第七章的與公司債券 1、根據(jù)法律制度的規(guī)定，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理工作的機(jī)構(gòu)是（）A、B、C、D、業(yè)2、根據(jù)法律制度的規(guī)定，招股說明書有效期為6個(gè)月，有效期的起算日是（）C、中國核準(zhǔn)申請前招股說明書最后一次簽署之D、中國在指定第一次全文登之（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）的數(shù)額最多是（）4、優(yōu)先股股東在召開股東大會時(shí)對以下事項(xiàng)享有表決權(quán)的是（）B20%D、公司債行的（）D、6、甲公司2014年1月申請首次公開并上市，采用網(wǎng)上和網(wǎng)下同時(shí)的機(jī)制，擬2數(shù)額最少為（）。C、3D、3.57、關(guān)于首次公開時(shí)的老股轉(zhuǎn)讓，下列表述錯(cuò)誤的是（） 8、受理申請，審核過程中，發(fā)現(xiàn)人申請材料中記載的信息自相、或就同一事實(shí)表人推薦的申請。該期限是（）。A、6B、12C、18D、36（）A、2009年A公司曾公開過一次，但2009年?duì)I業(yè)利潤比2008年下降55％B、2007年A公司的財(cái)務(wù)報(bào)表被會計(jì)師出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告10、可轉(zhuǎn)換公司債券可以轉(zhuǎn)為，轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定依據(jù)是（）11、下列有關(guān)可轉(zhuǎn)換公司債券相關(guān)規(guī)定的說法中，正確的是（）及時(shí)是指（）。13、某公司2012年2月曾公開2億元的公司債券，該公司2013年9月申請?jiān)俅喂_1億的公司債券。下列情形中，構(gòu)成本次的是（）A、2012年的公司債券尚未完B、2012年的公司債券所募集的未產(chǎn)生預(yù)期效C、本次擬的公司債券距上次不足2D、人有，剛剛清償完14、公開公司債券，公司與資信機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)約定，在債券有效存續(xù)期間，資信機(jī)構(gòu)每年至少公告定期報(bào)告（）。C、3D、515、甲上市公司擬公開可轉(zhuǎn)換公司債券，但如果其最近一定時(shí)期內(nèi)受到過所的公開譴責(zé)，則不得公開可轉(zhuǎn)換公司債券。該一定時(shí)期指的是（）。A、6B、12C、24D、36達(dá)到或者超過公眾公司已的10%。投資者及其一致行動人應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)不包括（）C、報(bào)送所17、下列各項(xiàng)中，依法不得收購A非上市公眾公司的是（）D、已持有A公司已20%的E投資公18、向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人的公眾公司，應(yīng)當(dāng)披露（）19、因公司申請其向社會公開轉(zhuǎn)讓，經(jīng)過中國的核準(zhǔn)后成為非上市公眾公司。但在大會批準(zhǔn)，股東大會決議方式是（）。A、必須經(jīng)的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過B、必須經(jīng)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過20、某擬在主板市場首次公開并上市，下列條件表述不符合規(guī)定的是（）。A、人的資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)轉(zhuǎn)移手續(xù)已經(jīng)辦理完畢B、人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛C、人最近2年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更D、人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的人不存在重大有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。該一定期限是（）市的是（）。D、公司債券當(dāng)年虧損導(dǎo)致凈資產(chǎn)降至15000萬23、某擬在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)并上市，則其后股本總額不得少于（）D、600024、根據(jù)規(guī)定，下列有關(guān)上市公司的信息中，屬于應(yīng)當(dāng)公告的重大是（）審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議后方可上市，該特定機(jī)構(gòu)是（）。B、C、的部D、省級 ）C、在國外的2、根據(jù)《非上市公眾公司辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于非上市公眾公司定向中的特定對象的有（）。C、公司的員3、公開優(yōu)先股的公司，必須在公司章程中規(guī)定的事項(xiàng)包括（）4、首次公開網(wǎng)下配售時(shí)，人和承銷商不得采取的行為包括（）A、不得以自有或者變相通過自有參與網(wǎng)下配不符合法律、行政規(guī)定的，下列處理措施正確的有（）。6、上市公司增發(fā)，對現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員的要求有（）7、下列關(guān)于上市公司增發(fā)程序的說法中，正確的有（）C、上市公司前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)暫緩，并及告（）A、持有金額較大的性金融資D、委托9、下列有關(guān)上市公司向原股東配售的條件中，說法正確的有（）C、最近24個(gè)月內(nèi)曾公開，不存在當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形D3330%10、上市公司非公開，下列關(guān)于其對象的表述正確的有（）D、公司作為對象，只能以自11、某上市公司擬公開可轉(zhuǎn)換公司債券，其最近一期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為10億元，下列有關(guān)該公司提供債券擔(dān)保的情況中，說法正確的有（）。C、公司可以作為其擔(dān)保人12、下列各項(xiàng)情形中，需要經(jīng)核準(zhǔn)的有（）C、非上市公眾公司的定向D、上市公司非公開新股13、某首次公開6000萬股，下列情形屬于失敗的有（）D、代銷期限屆滿，向投資者的為4000萬14、下列向不特定對象的情形中，應(yīng)當(dāng)組織承銷團(tuán)承銷的有（）A、總額為1000萬股，每股價(jià)格為4.8B、總額為5100萬股，每股價(jià)格為3.5C、總額為5500萬股，每股價(jià)格為3D、總額為3100萬股，每股價(jià)格為1.515、公開公司債券的人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露債券存續(xù)期內(nèi)發(fā)生可能影響其償債能力或債券價(jià)格的重大事項(xiàng)。下列選項(xiàng)中，屬于該重大事項(xiàng)的有（）。A、人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)10％的重大損失16、下列關(guān)于公司債券的期限、面值和價(jià)格的說法正確的有（）C、價(jià)格由人自行決D、價(jià)格不高于募集說明書公告前20個(gè)日業(yè)公司債券市場平均價(jià)17、下列選項(xiàng)中，屬于公司債券的法律特征的有（）18、根據(jù)《法》的規(guī)定，公司申請公司債券上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（） 額不少 19、根據(jù)定，公開公司債券，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（）B、的凈資產(chǎn)不低于6000萬元，公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬20、非公開的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者，下列選項(xiàng)所述投資者中，可以成為合格投資者的有（）。C、名下金融資產(chǎn)為500萬元的個(gè)人投資者D、經(jīng)金融部門批準(zhǔn)設(shè)立的公21、非公開的公司債券應(yīng)當(dāng)向符合條件的合格投資者，但下列投資者中不受合格投資者資質(zhì)條件限制的有（）。A、人的董B、人的監(jiān)C、人的高D、人的持股10%的股22、下列哪些情況下，債券受托管理人應(yīng)當(dāng)召集債券持有人會議（）D、人不能按期支付本23、上市公司公開可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露，下列表述正確的有（）D、可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司變動的，24、根據(jù)法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的有（）C、在轉(zhuǎn)股期限內(nèi)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)決定是否將債券轉(zhuǎn)換為D、非上市不得可轉(zhuǎn)換公司債券中，收購人在披露要約收購報(bào)告書的同時(shí)，可以提供作為安排保證其具備履約能力的有（）A、將不少于收購價(jià)款總額的10%作為履約保證金存入中國登記結(jié)算公司指定的銀行等金B(yǎng)、收購人以登記結(jié)算公司登記的支付收購價(jià)款的，在披露要約收購報(bào)告書的同時(shí)，將用于支付的全部向中國登記結(jié)算公司申請辦理權(quán)屬變更或鎖定D、財(cái)務(wù)顧問出具承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的承規(guī)定有（）。C、不得 D 27、根據(jù)法律制度的規(guī)定，下列情形中，須經(jīng)中國核準(zhǔn)的有（）28、根據(jù)關(guān)于《進(jìn)一步推進(jìn)新股的意見》的規(guī)定，人控股股東、持有人的董事和高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾的事項(xiàng)有（）。A、公司上市后6個(gè)月內(nèi)如公司連續(xù)20個(gè)日的收盤價(jià)均低于價(jià)，持有公司的鎖定期629、關(guān)于上市公司的定期報(bào)告，下列表述正確的有（）B、定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績，或者出現(xiàn)業(yè)績傳聞且公司及其衍生品種出現(xiàn)異常波動的，D、定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見，所認(rèn)為違法的，應(yīng)當(dāng)提請中國證監(jiān)1【答案解析】監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對市場實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。中國【該題針對“市場體制”知識點(diǎn)進(jìn)行考核 【答案解析】招股說明書的有效期為6個(gè)月，自中國核準(zhǔn)申請前招股說明書最后一次簽署 （扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈20%。 【答案解析】除以下情況外，優(yōu)先股股東不出席股東大會會議，所持沒有表決權(quán)：（1）修改公司章程中與優(yōu)先股相關(guān)的內(nèi)容；（2）一次或累計(jì)減少公司資本超過百分之十；（3）公司合并、【答疑編號,點(diǎn)擊提問】公開的10%。 【答案解析】根據(jù)規(guī)定，首次公開采取詢價(jià)方式的，公開后總股本4億股（含）以下的，網(wǎng)下初始比例不低于本次公開發(fā)新的60％；后總股本超過4億股的，網(wǎng)下初始比例不低于本次公開的70％。本題中，后股本總額為5億股，超過了4億股，因此適用比例70％，即網(wǎng)下初始數(shù)量最少為本次公開的70％=2×70%=1.4億 【答案解析】公司股東公開發(fā)售的，權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰，不存在法律糾紛或質(zhì)押、凍結(jié)及其他依法不 【答案解析】審核過程中，發(fā)現(xiàn)人申請材料中記載的信息自相、或就同一事實(shí)前后存在不同【答疑編號9 會計(jì)師施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性，因此選項(xiàng)C本次的。【答疑編號10【答案解析】可轉(zhuǎn)換公司債券自結(jié)束之日起6個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司，轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說明書公告日前20個(gè)日該公司均價(jià)和前一日的均價(jià)。 【答案解析】根據(jù)規(guī)定，轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)的股東所持表2/3（特別決議）A100選項(xiàng)C的說法錯(cuò)誤；公開可轉(zhuǎn)換公司債券依照法律規(guī)定以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任D【答疑編 12【答疑編 13【答案解析】有下列情形之一的，不得再次公開公司債券：（1）前一次公開的公司債券尚未募足；（2）對已公開的公司債券或者其他有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；（3）《法》規(guī)定，改變公開債券所募金的用途。 【答案解析】公司與資信機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)約定，在債券有效存續(xù)期間，資信機(jī)構(gòu)每年至少公告一次【答疑編 15【答案解析】上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過所的公開譴責(zé)，不得公開公司可轉(zhuǎn)換債【答疑編 162權(quán)益變動報(bào)告書，報(bào)送轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，同時(shí)通知該公眾公司；自該事實(shí)發(fā)生之日起至披露后2日內(nèi)，不得再行該公眾公司的：（1）通過轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的做市方式、競價(jià)方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的達(dá)到公眾公司已的10%；（2）通過協(xié)議方式，投資者及其一致行動人在公眾公司中擁有權(quán)益的擬達(dá)到或者超過公眾公司已的10%。 【答案解析】有下列情形之一的，不得收購公眾公司：（1）收購人負(fù)有數(shù)額較大，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)；（2）收購人最近2年有重大違法行為或者有重大違法行為；（3）收購人最近2年有嚴(yán)重的市場失信行為；（4）收購人為自然人的，存在《公司法》第146條規(guī)定的情【答疑編 18【答案解析】向特定對象轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人的公眾公司，應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告。年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)會計(jì)師審計(jì)。 【答案解析】在向中國申請前，該公司的董事會應(yīng)當(dāng)依法就公開轉(zhuǎn)讓的具體方案作出決議，并提請股東大會批準(zhǔn)，股東大會決議必須經(jīng)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。 【答案解析】選項(xiàng)C應(yīng)當(dāng)是：人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，【答疑編 21【答案解析】人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒 【答案解析】公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件的，應(yīng)暫時(shí)停止公司債券上市。公 是：公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元，的凈資產(chǎn)不低于3000萬【答疑編 23【答案解析】后總額不少于3000萬元【答疑編 24【答案解析】根據(jù)規(guī)定，公司減資、合并、分立、解散及申請的決定；或者依法進(jìn)入程序、被責(zé)令關(guān)閉，屬于臨告中需要披露的重大，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。持有公司5%以上的股東發(fā)生變化屬于重大，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。公司董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動屬于重大，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。股東大會決議被撤銷屬于重大，所以D選項(xiàng)正確?！敬鹨删?25【答案解析】根據(jù)規(guī)定，申請上市，應(yīng)當(dāng)向“所”提出申請，由所審核同 1【答案解析】境內(nèi)上市股又稱為B股，它是以標(biāo)明面值，以外幣和，在境內(nèi)（上海、）所上市的。其投資者限于：外國的自然人、法人和其他組織，臺地區(qū)的自然人、法人和其他組織，在國外的以及中國自然人、法人和其他組織。 （1）公司股東；（2）公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工；（3）符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者【答疑編號3東一起參加剩余利潤分配。商業(yè)銀行優(yōu)先股補(bǔ)充資本的，可就第（2）項(xiàng)和第（3）項(xiàng)事項(xiàng)另行規(guī)【答疑編 4 【答案解析】監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者的部門對已作出的核準(zhǔn)的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止。已經(jīng)尚未上市的，撤銷核準(zhǔn)決定，人應(yīng)當(dāng)按照價(jià)并加算銀行同期存款利息返還持有人；保薦人應(yīng)當(dāng)與 【答案解析】上市公司增發(fā)的一般條件之一是：上市公司的現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備過中國的行政處罰、最近12個(gè)月內(nèi)未受到過所的公開譴責(zé)?！敬鹨删幪?點(diǎn)擊提問】 【答案解析】除金融類企業(yè)外，最近一期期末不存在持有金額較大的性金融資產(chǎn)和可供的金 【答疑編 10【答案解析】對象不超過10名是指并獲得本次非公開的法人、自然人或者其他合法投資組織不超過10名；選項(xiàng)B錯(cuò)誤。投資基金管理公司以其管理的兩只以上基金的，視為一個(gè)對象；選項(xiàng)C錯(cuò)誤。 【答案解析】公開可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民A、D 【答案解析】非公眾公司的非公開，是指后人股東人數(shù)不超過200人，方式也沒有采用公開方式的；此種不需報(bào)經(jīng)的核準(zhǔn)。 【答案解析】根據(jù)規(guī)定，采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者的未達(dá)到擬【答疑編號14【答案解析】根據(jù)規(guī)定，向不特定對象公開的票面總值超過5000萬元的，應(yīng)組織承 【答案解析】公開公司債券的人應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露債券存續(xù)期內(nèi)發(fā)生可能影響其償債能力或債券化；（2）債券信用發(fā)生變化；（3）人主要資產(chǎn)被、扣押、凍結(jié)；（4）人發(fā)生未能清償?shù)狡诘倪`約情況；（5）人當(dāng)年累計(jì)新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過上年末凈資產(chǎn)的20％；（6）人放棄債權(quán)或財(cái)產(chǎn)，超過上年末凈資產(chǎn)的10％；（7）人發(fā)生超過上年末凈資產(chǎn)大、仲裁事項(xiàng)或受到重大行政處罰；（10）保證人、擔(dān)保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變法機(jī)關(guān)，人董事、監(jiān)事、高級管理人員被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；（13）其他 【答案解析】公司債券的期限為1年以上，公司債券每張面值100元，價(jià)格由人與保薦人通 A有人，公司是否，對公司享有按照約定給付利息的請求權(quán)，因此，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。 【答案解析】根據(jù)《法》的規(guī)定，公司申請公司債券上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）公司債券的期限為1年以上；（2）公司債券實(shí)際額不少于5000萬元；（3）公司申請債券上市 【答案解析】本次后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的40％；選項(xiàng)A錯(cuò)誤。股份的凈資產(chǎn)不低于3000萬元，公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元；選項(xiàng)B【答疑編號20【答案解析】合格投資者包括：（1）經(jīng)有關(guān)金融部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括公司、基者的產(chǎn)品；（