸款利息構成。表9-18項目投入總投資匯總表序號投資項目費用/萬元1建設投資220812流動資金27563建設期貸款利息6554總計254929.3資金籌措主要解決資金來源和選擇問題，包括資金籌集、資金使用和貸款償還三方面。9.3.1銀行貸款還款方式貸款總額為10000萬元，貸款期限為5年，采用每年等額償還本息的方法還款，則每年還款額為：其中P=7000萬元，i=6.55%，。9.3.2資金籌措計劃通過XX總廠擔保，獲得貸款，其余部分由股東大會籌集，4個月內(nèi)資金全部到位。9.3.3投資規(guī)模第一年，建設工廠并且成功開車；第二年，開工8000h，生產(chǎn)能力符合實際要求。9.4成本估算總成本費用=外購原材料費+外購燃料及動力費+工資及福利費+修理費+折舊費+礦山維簡費+攤銷費+財務費用（利息支出）+其他費用9.4.1編制依據(jù)及成本估算方法依據(jù)化計發(fā)（1994）121號文發(fā)布的《化工建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和《小企業(yè)會計制度》編制；經(jīng)濟分析與評價基礎數(shù)據(jù)按調研現(xiàn)行市場價格（部分競賽指導書提供）估算。表9-19競賽指導書提供的數(shù)據(jù)編號項目價格1304不銹鋼設備36000元/噸2中低壓（≤4MPa）碳鋼設備11000元/噸3高壓碳鋼設備價格15000元/噸4低壓蒸汽（0.8MPa）200元/噸5中壓蒸汽（4MPa）230元/噸6電0.7元/千瓦時7工藝軟水10元/噸8冷卻水0.5元/噸9污水處理費1.8元/噸（COD<500)10人工成本5000元/月·人（包括四險一金）9.4.2外購原材料費本項目的主要原料丙烯、合成氣、氫氣、工藝軟水，輔助材料有甲酰化催化劑、加氫催化劑?？紤]到市場的行情并分析其漲跌趨勢，材料費用取均值。下面是按全負荷生產(chǎn)情況下計算，見表9-20。表9-20外購原材料費一覽表編號材料名稱年消耗量單價年度成本/萬元數(shù)量單位金額單位1丙烯63974.27噸9600元/噸614152合成氣7347萬立方米1元/立方米73473氫氣5000萬立方米1.6元/立方米80004工藝軟水4000噸10元/噸45甲酰化催化劑0.83噸360萬元/噸3006加氫催化劑29噸7.5萬元/噸2177合計772839.4.3外購燃料及動力費燃料包括直接用于產(chǎn)品生產(chǎn)工程的固體、液體和氣體燃料。動力包括直接用于生產(chǎn)過程的水、電、蒸汽、壓縮空氣等。本項目的燃料動力主要包括循環(huán)冷卻水、低壓蒸汽、中壓蒸汽、電。下面均按全負荷生產(chǎn)情況下計算（表9-21）。表9-21燃料及動力費用一覽表編號項目名稱年消耗量單價年度成本/萬元數(shù)量單位金額單位1冷卻水1256萬噸0.5元/噸6282低壓蒸汽（0.8MPa）16萬噸200元/噸32003中壓蒸汽（4MPa）0.14萬噸230元/噸324電5285萬千瓦時0.7元/千瓦時37005總計/萬元75609.4.4工資及福利費直接工資包括直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)人員的工資、獎金、勞保，以及按比例提取的其他補貼。員工直接工資估算見表9-22。表9-22員工直接工資估算表部門職位人數(shù)基本工資（萬元/人）小計/萬元管理層總經(jīng)理14040副總經(jīng)理22550總工程師12525辦公室248財務部2510市場部采購部2510銷售部3824人力資源部3618生產(chǎn)區(qū)部門主管188丁醛生產(chǎn)車間12672丁醇生產(chǎn)車間12672膜組件及壓縮機房8648控制室12672儲罐區(qū)8648輔助生產(chǎn)區(qū)部門主管188倉庫8540裝卸區(qū)8540變電所8540機修室12560中心化驗室8540污水中轉站8540公用工程站8540消防泵房8540醫(yī)務室8540保衛(wèi)處162.438.4技術部3824后勤部102.424總計175979.4其他直接支出包括直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)人員的福利。本項目直接從事產(chǎn)品生產(chǎn)的員工定員為175人，員工福利津貼估算見表9-23。表9-23員工福利津貼估算表編號類別占工資總額比%小計/萬元1養(yǎng)老保險金22215.52失業(yè)保險金219.63生育保險金0.87.84醫(yī)療保險金12117.55工傷保險金0.54.86住房公積金12117.57合計/萬元49.3482.7工資及福利費匯總表9-24工資及福利費一覽表編號項目小計/萬元1直接工資979.42其他直接支出482.73總計14629.4.5修理費修理費是指為保持固定資產(chǎn)的正常運轉和使用，充分發(fā)揮其使用效能，對其進行必要修理所發(fā)生的費用。年修理費=固定資產(chǎn)原值（扣除建設期利息）×百分比率百分比率的選取應考慮行業(yè)和項目特點。一般地，修理費可取固定資產(chǎn)原值（扣除建設期利息）的1%~5%。本項目修理費取固定資產(chǎn)原值（扣除建設期利息）的3%，則修理費為590萬元。9.4.6折舊費本項目折舊計算方法采用年限平均法，計算公式如下：其中，D：年折舊額K0：固定資產(chǎn)原值L：固定資產(chǎn)預計凈殘值N：折舊年限本項目預計建設期為1年，生產(chǎn)年限為10年?；菊叟f費采用直線折舊法，生產(chǎn)設備折舊年限為12年，凈殘值率為5%；房屋、建筑等固定資產(chǎn)折舊年限為20年，凈殘值率為4.5%；辦公設備折舊年限5年，不計凈殘值率。表9-25折舊費一覽表編號項目總額/萬元凈殘值率（%）折舊年限年折舊額/萬元1生產(chǎn)設備76705126072房屋、建筑7464.520353辦公設備180534總計6459.4.7攤銷費無形資產(chǎn)攤銷費無形資產(chǎn)從開始使用之日起，在有效使用期限內(nèi)平均攤入成本。若法律和合同或者企業(yè)申請書中均未規(guī)定有效期限或受益年限的，按照不少于10年的期限確定。攤銷采用年限平均法，不計殘值。本項目無形資產(chǎn)為1239萬元，按10年攤銷，則每年無形資產(chǎn)攤銷費為124萬元。其他資產(chǎn)攤銷費其他資產(chǎn)從企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營月份的次月起，按照不少于5年的期限分期攤入成本。攤銷采用年限平均法，不計殘值。本項目其他資產(chǎn)為1153萬元，按10年攤銷，則每年其他資產(chǎn)攤銷費為115萬元。表9-26攤銷費一覽表編號項目小計/萬元1無形資產(chǎn)攤銷費1242其他資產(chǎn)攤銷費1153總計2399.4.8財務費用財務費用指為籌集資金而發(fā)生的各項費用，包括生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的利息凈支出及其他財務費用。利息費用計算為409萬元/年。其他財務費用按生產(chǎn)成本的5‰計算，則每年為451萬元。表9-27財務費用一覽表編號項目小計/萬元1利息費用4092其他財務費用4513總計8609.4.9其他費用其他制造費用年其他制造費用=固定資產(chǎn)原值（扣除建設期利息）×百分比率一般地，百分比率取1%~10%，本項目其值取3%。則其他制造費用為590萬元。其他管理費用年其他管理費用=年資金及福利費總額×百分比率若依托老廠進行建設的項目，其費率可按50%~80%計，本項目其值取60%。則其他管理費用為877萬元。其他銷售費用年其他銷售費用=年銷售費用×百分比率一般地，百分比率取1%~10%，本項目其值取1%。則其他銷售費用為1038萬元。表9-28其他費用一覽表編號項目小計/萬元1其他制造費用5902其他管理費用8773其他銷售費用10384合計25059.4.10總成本費用估算表表9-29總成本費用估算表序號項目年度成本/萬元1外購原材料費772832外購燃料及動力費75603工資及福利費14624修理費5905折舊費6456攤銷費2397財務費用8608其他費用25059合計911449.4.11經(jīng)營成本費用估算表表9-30經(jīng)營成本費用估算表序號項目年度成本/萬元1外購原材料費772832外購燃料及動力費75603工資及福利費14624修理費5905其他財務費用4516其他費用25057合計898519.4.12產(chǎn)品單耗估算表9-31產(chǎn)品物料單耗估算表序號名稱數(shù)量單位費用（元/噸）占總費用的百分比（%）1丙烯0.64噸/噸614172.42合成氣734.7立方米/噸734.78.73氫氣500立方米/噸8009.44工藝軟水0.04噸/噸0.40.0055甲?；呋瘎?.0083千克/噸300.356加氫催化劑0.29千克/噸21.70.267冷卻水125.6噸/噸62.80.748低壓蒸汽（0.8MPa）1.6噸/噸3203.89中壓蒸汽（4MPa）0.014噸/噸3.20.0410電528.5千瓦時/噸3704.411合計8484100表9-32產(chǎn)品成本單耗估算表單位：元/噸序號項目名稱費用（元/噸）占總費用的百分比（%）1外購原材料費7728.384.82外購燃料及動力費7568.33工資及福利費146.21.64修理費590.65折舊費64.50.76攤銷費23.90.37財務費用860.98其他費用250.52.79總計91141009.5銷售收入及稅金計算9.5.1銷售收入估算本項目到達設計生產(chǎn)能力時可年產(chǎn)95573噸正丁醇，8715噸異丁醇、905噸EPA重組分。通過對全國市場的供求分析，確定產(chǎn)品的基本價格。銷售收入見表9-30。表9-33銷售收入一覽表產(chǎn)品產(chǎn)量價格年銷售收入/萬元正丁醇95573噸/年9800元/噸93662異丁醇8715噸/年11500元/噸10022EPA重組分905噸/年1500元/噸136總計1038209.5.2稅金估算增值稅增值稅額=銷項稅額－進項稅額銷項稅額=含稅銷售收入/（1+稅率）×稅率進項稅額=購入品的外購含稅成本/（1+稅率）×稅率本項目取稅率為17%，取全負荷時的銷售收入為103820萬元，全負荷時的購入品的外購含稅成本為84843萬元。故本項目銷項稅額為15084萬元，進項稅為12328萬元，增值稅為2756萬元。城市維護建設稅城市維護建設稅額=增值稅×城建稅率本項目取稅率為7%，故本項目城市維護建設稅為193萬元。教育附加稅教育附加稅=增值稅×4%故本項目教育附加稅為110萬元。企業(yè)所得稅所得稅額=應納稅所得額×所得稅率企業(yè)所得稅稅率為25%，故所得稅為2404萬元。表9-34稅金估算一覽表序號項目稅額/萬元1增值稅27562城市維護建設稅1933教育附加稅1104企業(yè)所得稅2404合計54639.6財務評價9.6.1現(xiàn)金流量表本項目現(xiàn)金流量情況具體見表9-32：表9-35現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目建設期生產(chǎn)期12345678910111現(xiàn)金流入1.1銷售收入01038201038201038201038201038201038201038201038201038201038201.2回收固定資產(chǎn)余值000000000001.3回收流動資金00000000000小計01038201038201038201038201038201038201038201038201038201038202現(xiàn)金流出2.1建設投資2208100000000002.2流動資金275600000000002.3經(jīng)營成本0898518985189851898518985189851898518985189851898512.4稅金及附加030593059305930593059305930593059305930592.5所得稅024042404240424042404240424042404240424042.5本金償還02409240924092409240900000小計24837977239772397723977239772395314953149531495314953143凈現(xiàn)金流量-248376097609760976097609785068506850685068506累計現(xiàn)金流量-24837-18740-12643-6546-44956481415422660311663967248178以年為橫坐標，累計凈現(xiàn)金流量為縱坐標。繪出如圖9-1。圖9-1累計凈現(xiàn)金流量圖從圖9-1可以看出，項目的回收期約為5.1年。9.6.2損益及利潤分配估算表本項目損益及利潤分配估算見表9-33。表9-36損益及利潤分配估算表單位：萬元編號項目建設期生產(chǎn)期123451產(chǎn)生銷售收入01038201038201038201038202銷售稅金及附加030593059305930593總成本費用0911449114491144911444利潤總額096179617961796175所得稅024042404240424046稅后利潤072137213721372137可供分配利潤072137213721372138盈余公積金07217217217219未分配利潤0649264926492649210累計未分配利潤06492129841947625968表9-37損益及利潤分配估算表單位：萬元編號項目建設期生產(chǎn)期678910111產(chǎn)生銷售收入1038201038201038201038201038201038202銷售稅金及附加3059305930593059305930593總成本費用9114491144911449114491144911444利潤總額9617961796179617961796175所得稅2404240424042404240424046稅后利潤7213721372137213721372137可供分配利潤7213721372137213721372138盈余公積金7217217217217217219未分配利潤64926492649264926492649210累計未分配利潤32460389524544