xxxx財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)制度第一條目的為保證存貨及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的正確性，使xxx盤(pán)點(diǎn)工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。第二條盤(pán)點(diǎn)范圍存貨盤(pán)點(diǎn)：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券。財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤(pán)點(diǎn)。固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。低值易耗品：購(gòu)入的價(jià)值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。第三條盤(pán)點(diǎn)方式(一)年中、年終盤(pán)點(diǎn)存貨：由各管理部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員盤(pán)點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)：由各部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面清點(diǎn)。(二)月末盤(pán)點(diǎn)每月末所有存貨，由各部門(mén)及財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次。臉第四條驅(qū)華人員的指派三與職責(zé)穩(wěn)細(xì)總盤(pán)人：由褲總經(jīng)理任命蹦，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)散工作的總指胃揮，督導(dǎo)盤(pán)水點(diǎn)工作的進(jìn)釀行及異常事哨項(xiàng)的裁決。愁主盤(pán)人：由透各部門(mén)經(jīng)理汁擔(dān)任，負(fù)責(zé)獄實(shí)際盤(pán)點(diǎn)工鮮作的推動(dòng)及體實(shí)施。戲盤(pán)點(diǎn)人：由仁各部門(mén)指派車(chē)，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)拘數(shù)量。夫監(jiān)盤(pán)人：由劃總經(jīng)辦派人奮擔(dān)任。銹會(huì)點(diǎn)人：由齊財(cái)務(wù)部門(mén)指扁派，負(fù)責(zé)會(huì)莖點(diǎn)并記錄，縣與盤(pán)點(diǎn)人分采段核對(duì)、確粗實(shí)數(shù)據(jù)工作仇。極協(xié)盤(pán)人：由換各部門(mén)指派泰，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)嶼時(shí)料品搬運(yùn)乏及整理工作仿。盒特定項(xiàng)目按穩(wěn)月盤(pán)點(diǎn)及不逗定期抽點(diǎn)的綁盤(pán)點(diǎn)工作，放亦應(yīng)設(shè)置盤(pán)勢(shì)點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)獎(jiǎng)人、抽點(diǎn)人版，其職責(zé)亦謙同。叔第五條時(shí)箏盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備準(zhǔn)事項(xiàng)牢朗盤(pán)點(diǎn)編組：按由財(cái)務(wù)部于擋每次盤(pán)點(diǎn)前杏，事先依盤(pán)浴點(diǎn)種類(lèi)、項(xiàng)劉目編排驕“眼盤(pán)點(diǎn)人員編合組表焦”蛙，交總經(jīng)理簡(jiǎn)審定后，公右布實(shí)施。澇各部門(mén)將應(yīng)氣用于盤(pán)點(diǎn)的恨工具預(yù)先準(zhǔn)帖備妥當(dāng)；所鍵需盤(pán)點(diǎn)表格印，由財(cái)務(wù)部艙門(mén)準(zhǔn)備。蜂存貨的堆置姜，應(yīng)力求整悄齊、集中、品分類(lèi)。母現(xiàn)金、有價(jià)貫證券等，應(yīng)真按類(lèi)別整理?yè)尾⒘星鍐?。際各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡瘡依編號(hào)順序鈴，事先準(zhǔn)備儀妥當(dāng)，以備已盤(pán)點(diǎn)。間各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳偷冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)袖前登記完畢陪，并將有關(guān)睛單據(jù)如：入府庫(kù)單、領(lǐng)料英單、退料單串、固定資產(chǎn)況轉(zhuǎn)移單等裝康訂成冊(cè)。（普一月一本）疑盤(pán)點(diǎn)期間已褲收到物資而普未辦妥入帳德手續(xù)的，應(yīng)數(shù)另行分別存醋放，并予以鍵標(biāo)示。齡第六條破惹年中、年終句全面盤(pán)點(diǎn)腹財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)灣于上報(bào)總經(jīng)早理批準(zhǔn)后，鍬簽發(fā)盤(pán)點(diǎn)通般知，并負(fù)責(zé)統(tǒng)召集各部門(mén)華的盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)擋人召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)肚協(xié)調(diào)會(huì)，擬哥訂盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃睬表，通知各嗽有關(guān)部門(mén)，鳴限期辦理盤(pán)寶點(diǎn)工作。劣盤(pán)點(diǎn)期間除車(chē)緊急用料外餓，暫停收發(fā)傍料。沉年中、年終嘗盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)采探全面盤(pán)點(diǎn)方蹲式，如確因耀事情特殊，盯無(wú)法辦理時(shí)慢，應(yīng)報(bào)總經(jīng)箏理核準(zhǔn)后，雕才能改變方殺式進(jìn)行。鵝盤(pán)點(diǎn)應(yīng)盡量咸采用精確的撥計(jì)量，避免釀?dòng)弥饔^(guān)的目押測(cè)方式，每靠項(xiàng)財(cái)物數(shù)量銅，應(yīng)于確定淋后，再繼續(xù)獄進(jìn)行下一項(xiàng)價(jià)，盤(pán)點(diǎn)后不名得更改。妖盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)溪，會(huì)點(diǎn)人均捏應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)跳人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)駐數(shù)，詳實(shí)記充錄于召“卷盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表辮”先，并每項(xiàng)應(yīng)蛙核對(duì)一次，溜無(wú)誤后在該蛾表上簽字確算認(rèn)，如有出式入，必需再趴重點(diǎn)；盤(pán)點(diǎn)訂完畢，盤(pán)點(diǎn)稱(chēng)人應(yīng)將鉛“瞞盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表濫”遠(yuǎn)匯總編制及“右盤(pán)存表允”銳一式兩聯(lián)，墨第一聯(lián)由部悔門(mén)自存，第偉二聯(lián)送財(cái)務(wù)盾部門(mén)，供核杠算盤(pán)點(diǎn)盈虧暈金額。盞第七條林起不定期抽點(diǎn)盲由總經(jīng)辦視途實(shí)際需要，池隨時(shí)指派人毛員抽點(diǎn)；也株可由財(cái)務(wù)部棵門(mén)報(bào)總經(jīng)理紋核準(zhǔn)后辦理婆。而盤(pán)點(diǎn)日期及壘項(xiàng)目，以不你預(yù)先通知各摩部門(mén)為原則況。碧不定期抽點(diǎn)株，應(yīng)填列炊“蛙盤(pán)存表謠”謹(jǐn)。外將第八條舊帽盤(pán)點(diǎn)報(bào)告架各部門(mén)應(yīng)依劃“天盤(pán)存表路”鄭編制飯“蘿盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)催告表洋”營(yíng)一式三聯(lián)，漸并填列差異碌原因的說(shuō)明仆及對(duì)策后，倡送交財(cái)務(wù)部取門(mén)匯總轉(zhuǎn)總謹(jǐn)經(jīng)理審定后民，第一聯(lián)送侵各部門(mén)，第州二聯(lián)財(cái)務(wù)部憑門(mén)自存作為葬調(diào)帳的依據(jù)襖，第三聯(lián)轉(zhuǎn)謎送總經(jīng)辦。慢不定期抽點(diǎn)腐，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)勸后一星期內(nèi)舟將慈“撓盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)策告表低”氣呈報(bào)上級(jí)審歷定。年中、喊年終盤(pán)點(diǎn)，談應(yīng)由財(cái)務(wù)部堪門(mén)于盤(pán)點(diǎn)后陜二星期內(nèi)將螺“慎盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)市告表夠”融呈報(bào)總經(jīng)理杯審定。分槳盤(pán)點(diǎn)盈虧金廉額，平時(shí)僅哀列入待處理伴科目，年終回時(shí)才轉(zhuǎn)入營(yíng)件業(yè)外收入或杠營(yíng)業(yè)外支出瓜。猛第九條燥笑現(xiàn)金、票據(jù)種及有價(jià)證券戲盤(pán)點(diǎn)卷撤現(xiàn)金、銀行陰存款、凍票據(jù)、有價(jià)訪(fǎng)證券等項(xiàng)目礦，除年中、虧年終盤(pán)點(diǎn)時(shí)個(gè)，財(cái)務(wù)部門(mén)斯至少每月抽扯查一次。長(zhǎng)箱現(xiàn)金及票據(jù)患的盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)很于盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日灣上班未開(kāi)展蜂業(yè)務(wù)前或當(dāng)航日下午結(jié)帳順后辦理。扇脹盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)先慨將現(xiàn)金存放挨處封鎖，并筐于核對(duì)帳冊(cè)匯后開(kāi)啟，由暴會(huì)點(diǎn)人員與值出納人員共弄同盤(pán)點(diǎn)。以會(huì)點(diǎn)人依實(shí)乓際盤(pán)點(diǎn)數(shù)詳托細(xì)編制芹“攪現(xiàn)金澆(勿票據(jù)怕)陳盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表皆”嶺一式兩聯(lián)經(jīng)敞雙方簽認(rèn)后乎確認(rèn)。香有價(jià)證券等煌應(yīng)核對(duì)認(rèn)定蛛后，由盤(pán)點(diǎn)弓人依實(shí)際盤(pán)騰點(diǎn)數(shù)詳細(xì)編越制骨“找有價(jià)證券盤(pán)切點(diǎn)報(bào)告表集”液。辱惹第十條例沿存貨盤(pán)點(diǎn)洞肌存貨的盤(pán)點(diǎn)陣，以當(dāng)月最單末一日舉行熄為原則。卷存貨盤(pán)點(diǎn)，聽(tīng)原則上采用筆全面盤(pán)點(diǎn)。吧第十一條畜湊注意事項(xiàng)聚傾所有參加盤(pán)溜點(diǎn)工作的盤(pán)險(xiǎn)點(diǎn)人員，對(duì)爸于本身的工鐵作職責(zé)及應(yīng)寧準(zhǔn)備事項(xiàng)必叢須深入了解挪。敢盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)繡點(diǎn)當(dāng)日一律萬(wàn)停止休假，裁并須按時(shí)到默達(dá)指定的工殃作地點(diǎn)向該翻組復(fù)盤(pán)人報(bào)帥到，接受工便作安排。如厲有特殊原因白而需他人代曬理應(yīng)事先經(jīng)可核準(zhǔn)，否則列以曠工處理睡。奔所有盤(pán)點(diǎn)工臥作都以靜態(tài)擠盤(pán)點(diǎn)為原則蹈，因此盤(pán)點(diǎn)算開(kāi)始后應(yīng)停然止財(cái)物的進(jìn)愧出及移動(dòng)。農(nóng)盤(pán)點(diǎn)使用的摧單據(jù)、報(bào)表景內(nèi)若遇修改擔(dān)處，均須盤(pán)更點(diǎn)人員簽認(rèn)趕才能生效，張否則應(yīng)追究謹(jǐn)其責(zé)任。穴所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)黑據(jù)必須以實(shí)感際清點(diǎn)、磅效秤或換算的鬼確實(shí)資料為悲依據(jù)，不得逢以猜想數(shù)據(jù)蜜、偽造數(shù)據(jù)彎記錄之。彈盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至挖工作終了期瀉間，各組盤(pán)肌點(diǎn)人員均受式復(fù)盤(pán)人指揮冬監(jiān)督。查盤(pán)點(diǎn)終了由椒各組復(fù)盤(pán)人坐向主盤(pán)人報(bào)述告，經(jīng)核準(zhǔn)煮后始得離開(kāi)呀崗位。鄙李第十二條逆狀盤(pán)點(diǎn)工作獎(jiǎng)南懲蠶走盤(pán)點(diǎn)工作人邁員要依照本日辦法的規(guī)定醋，切實(shí)遵照喝辦理。表現(xiàn)殺優(yōu)異者，經(jīng)襲由主盤(pán)人報(bào)禍各部門(mén)經(jīng)理蒜，按獎(jiǎng)罰條尤例規(guī)定給以喜相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。坡違反本辦法傻的視其違反循情節(jié)的輕重井，由主盤(pán)人餐報(bào)各部門(mén)經(jīng)臺(tái)理處理。壯戚第十三條神相帳載錯(cuò)誤處精理眾餃帳載數(shù)量如莊因漏帳、記憑錯(cuò)、算錯(cuò)、引未結(jié)帳或帳泳面記載不清旅者，記帳人柱員應(yīng)視情節(jié)誦輕重給以相燥應(yīng)處分。氧帳載數(shù)字如寸有涂改未蓋該章、簽章、奮簽證或有虛員構(gòu)數(shù)字等情期況，一律由甩部門(mén)經(jīng)理報(bào)泄總經(jīng)理處理器。毫第十四條銜段賠償處理芝財(cái)、物料管理理人員、保癥管人有下列繩情況者，應(yīng)評(píng)報(bào)xxx總護(hù)經(jīng)理，并賠斃償相同的金屯額：苗對(duì)所保管的