會計電算化培訓第一頁，共一百零一頁。一、考法

（一）無紙化考試

從題庫中隨機抽選45題，60分鐘完成。

（二）題型和題量分布

單選題：10小題，1小題1分，共10分。

多選題：10小題，1小題2分，共20分。

判斷題：10小題，1小題1分，共10分。

實操題：（用友軟件）15小題，共60分。

理論題考核大綱前三章，隨機組卷，實操考核第四章。

第二頁，共一百零一頁。二、教法

章節(jié)內容大綱備注第一單元會計核算軟件的操作要求第4章60分第二單元會計電算化基本要求第3章40分第三單元會計電算化概述第1章第四單元會計電算化的工作環(huán)境第2章第三頁，共一百零一頁。第一單元會計核算軟件的操作要求第四頁，共一百零一頁。第一講電算化會計核算基本流程電算化會計核算流程與手工會計核算流程基本相同，但核算流程中各環(huán)節(jié)的具體工作內容和方式有很大差別。

第五頁，共一百零一頁。一、手工會計核算基本流程

第六頁，共一百零一頁。二、電算化會計核算基本流程

第七頁，共一百零一頁。（一）編制記賬憑證

三種方式：

1.手工編制完成記賬憑證后錄入計算機；（新手）

2.根據原始憑證直接在計算機上編制記賬憑證；（老手）

3.由賬務處理模塊以外的其他業(yè)務子系統(tǒng)生成會計憑證數據。例如，由固定資產核算模塊根據預定的折舊資料自動生成的計提折舊憑證。（機制）第八頁，共一百零一頁。（二）憑證審核

1.憑證審核是由負責審核的會計人員在計算機中對生成的記賬憑證進行審查，對審查通過的記賬憑證作審核確認。

2.會計核算軟件可根據審核情況進行自動控制：

未通過審核的憑證，不能進行記賬；

已通過審核的憑證，不能由憑證錄入人員進行修改。

第九頁，共一百零一頁。（三）記賬

記賬是由有記賬權限的人員，通過記賬功能發(fā)出指令，由計算機按照記賬程序自動進行的。

1.記賬是一個功能按鍵，由計算機自動完成相關賬簿登記；

2.同時登記總賬、明細賬和日記賬；

3.各種會計賬簿的數據都來源于記賬憑證數據，記賬只是對記賬憑證做記賬標記（只是數據搬家），不產生新的會計核算數據。

第十頁，共一百零一頁。（四）結賬和編制會計報表

1.手工會計核算流程中，結賬和編制會計報表是兩個工作環(huán)節(jié)，工作量大且復雜。

2.電算化會計核算中，由于可以一次性預先定義賬戶結轉關系、賬戶與報表的數據對應關系，因此結賬和編制報表是作為一個功能（或者說一個步驟）由計算機在較短時間內同時自動完成。

第十一頁，共一百零一頁?！纠}·多選題】下列各項中，屬于電算化核算基本流程的有（）。

A.結賬和編制報表

B.憑證審核

C.編制記賬憑證

D.取得原始憑證『正確答案』ABC

『答案解析』電算化會計核算基本流程為：編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結賬和編制會計報表。第十二頁，共一百零一頁?！纠}·多選題】下列關于會計電算化環(huán)境中記賬環(huán)節(jié)特點的表述中，正確的有（）。

A.記賬只是對憑證做記賬標記

B.記賬由計算機自動完成

C.憑證同時過入總賬、明細賬和日記賬

D.記賬產生了新核算數據『正確答案』ABC

『答案解析』記賬只是對記賬憑證做記賬標記（只是數據搬家，不產生新的會計核算數據。第十三頁，共一百零一頁?！纠}·單選題】在（）中，結賬和編制會計報表是一個工作環(huán)節(jié)，由計算機在短時間內同時自動完成。

A.電算化會計核算

B.ERP會計核算階段

C.機械式處理階段

D.手工會計核算流程『正確答案』A

『答案解析』手工會計核算流程中，結賬和編制會計報表是兩個工作環(huán)節(jié)，而在電算化會計核算中，結賬和編制報表是作為一個步驟由計算機在短時間內自動完成。第十四頁，共一百零一頁。第十五頁，共一百零一頁。第二講賬務處理模塊基本操作第十六頁，共一百零一頁。一系統(tǒng)的初始化系統(tǒng)管理模塊

1.操作員管理

2.賬套管理

3.權限管理財務軟件模塊

1.部門、職員檔案

2.客戶、供應商檔案

3.外幣幣種及匯率、結算方式

4.設置憑證類別

5.設置會計科目

6.錄入科目期初余額

第十七頁，共一百零一頁。系統(tǒng)管理模塊注意：第一次登陸，都是以默認的系統(tǒng)管理員admin（口令為空）登陸。第十八頁，共一百零一頁。一建立帳套~演示第十九頁，共一百零一頁。第二十頁，共一百零一頁。第二十一頁，共一百零一頁。第二十二頁，共一百零一頁。第二十三頁，共一百零一頁。第二十四頁，共一百零一頁。二操作員及其權限管理第二十五頁，共一百零一頁。第二十六頁，共一百零一頁。第二十七頁，共一百零一頁。第二十八頁，共一百零一頁。第二十九頁，共一百零一頁?！鞠到y(tǒng)管理1】建立賬套

（1）賬套信息賬套號：700；

賬套名稱：華方有限責任公司；啟用會計期：2011年1月。

（2）單位信息

單位名稱：華方有限責任公司；單位簡稱：華方公司。

（3）核算類型企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質為2007年新會計準則；賬套主管為demo；按行業(yè)性質預置科目。

（4）基礎信息外幣核算。

（5）分類編碼方案科目編碼級次：4221。

（6）數據精度存貨數量、單價小數位定為2。

（7）系統(tǒng)啟用“總賬、工資、固定資產”模塊的啟用日期為“2011年1月1日”。

第三十頁，共一百零一頁。注意：

系統(tǒng)管理的題目不給出操作人員，應以默認的“admin”身份登錄操作，密碼為空；

操作：

單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】，選擇【系統(tǒng)管理】界面的【系統(tǒng)】→【注冊】，用戶名輸入【admin】，密碼為空→【確定】。

【賬套】→【建立】，按題目的要求輸入相關信息。

第三十一頁，共一百零一頁?！鞠到y(tǒng)管理2】增加如下操作員編號姓名口令所屬部門301張強1財務部302劉會

財務部操作：

單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】，選擇【系統(tǒng)管理】界面的【系統(tǒng)】→【注冊】，用戶名輸入【admin】→【確定】。

點擊【權限】→【操作員】→【增加】，輸入相關題目內容后，點【增加】→【退出】→【退出】。

第三十二頁，共一百零一頁?！鞠到y(tǒng)管理3】分配權限

（1）張強，設置為700賬套的賬套主管。

（2）劉會，具有700賬套“工資”中“新建工資類別”的權限，“總賬”、“固定資產”的全部權限。

操作：

單擊【打開系統(tǒng)管理應用程序】，選擇【系統(tǒng)管理】界面的【系統(tǒng)】→【注冊】，用戶名輸入【admin】→【確定】。

點擊【權限】→【權限】，選擇【操作員】→選擇【賬套名】→點【增加】，在相應模塊授權位置雙擊，【確定】→【退出】。第三十三頁，共一百零一頁。###系統(tǒng)管理員與賬套主管權限比較注冊人系統(tǒng)管理員賬套主管1.賬套管理建立、引入和輸出修改2.操作員設置可以不可以3.權限設置指定賬套主管，并為系統(tǒng)內所有賬套的操作員授權只能為本賬套的操作員授權第三十四頁，共一百零一頁。總賬模塊操作第三十五頁，共一百零一頁。第三十六頁，共一百零一頁?！究傎~1】設置部門檔案

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-01）

部門編碼部門編碼部門編碼1銷售部銷售2管理部管理操作：

【基礎設置】→【機構設置】→【部門檔案】。（會計年度與操作日期年度相同）

注意：先點擊【增加】按鈕才可錄入。第三十七頁，共一百零一頁?！究傎~2】設置職員檔案

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-01）

職員編碼職員名稱所屬部門103周勝管理部操作：

【基礎設置】→【機構設置】→【職員檔案】。

注意：雙擊空白行的職員編號即可錄入，錄入完畢，最后點擊【增加】按鈕，相當于保存。（特殊：增加結束）

第三十八頁，共一百零一頁?！究傎~3】設置客戶檔案

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-01）

客戶編碼客戶名稱客戶簡稱地址004明泰有限責任公司明泰公司北京市光華路5號操作：

【基礎設置】→【往來單位】→【客戶檔案】。

注意：如果客戶沒有分類，錄入前需點擊無分類，再點增加；

如果已分類，先點擊相應分類，再點增加。

第三十九頁，共一百零一頁?！究傎~4】設置供應商檔案

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-01）

供應商編碼供應商名稱供應商簡稱地址004光明股份有限公司光明公司長春市迎賓路8號操作：

【基礎設置】→【往來單位】→【供應商檔案】。

注意：如果供應商沒有分類，錄入前需點擊無分類，再點增加；如果已分類，先點擊相應分類，再點增加。

第四十頁，共一百零一頁?！究傎~5】設置外幣及匯率

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-01）

幣符：GBP；幣名：英鎊；1月份記賬匯率為10。

操作：【基礎設置】→【財務】→【增加】→【外幣種類】→輸入幣符幣名→【確定】，在【2011.01】的【記賬匯率】輸入【10】→【退出】。

總之：先增、后確認、再退出。

第四十一頁，共一百零一頁。【總賬6】設置會計科目

科目代碼科目名稱輔助核算

140303乙材料數量金額式賬頁、數量核算（單位：千克）

140501A商品數量金額式賬頁、數量核算（單位：件）

100201工行存款日記賬、銀行賬

100203農行存款外幣英鎊核算、日記賬、銀行賬

660201辦公費部門核算

660202折舊費

22210101應交稅費---應交增值稅（銷項稅額）

應收賬款按客戶輔助核算、應付賬款按供應商輔助核算，受控為空。

操作：【基礎設置】→【財務】→【會計科目】

第四十二頁，共一百零一頁。【總賬7】輸入期初余額

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-01）

2231應付利息貸11700實收資本貸50000

工行存款借25000

庫存商品50件、金額25000

1122應收賬款借11700日期客戶摘要方向期初余額2010-12-31明泰公司銷售商品借11700操作：【總賬】→【設置】→【期初余額】，雙擊【應收賬款】后的【期初余額】，【增加】→【輸入內容】→【退出】→【對賬】→【試算】→【退出】。

第四十三頁，共一百零一頁?！究傎~8】設置憑證類別

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-01）

設置“收款憑證、付款憑證、轉賬憑證”憑證類別；

收款憑證的限制類型為“借方必有”，限制科目為“1001，1002”。

付款憑證的限制類型為“貸方必有”，限制科目為“1001，1002”。

轉賬憑證的限制類型為“憑證必無”，限制科目為“1001，1002”。

操作：【基礎設置】→【財務】→【憑證類別】，選擇【類別】→【確定】→【設置憑證限制】→【退出】。

注意：限制科目直接錄入，逗號應在英文狀態(tài)下錄入。

第四十四頁，共一百零一頁。第四十五頁，共一百零一頁。二憑證操作第四十六頁，共一百零一頁。（一）填制憑證

1.路徑：總賬→憑證→填制憑證

第四十七頁，共一百零一頁。2.構成：

第四十八頁，共一百零一頁。（二）修改憑證

1.路徑：總賬→憑證→填制憑證（與填制憑證路徑相同）

2.方法：

（1）查找：通過翻頁查找或輸入查詢條件，找到憑證。

（2）修改：直接單擊需要修改的項目重新輸入、保存（輔助核算）。

注意：不能通過【憑證】→【查詢憑證】先進行查詢，找到憑證后再修改，因為這種查詢方法只能查不能改。僅限于對已輸入但未審核的憑證進行修改；憑證類別不能改。

已審核的憑證應先取消審核后，才可進行修改。

其它系統(tǒng)傳過來的憑證只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。

第四十九頁，共一百零一頁。（三）審核憑證

憑證既可逐張審核，也可成批審核。

1.標錯：憑證有錯誤，可按“標錯”圖標，對憑證進行標錯，交與填制人員修改。已標錯的憑證不能審核，若想審核，需先按“取消”圖標取消標錯后才能審核。

2.取消審核：可用鼠標單擊“取消”圖標取消審核，取消審核簽字只能由審核人自己進行。

3.審核人和制單人不能是同一個人。即使操作員具有審核權與制單權，但對同一張憑證而言，不能既是制單人，又是審核人。

4.憑證一經審核，就不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可以進行修改或刪除。

第五十頁，共一百零一頁。（四）查詢憑證

查詢條件：既可按憑證類別、制單日期等一般條件；也可按摘要、科目等輔助條件查詢。

【路徑】憑證→查詢憑證，打開“憑證查詢”對話框。

第五十一頁，共一百零一頁。【總賬9】填制憑證

（用戶名：302；密碼為空；賬套：700；日期：2011-01-31）

（1）1月20日，管理部購買辦公用品，花費850元，以工行存款支付。（填制付款憑證）

摘要：購辦公用品

借：管理費用——辦公費（660201）850

貸：銀行存款——工行存款（100201）850

操作：【總賬】→【憑證】→【填制憑證】→【增加】，輸入相關內容，【保存】→【退出】。（2）1月21日，銷售部銷售商品100000元，銷售稅額17000元，款已收存銀行。填制并保存收款憑證。

摘要：銷售商品

借：銀行存款117000

貸：主營業(yè)務收入100000

應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）17000

第五十二頁，共一百零一頁?！究傎~10】修改記賬憑證。

（用戶名：302；密碼為空；賬套：700；日期：2011-01-31）

將“付0001號”憑證中“管理費用——辦公費”科目的輔助核算部門改為“銷售部”，借貸方金額修改為650.53。

操作：

【總賬】→【憑證】→【填制憑證】，直接修改內容→【保存】→【退出】。

注意：

1.修改輔助項，一定要先點擊相應的賬戶（如管理費用），再點擊輔助區(qū)，鼠標會變?yōu)樗{色圓珠筆頭形狀，但考試軟件沒有，單擊部門所在區(qū)即可；

如：“其他應收款”的個人輔助項修改為“銷售部吳敏”。

2.不能通過【憑證】→【查詢憑證】先進行查詢，找到憑證后再修改，因為這種查詢方法只能查不能改。

第五十三頁，共一百零一頁?！究傎~11】定義期間損益結轉憑證并轉賬生成（包含未記賬憑證）。

（用戶名：302；密碼為空；賬套：700；日期：2011-01-31）

操作：

1.定義憑證：【總賬】→【期末】→【轉賬定義】→【期間損益】→選擇轉賬憑證類別、指定本年利潤科目→【確定】。

2.轉賬生成：【總賬】→【期末】→【轉賬生成】→【期間損益結轉】→選擇【未記賬憑證】→【類型】選收入（支出）→【全選】→【確定】→【取消】。

第五十四頁，共一百零一頁。【總賬12】查詢憑證，查詢含有“銀行存款”科目的付款憑證并顯示。

（用戶名：302；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

操作：【總賬】→【憑證】→【查詢憑證】，憑證類別選擇【付款憑證】，點擊【輔助條件】按鈕，科目選擇【銀行存款】→【確定】→【確定】→【退出】

注意：

1.條件變更：查詢2011年1月“收0001號”記賬憑證并顯示。

2.聯查明細賬：鼠標先要點擊相應的科目，再點擊明細按鈕。

第五十五頁，共一百零一頁?！究傎~13】憑證審核，對“付0001”號憑證進行審核。審核通過，審核人：張強。

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

操作：【總賬】→【憑證】→【審核憑證】，憑證類別選擇【付款憑證】→【確定】→【確定】，選擇【0001號憑證】→點【審核】（注意看審核人處是否出現簽名）→【退出】。

繼續(xù)操作：對全部憑證進行成批審核。

第五十六頁，共一百零一頁。三賬簿操作第五十七頁，共一百零一頁。（一）記賬

記賬是由有記賬權限的人員，通過記賬功能發(fā)出指令，由計算機按照記賬程序自動進行的。

1.記賬是一個功能按鍵，由計算機自動完成相關賬簿登記；

2.同時登記總賬、明細賬、日記賬和輔助賬簿；

3.各種會計賬簿的數據都來源于記賬憑證數據，記賬只是對記賬憑證做記賬標記（只是數據搬家），不產生新的會計核算數據；

4.記賬操作每月可多次進行。

第五十八頁，共一百零一頁。

注意：

1.在第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，系統(tǒng)將不允許記賬。

2.上月未記賬，本月不能記賬；

3.未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍；

第五十九頁，共一百零一頁?！究傎~14】記賬

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-O1-31）

將所有已審核憑證記賬。

操作：【總賬】→【憑證】→【記賬】。

第六十頁，共一百零一頁。（二）賬簿查詢

1.基本會計賬簿：總賬、明細賬、日記賬、多欄賬、余額表。

（1）總賬

路徑：總賬→賬簿查詢→總賬

【任務】張三查詢“1002銀行存款”總賬，然后聯查明細賬。

注意：聯查明細時，要單擊“當前合計或累計”行，再點“明細”按鈕。

第六十一頁，共一百零一頁。（2）明細賬

路徑：總賬→賬簿查詢→明細賬

【任務】張三按科目范圍查詢“主營業(yè)務收入”明細賬，然后聯查總賬和3月3日憑證。

第六十二頁，共一百零一頁。【總賬16】查詢總賬后聯查明細賬

（用戶名：302；密碼為空；賬套：700；日期：2011-O1-31）

查詢管理費用（6602）總賬，然后聯查明細賬。

操作：

【總賬】→【賬簿查詢】→【總賬】，科目選擇【管理費用】→【確認】→【明細】→【退出】→【退出】。

第六十三頁，共一百零一頁。（3）日記賬

路徑：現金→現金管理→日記賬

現金日記賬、銀行存款日記賬不能在主菜單的“賬簿”功能下查詢，只能在“現金”模塊查詢。

第六十四頁，共一百零一頁。第六十五頁，共一百零一頁。（三）結賬

每月只結賬一次，均由計算機自動完成。

結賬之前檢查：

（1）檢查本月業(yè)務是否全部記賬，有未記賬憑證不能結賬；

（2）月末結轉必須全部生成并記賬，否則本月不能結賬；

（3）檢查上月是否已結賬，上月未結賬，則本月不能記賬；

（4）核對總賬與明細賬、主體賬與輔助賬、總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)數據是否一致，不一致不能結賬；

（5）損益類賬戶是否全部結轉完畢，否則本月不能結賬；

（6）若與其他子系統(tǒng)聯合使用，其他子系統(tǒng)是否已結賬，若沒有，則本月不能結賬。

第六十六頁，共一百零一頁。【總賬15】期末結賬

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-O1-31）

對700賬套進行結賬。

操作：【總賬】→【期末】→【結賬】。

注意：由于工資和固定資產系統(tǒng)未結賬，總賬也不能結賬。

第六十七頁，共一百零一頁。本講小結第六十八頁，共一百零一頁。第三講報表模塊操作提示：

練習時，需要學員先在硬盤先建立一個考生文件夾，考生文件夾“C:\Exam1\初級會計電算化\10001”，實際考試時不用設置。第六十九頁，共一百零一頁?！緢蟊?】新建空白報表

新建一張空白報表，表名為“利潤表.rep”，保存在考生文件夾下。

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

（考生文件夾“C:\Exam1\初級會計電算化\10001”）

操作：【財務報表】→【文件】→【新建】，【文件】→【保存】。

【報表2】調用報表模板后另存為一張新表

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

調用報表模板，行業(yè)“一般企業(yè)-新企業(yè)會計準則”，報表類型“資產負債表”，將報表以表名“大企業(yè)資產負債表.rep”，保存在考生文件夾下。

操作：

【財務報表】→【文件】→【新建】→【格式】→【報表模板】→【確認】→【確定】→【文件】→【另存為】→【關閉】。

第七十頁，共一百零一頁?！緢蟊?】定義表尺寸和區(qū)域畫線

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

打開考生文件夾下的“利潤表.rep”，完成下列操作后，將報表以原文件名進行保存。

（1）設置表尺寸為16行3列。

（2）對A3:C15進行區(qū)域畫線，線型為“網線”。

（3）組合單元A1:D1.

操作：【財務報表】→【文件】→【打開】→【格式狀態(tài)】下→【格式】→【表尺寸】→選中【A3：C15】區(qū)域→【格式】→【區(qū)域畫線】→【保存】→【關閉】。

第七十一頁，共一百零一頁。【報表4】報表格式設置

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

打開考生文件夾下的“利潤表.rep”，完成下列操作后，將報表以原文件名進行保存。

（1）設置A1單元格行高為9。

（2）設置A1單元格文字“黑體、14號”，垂直居中對齊。

操作：【財務報表】→【文件】→【打開】，【格式狀態(tài)】下→選中【A1】→【格式】→【行高】→【確認】，【格式】→【單元屬性】，【保存】→【關閉】。

注意：考試時，先看狀態(tài)；一定要為格式狀態(tài)。

第七十二頁，共一百零一頁。【報表5】設置關鍵字和偏移量

打開考生文件夾下的“利潤表.rep”，完成下列操作后，將報表以原文件名進行保存。

（1）在B2單元格設置“年、月、日”關鍵字。

（2）設置“年、月、日”關鍵字的偏移量為-80、-40、-20。

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

操作：【財務報表】→【文件】→【打開】→【格式狀態(tài)】下→【數據】→【關鍵字】→【設置】→【年】，輸入數據→【關鍵字】→【設置】→【月】，輸入數據→【關鍵字】→【設置】→【日】，輸入數據→【關鍵字】→【偏移】。

第七十三頁，共一百零一頁。【報表6】判斷并設置單元格公式

（用戶：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

打開考生文件夾下的“大企業(yè)資產負債表.rep”，完成下列操作后，將報表以原文件名進行保存。判斷并設置B6、B7、B8單元格的計算公式。

操作:【格式狀態(tài)】下

選中【B6】→【數據】→【編輯公式】→【單元公式】→輸入：QM（”1001”，月）+QM（”1002”，月）+QM（”1012”，月）;

選中【B7】→【數據】→【編輯公式】→【單元公式】→輸入：QM（”1122”，月）;

選中【B8】→【數據】→【編輯公式】→【單元公式】→輸入：QM（”1221”，月），【保存】→【關閉】。

第七十四頁，共一百零一頁。注意：

1.考試時不能用函數向導生成公式，則單獨錄入公式，會計科目代碼通過會計科目表查詢代碼。

2.設置短期借款期初公式。

【報表7】追加表頁、關鍵字錄入、生成報表數據

（用戶名：301；密碼為1；賬套：700；日期：2011-01-31）

打開考生文件夾下的“大企業(yè)資產負債表.rep”，完成下列操作后，將報表以原文件名進行保存。

（1）追加一張表頁。

（2）在新表頁中輸入關鍵字“2011年1月31日”。

（3）生成報表數據。

操作：點擊左側【財務報表】→【關閉】，【文件】→【打開】→找到相應報表打開，【數據狀態(tài)】→【編輯】→【追加】→【表頁】→【確認】。選擇【新表頁】→【數據】→【關鍵字】→【錄入】→【確認】→【是】→【保存】→【關閉】。

第七十五頁，共一百零一頁。第四講應收應付模塊操作一、基礎設置2

二、采購-應付操作3

三、銷售-應收操作3

四、采購-銷售賬表查詢2

【收付1】設置客戶檔案（或考核設置供應商檔案）

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

客戶編碼：304。

客戶名稱：青島衛(wèi)華公司。客戶簡稱：青島衛(wèi)華。

操作：【基礎設置】→【往來單位】→【客戶檔案】

說明：具體操作請見第二講總賬模塊的操作。

第七十六頁，共一百零一頁?！臼崭?】設置付款條件

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

編碼：03

付款條件：4/5，2/15，1/30，n/60

操作：【基礎設置】→【收付結算】→【付款條件】→輸入編碼：03→信用天數：60；優(yōu)惠天數1：5，優(yōu)惠率1：4；優(yōu)惠天數2：15，優(yōu)惠率2：2；優(yōu)惠天數3：30，優(yōu)惠率3：1；→【增加】→【退出】（增加=保存）（刷新看到結果）

注意：優(yōu)惠天數4=60，可不用錄入。

第七十七頁，共一百零一頁。補充操作：

1.啟動“購銷存”管理；在采購菜單中進行期初記賬;

2.采購部的部門設置（3采購部）;

3.結算方式設置（1轉賬支票）。

4.明泰公司稅號1111；銀行賬號2222

5.存貨檔案：

1乙材料存貨屬性：外購

2甲商品存貨屬性：銷售

6.庫存菜單：允許零出庫。

第七十八頁，共一百零一頁?！臼崭?】輸入采購專用發(fā)票（期初和本期的路徑相同）

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

2011年1月21日，采購部向光明公司采購乙材料，數量100千克，原幣單價60元，企業(yè)收到專用發(fā)票一張，發(fā)票號為7788，增值稅稅率17%，發(fā)票到期日2011年1月31日。

操作：【采購】→【采購發(fā)票】→點擊【增加】按鈕旁的【三角形】按鈕→選擇【專用發(fā)票】→輸入開票日期、發(fā)票號、部門名稱、供貨單位→雙擊選擇【存貨編碼】→修改數量金額等→【保存】→【復核】→【退出】。

注意：

1.存貨編碼要雙擊單元格，然后選擇貨物種類。

2.到期日如沒有給出，則不用錄入。

3.復核后再退出。（一增加二錄入三保存四復核）

4.如果要求錄入期初采購發(fā)票，業(yè)務日期會早于操作日期，并且不用點擊復核。

第七十九頁，共一百零一頁?！臼崭?】輸入付款單

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

2011年1月22日，采購部開出轉賬支票一張，票號為ZP202，為支付購買光明公司采購乙材料的款項，數量100千克，原幣單價60元，增值稅稅率17%，金額合計為7020元。

操作：【采購】→【供應商往來】→【付款結算】→先選【供應商】→點【增加】→輸入日期、結算方式、金額等→【保存】→【退出】。

第八十頁，共一百零一頁。【收付5】付款核銷

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

將供應商為“光明公司”、金額為7020元的付款單與相同金額的采購發(fā)票進行核銷。

操作：【采購】→【供應商往來】→【付款結算】→先選【供應商】→點【核銷】→本次結算中錄入金額→【保存】→【退出】。

注意：

1.付款結算是在付款單錄入的基礎上進行的操作，與付款單的錄入路徑相同；區(qū)別是選擇供應商后，不點增加而是點擊核銷按鈕。

2.付款結算與采購結算不同。

付款結算：采購發(fā)票與付款單之間，確認款已付。

采購結算：采購發(fā)票與采購入庫單之間，確認入庫成本。

第八十一頁，共一百零一頁?！臼崭?】輸入銷售專用發(fā)票

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

2011年1月15日，銷售部向明泰公司銷售甲商品，數量50件，無稅單價600元，貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè)開出專用發(fā)票一張，發(fā)票號為5566，增值稅稅率17%，銷售類型為普通銷售，發(fā)票到期日2011年1月31日。

操作：【銷售】→【銷售發(fā)票】→點擊【增加】按鈕旁的【三角形】按鈕→選擇【專用發(fā)票】→輸入開票日期、發(fā)票號、銷售類型、客戶名稱、銷售部門→選擇【倉庫】→選擇【貨物名稱】→修改數量金額等→【保存】→【退出】。

注意：

1.灰色區(qū)域、題目中沒有給出的兩方面內容不錄入：

2.順序：一增加二錄入三保存四復核。

第八十二頁，共一百零一頁。【收付7】輸入收款單

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

2011年1月17日，銷售部收到明泰公司的轉賬支票一張，票號為ZP201，為支付購買A產品的款項，金額合計為35100元。

操作：

【銷售】→【客戶往來】→【收款結算】→先選擇【客戶名稱】→點【增加】→輸入日期、結算方式、金額→【保存】→【退出】。

注意：

1.結算單號自動生成、訂單號不錄入；

2.如果給出數量也不用錄入。

第八十三頁，共一百零一頁?！臼崭?】收款核銷=銷售發(fā)票核銷

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

將客戶為“明泰公司”、金額為35100元的收款單與相同金額的銷售發(fā)票進行核銷。

操作：

【銷售】→【客戶往來】→【收款結算】→先選【客戶】→點【核銷】→本次結算中輸入【35100】→【保存】→【退出】。

【收付9】查詢客戶賬表

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

（1）查詢全部客戶的客戶對賬單。【客戶對賬單】

（2）查詢全部客戶的客戶往來余額表【客戶往來余額表】→勾選【包含發(fā)貨單，包含未審核發(fā)票】

（3）對銷售發(fā)票進行賬齡分析【業(yè)務賬齡分析】

操作：【銷售】→【客戶往來賬表】

第八十四頁，共一百零一頁。【收付10】查詢供應商賬表

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-O1-31）

（1）查詢全部供應商的供應商對賬單。【供應商往來對賬單】

（2）查詢全部供應商的供應商往來余額表。【供應商往來余額表】

操作：

【采購】→【供應商往來賬表】第八十五頁，共一百零一頁。第五講工資模塊操作第八十六頁，共一百零一頁?！竟べY1】設置工資類別。

類別名稱：退休人員，包括全部部門。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

操作：【工資】→【工資類別】→【新建工資類別】

（命名與部門選擇共計兩項）

注意：

1.考試中部門可能只包括一個部門；（變化：生產部）

2.設置完畢，要關閉工資類別。

第八十七頁，共一百零一頁?！竟べY2】在正式人員類別下，設置人員檔案。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

人員編碼：103

人員姓名：周勝

部門名稱：管理部

人員類別：管理人員

銀行名稱：工商上地分理處

銀行賬號：12345678901

操作：【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中【正式人員】→【確認】，【工資】→【設置】→【人員檔案】

注意：

1.一定要先打開工資類別，再錄入檔案；

2.部門編碼不用錄入，選擇部門名稱后自動生成；

3.銀行名稱：選擇錄入；

第八十八頁，共一百零一頁。【工資3】設置工資項目。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

項目名稱類型長度小數位數增減項

基本工資數字82增項

崗位工資數字82增項

住房公積金數字82減項

事假天數數字82其它

操作：【工資】→【設置】→【工資項目設置】

注意：在個別的工資類別中，還需再次添加項目。

【工資4】打開工資類別。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

打開“正式人員”工資類別。

操作：【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】

第八十九頁，共一百零一頁?！竟べY5】在正式人員工資類別下，設置工資項目的計算公式。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

住房公積金=（基本工資+崗位工資）×0.12。

操作：【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中【正式人員】→【確認】，【工資】→【設置】→【工資項目設置】

1.首先打開正式人員的工資類別；

2.其次點擊增加按鈕后增加工資項目，通過名稱參照按鈕選擇錄入工資項目；

3.最后再錄入公式，還要點擊“公式確認”再“確認”。

第九十頁，共一百零一頁?！竟べY6】在正式人員工資類別下，輸入工資原始數據。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

輸入員工“周勝”的工資數據。

基本工資：4000崗位工資：4000

操作：【打開工資類別】→選擇【正式人員】→【確認】。

【工資】→【業(yè)務處理】→【工資變動】→輸入內容→【計算】→【匯總】→【退出】→【是】。

注意：錄入完畢后要點擊“重新計算、匯總”兩個按鈕；（漏斗右側兩個按鈕）

第九十一頁，共一百零一頁?！竟べY7】錄入工資變動數據。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

在“正式人員”工資類別下，錄入工資變動數據。

姓名：周勝，事假天數：5

操作：【工資】→【工資類別】→【打開工資類別】→選中【正式人員】→【確認】，【工資】→【業(yè)務處理】→【工資變動】。

【工資8】在“正式人員”工資類別下，計算個人所得稅。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

設置個人所得稅的計稅基數為4000，并以應發(fā)合計為對應工資項目重算個人所得稅。

操作：【打開工資類別】→選中【正式人員】→【確認】，

【工資】→【業(yè)務處理】→【扣繳所得稅】→對應工資項目點【應發(fā)合計】→【確認】→【是】→點擊【稅率表（筆記本的樣子）】→輸入【4000】→【確認】→【是】→【退出】。

第九十二頁，共一百零一頁?！竟べY9】在“正式人員”工資類別下，定義工資轉賬關系。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

計提類型名稱：應付工資3計提比例：100%

部門名稱人員類別項目借方科目貸方科目管理部無應發(fā)合計66012211操作：【打開工資類別】→選擇【正式人員】→【確認】，

【工資】→【業(yè)務處理】→【工資分攤】→【工資分攤設置】→輸入內容→【下一步】→【完成】。

第九十三頁，共一百零一頁?！竟べY10】在“正式人員”工資類別下，工資費用分配，并生成記賬憑證。

（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

計提類型：應付工資3；核算部門：管理部；明細到工資項目

操作：【打開工資類別】→選中【正式人員】→【確認】，

【工資】→【業(yè)務處理】→【工資分攤】→勾選【應付工資3】→點【管理部】，勾選【明細到工資項目】→【確認】→【制單】→【更改憑證類別：轉賬憑證】→【保存】→【退出】。

【工資11】（用戶名：301；賬套：700；日期：2011-01-31）

（1）在“正式人員”工資類別下，查詢工資發(fā)放條?！竟べY表】→【工資發(fā)放條】

（2）在“正式人員”工資類別下，查詢納稅所得申報表?！炯{稅所得申報表】。

注意：系統(tǒng)默認應納稅所得額大于12萬。

（3）在“正式人員”工資類別下，查詢全部部門的工資項目構成分析表?！竟べY分析表】→【部門工資項目構成分析表】

操作：【打開工資類別】→選中【正式人員】