集團(tuán)內(nèi)部審計的工作計劃集團(tuán)內(nèi)部審計的工作規(guī)劃本文簡介：

一、指導(dǎo)思想。20xx年內(nèi)部審計工作將嚴(yán)密圍繞集團(tuán)公司進(jìn)展目標(biāo)，樹立以監(jiān)視促治理的審計理念，堅持圍繞集團(tuán)中心、突出重點、求真務(wù)實的工作方針，建立、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)視、治理、效勞職能，為集團(tuán)公司的進(jìn)展供應(yīng)保障。二、年度工作

集團(tuán)內(nèi)部審計的工作規(guī)劃本文內(nèi)容：

一、指導(dǎo)思想。20xx年內(nèi)部審計工作將嚴(yán)密圍繞集團(tuán)公司進(jìn)展目標(biāo)，樹立以

監(jiān)視促治理

的審計理念，堅持

圍繞集團(tuán)中心、突出重點、求真務(wù)實

的工作方針，建立、健全各項內(nèi)部審計規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計工作，確保內(nèi)部審計工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)視、治理、效勞職能，為集團(tuán)公司的進(jìn)展供應(yīng)保障。二、年度工作目標(biāo)。實行先易后難的原則，從開展財務(wù)收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務(wù)收支審計，力爭用一年的時間對集團(tuán)所屬各子公司輪番實施一遍財務(wù)收支審計。通過監(jiān)視各子公司財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性，從治理機(jī)制和完善內(nèi)掌握度的層面提醒問題并提出審計建議，催促被審計單位逐步標(biāo)準(zhǔn)和提高經(jīng)營治理。積存肯定的工作閱歷后，再依據(jù)集團(tuán)公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。三、年度工作規(guī)劃。（一）開展財務(wù)收支審計和內(nèi)控狀況檢查工作。隨著集團(tuán)公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)張，經(jīng)營模式不斷變化改良和完善，內(nèi)部審計的工作任務(wù)也更加艱難。針對目前內(nèi)部審計人員少，審計力氣有限的工作實際，從根底的財務(wù)收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團(tuán)所屬各公司輪番實施一遍審計。從資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性方面進(jìn)展審計，同時結(jié)合各公司內(nèi)部掌握制度的建立和執(zhí)行狀況進(jìn)展監(jiān)視和評價，把握集團(tuán)各公司經(jīng)營治理狀況和內(nèi)掌握度建立、執(zhí)行狀況，查找和完善內(nèi)部掌握中財務(wù)治理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團(tuán)公司逐步開展經(jīng)濟(jì)效益審計、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、風(fēng)險治理審計奠定扎實根底。同時，依據(jù)集團(tuán)公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項審計工作。20xx年度審計工作規(guī)劃安排如下：（二）建立健全內(nèi)部審計工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計工作的開展。依據(jù)國家和內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實際，逐步建立健全內(nèi)部審計制度和治理方法，在組織和制度上保障內(nèi)部審計工作的正常開展。1、制定內(nèi)部審計治理方法，從內(nèi)部審計工作職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部審計工作程序、內(nèi)部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內(nèi)部審計工作的正常開展供應(yīng)保障。完成時間20xx年xx月xx日。2、制定財務(wù)收支審計實施細(xì)則，作為對公司及所屬各單位財務(wù)收支活動的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性進(jìn)展審計監(jiān)視的指導(dǎo)文件，標(biāo)準(zhǔn)開展內(nèi)部審計工作。完成時間20xx年xx月xx日。3、制定內(nèi)部審計工作文檔模板，內(nèi)容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位根本狀況表、審前調(diào)查記錄表、審計證據(jù)匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上標(biāo)準(zhǔn)審計工作文檔。完成時間20xx年xx月xx日。4、借助集團(tuán)公司內(nèi)部報刊和OA平臺，宣傳普及內(nèi)部審計、內(nèi)部掌握、風(fēng)險治理等相關(guān)學(xué)問和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部掌握和風(fēng)險治理的意識，為今后開展相關(guān)審計工作奠定根底。（三）堅持以人為本，加強內(nèi)部審計人才隊伍建立。積極營造有利于內(nèi)部審計人才成長的良好環(huán)境，是開展內(nèi)部審計工作成敗的關(guān)鍵所在。因此，要進(jìn)一步優(yōu)化審計人才成長的環(huán)境，不斷為審計人才隊伍注入新的生氣和活力。1、與四川省內(nèi)部審計師協(xié)會取得聯(lián)系，在業(yè)務(wù)上承受其指導(dǎo)。分期分批選派集團(tuán)公司內(nèi)審人員及所屬各公司財務(wù)骨干集中參與專業(yè)培訓(xùn)，獵取內(nèi)審專業(yè)資格證書，努力提高內(nèi)部審計人員的專業(yè)素養(yǎng)，為內(nèi)部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根制造條件。2、仔細(xì)學(xué)習(xí)執(zhí)行《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)》，培育審計人員不斷增加全局意識、責(zé)任意識、治理意識、風(fēng)險意識和自律意識，提高政治素養(yǎng)和綜合素養(yǎng)。3、通過參加和執(zhí)行審計工程，在實踐中學(xué)習(xí)和摸索方法，逐步積存和總結(jié)內(nèi)部審計工作閱歷，提高審計專業(yè)技能和水平。4、購置內(nèi)部審計、內(nèi)部掌握、風(fēng)險治理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件，充實內(nèi)審人員的專業(yè)理論學(xué)問，提高專業(yè)技能水平，更好地效勞于集團(tuán)公司。5、通過集團(tuán)公司人力資源部引進(jìn)和聘請各類審計專業(yè)人才，充實集團(tuán)公司審計力氣，在人員和力氣上為開展內(nèi)部審計工作奠定根底。四、內(nèi)部審計工作要求。（一）合理調(diào)配審計資源，根據(jù)審計工程規(guī)劃分別下達(dá)審計通知，成立審計小組，明確分工和責(zé)任。（二）以客觀公正、事實求是