PAGE47-靈芝保健食品綜合生產加工建設項目建議書

目錄第一章項目建設的目的和意義1第二章市場初步預測分析4第三章生產規(guī)模及工藝技術初步方案5第四章原材料、燃料和動力的供應9第五章建廠條件、廠址初步方案、建設內容-10第六章環(huán)境保護14第七章節(jié)能16第八章工廠組織和勞動定員17第九章項目實施進度安排18第十章投資估算和資金籌措方案19第十一章經濟分析與財務評價22第十二章結論與建議25第一章項目建設的目的和意義1.1企業(yè)概況:平泉縣三棵樹食品有限責任公司始建于2000年。公司座落在河北省平泉縣城，距著名的皇家園林——承德避暑山莊90公里，地處遼寧、內蒙、河北三省交界，京、津、唐、秦、東北及環(huán)渤海區(qū)域中心地帶。公司現(xiàn)占地10000平方米，建筑面積5700平方米，注冊資金750萬元，總資產3024萬元，其中固定資產1719萬元。公司是平泉縣食用菌、山野菜行業(yè)支柱企業(yè)，通過QS安全食品認證，并通過了ISO9000質量體系認證，食用菌脯通過了有機食品認證。公司為承德市農業(yè)產業(yè)化市級龍頭企業(yè)，市級科技型龍頭企業(yè)，市級守合同重信用企業(yè)，市級下崗再就業(yè)先進單位，河北省重點成長型企業(yè)。公司現(xiàn)有職工200人，其中專業(yè)技術人員30人。公司主要產品有清水保鮮食用菌軟包裝系列、食用菌干品系列、食用菌粉系列，食用菌鹽漬系列，食用菌脯系列，食用菌冷藏保鮮系列等三十多個品種。產品在全國40多個大中城市設立了一級代理商，100多個城市有分銷商，產品呈供不應求態(tài)勢。“三棵樹”牌食用菌系列產品獲得河北省第七屆消費者信得過產品，河北省名牌產品，河北省中小企業(yè)名牌產品，河北省中小企業(yè)信得過產品，“三棵樹”商標被評為河北省著名商標。公司2008年實現(xiàn)銷售收入3300萬元，實現(xiàn)利稅500萬元。1.2項目提出的背景、投資的必要性及經濟意義靈芝自古以來就被認為是吉祥、富貴、美好、長壽的象征，中華傳統(tǒng)醫(yī)學長期以來一直視為滋補強壯、固本扶正的珍貴中草藥。古今藥理與臨床研究均證明，靈芝確有防病治病、延年益壽之功效。東漢時期的《神農本草經》、明代著名醫(yī)藥學家李時珍的《本草綱目》，都對靈芝的功效有詳細的極為肯定的記載?，F(xiàn)代藥理學與臨床實踐進一步證實了靈芝的藥理作用。靈芝的藥理成分非常豐富，其中有效成份可分為十大類，包括靈芝多糖、靈芝多肽、三萜類、16種氨基酸(其中含有七種人體必需氨基酸)、蛋白質、甾類、甘露醇、香豆精苷、生物堿、有機酸（主含延胡索酸），以及微量元素Ge、P、Fe、Ca、Mn、Zn、等。對人體具有雙向調節(jié)作用，對心腦血管、消化、神經、內分泌、呼吸、運動等各個系統(tǒng)，尤其對腫瘤肝臟病變、失眠以及衰老的防治作用?？梢婌`芝產品深加工行業(yè)市場潛力巨大。近年來我縣食用菌產業(yè)得到快速發(fā)展。2008年，全縣19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)291個行政村3萬余農戶栽培各類食用菌1億盤（袋），總產量達到10萬噸，產業(yè)鏈產值達8億元，農民戶增收8000億元。栽培食用菌真正成為農民致富的好產業(yè)、農民增收的主要渠道。平泉縣連續(xù)被評為“全國食用菌行業(yè)先進縣”，是全國十大食用菌主產基地，北方食用菌最大的生產基地。同時，對靈芝栽培也積累了一定經驗，實行工廠化栽培，對于提高產品質量，增加產品附加值，勢在必行。我縣的靈芝包括食用菌在內的產品在山清水秀、樹草叢生的綠色環(huán)境中培植，即沒有工業(yè)污染，也沒有化學污染，是當今市場消費熱點產品。平泉縣近臨北京、天津、唐山、秦皇島等大中消費城市，市場前景廣闊。如果采用科學的加工工藝，提高產品質量和檔次，保持好豐富的營第二章市場初步預測分析1、產品國內外市場供需現(xiàn)狀食用菌產業(yè)是近十年來發(fā)展起來的新興產業(yè)，在我國得以迅速發(fā)展，據(jù)中國食用菌協(xié)會統(tǒng)計，2008年，全國各類食用菌總產量達1000萬噸，品種多達50多個，國內消費量以18—20%的比例增長，全球食用菌消費量也以8—12%的比例增長。隨著人們生活水平的提高，人們的飲食結構從溫飽型向營養(yǎng)型、保健型轉變，靈芝因綠色、環(huán)保、無污染愈來愈受消費者的青睞，靈芝的需求量快速增長。目前，我縣包括我公司在內的食用菌龍頭企業(yè)與國內國外建立了穩(wěn)定的購銷渠道，產品遠銷日本、美國、新加坡、加拿大、荷蘭等十多個國家和地區(qū)，年直接、間接出口創(chuàng)匯1000萬美元以上；國內的上海、大連、北京、深圳、青島、石家莊等大城市均有縣內龍頭企業(yè)辦事處，產品銷售渠道廣泛。國外市場對靈芝產品的要求是高營養(yǎng)，高檔次，無公害，味美色鮮，食飲方便，而在生產經營上則趨于高效益、低消耗、標準化、工廠化、集約化。靈芝除具有吉祥、富貴、美好、長壽的象征外，還具靈芝特有的入五臟腎補益全身五臟之氣，扶正固本，調節(jié)人體新陳代謝，提高肌體免疫力的作用。更容易被消費者接受和喜愛。2、產品銷售初步預測靈芝系列產品，是針對國內外大眾飲食習慣而生產的?，F(xiàn)國內外在飲食上講究高營養(yǎng)，注重健康食品，功能食品，我們將靈芝制成各種系列產品，使人們食用起來更加方便，而且營養(yǎng)豐富，必將受到人們的歡迎。近年來，我國大眾飲食水平也不斷提高，靈芝類產品已逐漸被國人所重視，據(jù)行業(yè)協(xié)會預測，全球年需求食用菌產品總量在1.2億噸左右，缺口較大，特別是靈芝產品產量更小，需求缺口大，市場發(fā)展前景廣闊。食用菌系列產品本公司已生產多年，具有穩(wěn)定的銷售市場和銷售網絡。靈芝保健食品是公司自主開發(fā)的新產品，生產技術成熟，本公司已完成市場調查與評估，第三章生產規(guī)模及工藝技術初步方案1、生產規(guī)模的確定：項目擬建設靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產線各一條，生產規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產200噸；靈芝代茶飲片，年產300噸；靈芝孢子粉膠囊，年產10噸。產品生產采用或參照國際相關標準進行生產。2、工藝技術的初步方案工藝流程簡圖1、靈芝保健片劑靈芝的清洗去雜粗碎干燥細碎壓片干燥包裝成品2、靈芝代茶飲片靈芝的清洗去雜切片干燥挑選分級包裝成品3、靈芝孢子粉膠囊靈芝孢子粉的收集干燥破壁填充膠囊包裝成品設備選型和投資估算表單位：萬元序號設備名稱和型號單位功率單價數(shù)量功率合計金額1三級清洗機3t/h套2KW2024KW402靈芝切片機臺0.42.7104KW273滾筒分級機臺1KW422KW84粗碎機臺6KW2.51060KW255蒸汽鍋爐6t/h臺30KW60130KW606油鍋爐臺70KW30170KW307熱風循環(huán)式干燥箱套16KW14590KW708細碎機臺6KW3.31060KW339孢子破壁機套3KW5.226KW10.410膠囊填充機臺2.2KW4.324.4KW8.611三維運動混合機臺1162221212壓片機臺7.5KW21430KW8413空氣壓縮機臺2KW224KW414不銹鋼水槽臺0.6301815不銹鋼周轉車臺0.320616不銹鋼操作臺臺0.330917醫(yī)藥版塊自動包裝機臺4KW39416KW15618枕式藥板包裝機臺4KW23.548KW9419數(shù)字噴碼機臺0.03KW420.06KW820化驗檢驗設備儀器20KW20KW20合計430.46KW723設備安裝費按25%計算180.75合計903.754、主要原材料、燃料及動力消耗指標經測算，靈芝保健片劑：年產200噸,每噸成品需干靈芝1噸，年消耗干靈芝200噸，每噸成品耗煤0.5噸,年耗煤100噸，每噸成品耗電500度,年用電10萬度，每噸成品耗水15噸,年耗水3000噸。靈芝代茶飲片：年產300噸，每噸成品需干靈芝1噸,年需干靈芝300噸；每噸產品耗水10噸。年耗水3000噸，每噸產品需煤0.4噸,年消耗煤120噸，每噸產品需電800度，年用電24萬度。靈芝孢子粉膠囊：年產10噸，每噸成品需干靈芝1噸，年耗干靈芝10噸。產品每噸耗水6噸，年耗60噸；產品每噸耗煤0.5噸,年耗煤5噸,每噸產品耗電2000度,年耗電2萬度。第四章原材料、燃料和動力的供應1、原料供給的可能性和可靠性平泉縣地處山區(qū)，野生資源豐富，這里的自然條件、地貌、地形、氣候均適合山野菜、食用菌的生長條件。為保證原料質量建靈芝工廠化生產基地處（40間60畝地）年產產品510噸。本項目年消耗靈芝510噸，原料供應有保障。2、水、電、汽和其它動力的供應2.1本工程用水主要是生產車間工業(yè)用水、靈芝清洗用水、地面沖洗、車間生活用水和鍋爐用水及循環(huán)水的補水等，年用水量6060噸。本工程供水水源取自地下水，項目地區(qū)地下水量充沛，水質優(yōu)良，可滿足本項目用水需求。2.2供電本項目年耗電36萬度，需新建功率為800kw的變壓器一臺，并需建設1千米配套供電線路。供電從附近的變電站端口接入,可滿足項目需求。2.3供汽公司計劃新上一臺6T/h蒸汽鍋爐,根據(jù)生產負荷最大量測算的用汽,故鍋爐能滿足新工程的需要。2.4燃料供應本工程年需用原煤225噸，承德市和平泉縣都是產煤區(qū)，縣內原煤保有儲量4000萬噸以上，目前年產原煤50萬噸，等煤炭企業(yè)整合后年產量可達85萬噸，項目用煤完全可以滿足供應。第五章建廠條件、廠址初步方案、建設內容1、廠址選擇項目廠址選在位于平泉縣城北部平泉紅山循環(huán)產業(yè)聚集區(qū)的綠色食品加工園區(qū)，計劃占地50畝。該廠址交通便利，周邊環(huán)境良好。2、建設地點的自然條件2.1氣象條件該地區(qū)屬溫帶大陸性季風氣候，氣候多變。年平均氣溫7.3℃，極端最高氣溫39.4℃，極端最低氣溫-29.6℃；最熱月(七月)平均氣溫23℃，最冷月(一月)平均氣溫-10.7℃；年平均降水量540mm；年平均日照2900小時；主要風向:夏季西南風為主,冬季東北風為主.風速(地面以上10m2.2地形地貌、工程地質情況平泉縣地形以中山丘陵、低山丘陵為主,由努魯兒山和七老虎圖山組成，地勢北高南低，最高山峰海拔1729m，該廠位于平泉縣城內，南臨瀑河支流西河，屬河流沖積地帶，地勢較為平坦。2.3水文地質概況該縣境內有老哈河、瀑河、大凌河等,河流多為上游河道,河床坡度較陡,流速較大,該廠地處瀑河支流的西河邊,地下水源較豐富。河川地帶土層為潮土和鹽化土壤,土壤肥力屬下等。豐富的地下水的含水層普遍在沙礫層中,透水性強,水力坡度3‰,透水系數(shù)160m/晝夜。水質符合生活用水標準,可作供水水源。地下水位最淺為2.8m左右,屬中性水質,如遇雨期施工,要注意防洪避雨。該地區(qū)地震基本列度為6度。3、當?shù)厣鐣罱洕鸂顩r平泉縣農業(yè)是以林業(yè)、種植業(yè)為主,主要糧食作物玉米、特產杏仁、山野菜、各類食用菌，年產玉米20萬噸，杏仁2.5萬噸，各類食用菌1億盤(袋)，2009年全縣計劃生產各類食用菌1.9億盤（袋）。工業(yè)上已經形成礦冶、食品、化工、制造4個主導產業(yè)，產業(yè)結構已經形成多元產業(yè)支撐的格局，發(fā)展?jié)摿Υ?。近年來，平泉縣經濟發(fā)生了很大的變化。開放項目工作水平不斷提高，財力逐年增強。已建成中國北方最大的食用菌交易市場、杏仁集散地。電力、交通、電信也有高速發(fā)展。4、建廠條件4.1交通運輸條件交通便利，項目區(qū)距世界歷史文化遺產名城——承德避暑山莊九十公里，地處京、津、唐、秦、內蒙東北及環(huán)渤海區(qū)域的中心地帶，公路、鐵路四通八達，可直通秦皇島、天津、大連等港口。境內除了現(xiàn)有的錦承鐵路、101國道，省道平青樂線外，承朝高速、承秦高速、遵小鐵路、平雙二級公路正在施工，2010年能夠陸續(xù)通車。同時，京沈高速鐵路客運專線平泉站項目已經鐵路部門確認，項目計劃2010年6月開工，預計2011年底竣工通車。京沈高速鐵路客運專線項目投入運營后，平泉將納入北京1小時通勤圈。4.2原料供應條件平泉縣是食用菌生產大縣，且公司建工廠化栽培基地一處，主要材料取用充足方便，其它原料可在本地市場購買。4.3銷售優(yōu)勢平泉縣三棵樹食品公司具有多年的市場營銷經驗，銷售網絡健全，企業(yè)以誠信為本，市場信譽好，為產品打開市場創(chuàng)造了條件。5、建設內容本項目計劃在項目區(qū)內北部建設辦公、成品區(qū)。按生產功能還需要分生產區(qū)，輔助生產區(qū)（動力及污水處理場）。生產區(qū)位于廠區(qū)西部和西南部，污水處理場位于廠區(qū)東南部，動力車間位于廠區(qū)東部，廠區(qū)中心地帶設有花池和通道。新征土地50畝，烘干車間1000平方米，靈芝保健片劑車間1000平方米，靈芝代茶飲片車間1000平方米，靈芝孢子粉膠囊車間1000平方米，原料庫2000平方米，成品庫房2000平方米，辦公用房800平方米，鍋爐房400平方米，廠區(qū)工程及附屬設施建設，以上土建工程需投資1930萬元，設備投資需903.75萬元。另租用60畝，建靈芝綜合生產加工基地，建靈芝栽培車間25600平方米，制菌車間200平方米，制化驗室200平方米，辦公室及宿舍500平方米。土建投資估算見下表土建投資估算表序號工程名稱單位數(shù)量單價（元/平方米）金額（萬元）合計平方米19301靈芝保健片劑車間平方米100010002002靈芝代茶飲片車間平方米100010001003靈芝孢子粉膠囊車間平方米100010001004辦公用房平方米8001000805成呂庫房平方米20008001606鍋爐房平方米4001000407原料庫平方米20008001608廠區(qū)工程及附屬設施2009靈芝栽培車間平方米25600312.580011制菌車間平方米20010002012化驗室平方米20010002013辦公室及宿舍平方米500100050第六章環(huán)境保護1、污染物分析本工程影響環(huán)境的污染源、污染物為各車間排放的廢水、廢料（渣）和壓縮機噪聲等。據(jù)測算分析，項目正常日排出廢水約20噸，年排出6000噸；日排出靈芝廢渣0.002噸，年排出0.7噸；鍋爐廢渣日排出0.4噸，年排出鍋爐廢渣100噸。2、執(zhí)行環(huán)境質量標準和污染物排放標準2.1環(huán)境質量標準《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB12348—96）《地面水環(huán)境質量標準》（GB3838—2002）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設計標準》（TJ36—39）2.2污染物排放標準《大氣污染物綜合排放標準》（GB16297—1999）《鍋爐大氣污染物排放標準》（GB13271—2001）《污水綜合排放標準》（GB3878—1996）《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設計標準》（TJ36—39）3、環(huán)境保護和綜合利用的初步措施和方案3.1廢渣本工程清選、切分廢棄的原料與污水處理廠的污泥廢渣可供附近農田的有機肥料；鍋爐廢渣可作為制磚企業(yè)生產原料。3.2廢水平泉縣食品加工園區(qū)內埋設了通往縣城新建的日處理3萬噸污水處理廠主管道，項目所產生廢水可直接排入該污水管道進入縣污水處理廠進行處理。4、初步環(huán)境影響分析本工程在設計中考慮環(huán)境保護因素，嚴格執(zhí)行各項環(huán)境保護標準。采用可靠的對環(huán)境影響最小的工藝,采用各類高效、低泄漏的工藝設備,使裝置在運行時對環(huán)境影響最小，針對生產過程中外排的“三廢”采用相應的治理措施。通過對煙塵、爐渣的回收治理，廢水循環(huán)及治理、噪聲治理，使“三廢”均達到了國家規(guī)定的環(huán)境質量標準和污染物排放標準，預計本工程投產后，對環(huán)境的影響可降至最低。第七章節(jié)能1、生產工藝流程圖（見本項目建議書第6頁）2、主要能源及耗量項目主要用能為水、電、壓縮空氣等，年耗量估算如下：水：6030噸，電：36萬千瓦小時，全年生產300天，用電系數(shù)0.63，煤：1030噸3、主要節(jié)能措施項目建設堅持開發(fā)與節(jié)約并舉、節(jié)約優(yōu)先的方針，大力推進節(jié)能降耗、提高能源利用率。建設方案遵循國家和地方有關合理用能標準，以及節(jié)能設計規(guī)范，使項目能耗達到行業(yè)及地區(qū)節(jié)能降耗的相關規(guī)定。采取的主要措施如下：（1）生產設備本著高效、先進和適用的原則，采用國家推薦的節(jié)能型產品，杜絕高能耗產品。（2）生產用水盡可能循環(huán)使用，節(jié)約新水的消耗量；（3）加熱設備外設保溫層，并加強余熱利用，節(jié)約熱能；（4）合理調整總圖布置和工藝路線，使得物流通暢、運輸便捷，降低能源消耗。（5）加強能源管理工作，對使用水、電、氣等能源的部門，完善檢測計量裝置，嚴格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源消耗。（6）充分利用社會集中供能，盡可能做到能源綜合利用，并根據(jù)國家節(jié)能技術政策，在設計中積極貫徹科學、合理的專業(yè)化生產。（7）促進技術進步，采取科學管理，提高生產效率等綜合措施，取得更好的經濟效益和社會效益。第八章工廠組織和勞動定員1、工廠組織平泉縣三棵樹食品有限責任公司實行公司、部門和車間三級管理機制。公司實行總經理負責制，主持日常管理工作。副總經理、總工程師、總會計師組成總經理室，協(xié)助總經理處理廠內外事務、生產經營、財務等工作；部門管理機構設有生產技術、業(yè)務、財務、辦公室分管相關工作；車間設工段、班組。全廠設生產車間、動力車間、維修車間等。2、勞動定員本項目需員工170人，其中管理人員10人，生產工人160人。每年除法定假日和計劃檢修外，一般不停產，全年按300天計算。項目建成后，員工按崗位設置，所需新增員工可從社會上招聘，擇優(yōu)錄用。第九章項目實施進度安排1、建設工期初步規(guī)劃1.1建設階段的劃分本項目分以下幾個階段:前期工作階段、工程設計階段、設備及材料采購階段、土建施工階段、裝置安裝階段、人員培訓階段，調試投產階段。其中，項目的前期準備工作包括工藝技術選擇、設備選型、確定設備廠商、研究技術資料、詢價、積累資料、編制可研報告、組織有關專家論證、項目批復并確定資金來源渠道。1.2建設周期本項目建設周期定為十二個月。2、項目實施初步進度表2.1各個階段實施進度規(guī)劃前期準備工作階段:三個月。工程設計階段:三個月,包括初步設計和施工圖設計。設備及材料采購階段:三個月完成。土建施工階段:六個月完成。裝置安裝階段:二個月完成,包括設備、管道、儀表、電氣等的安裝。人員培訓階段：一個月完成。調試、投產階段：二個月完成。設備訂購合同簽約后，進行土建基礎施工，各階段交叉進行以縮短建設期。2.2項目實施進度,詳見下表。項目實施進度計劃表時間安排10.310.410.510.610.710.810.910.1010.1110.1211.111.2前期準備工程設計設備訂貨土建施工設備安裝人員培訓調試投產第十章投資估算和資金籌措方案1、投資估算本項目投資估算,是在完成前面章節(jié)的市場需求預測、生產規(guī)模、工藝及技術方案、原材料動力的供應、建設條件和廠址方案、環(huán)境保護,工廠組織和勞動定員以及項目實施諸方面進行研究論證和多方案比較后,確定了最佳方案的基礎上進行的。其投資估算包括:主要生產項目,輔助性生產項目,公用工程及配套的其它費用和流動資金等。1.1編制依據(jù):(1)定額及規(guī)定:<1>原輕工部頒發(fā)的《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》（1993）<2>河北省頒發(fā)的《河北省建筑工程概算定額》（1999）及現(xiàn)行估算指標<3>河北省頒發(fā)的《河北省安裝工程概算定額》（1996）及現(xiàn)行估算指標。<4>河北省（2000）《河北省建筑安裝工程概算費用定額》、《河北省建設項目概算》。<5>河北冀建字（1993）第125號《河北省建筑安裝工程間接費用定額》。<6>河北省建設廳、省計委、冀建監(jiān)（2000）182號文《河北省安裝工程概算定額》過渡辦法。<7>國家、部門、地方的其它有關規(guī)定。（2）設備價格計取主要設備價格依據(jù)生產廠家的報價，不足部分參照《全國機電產品價格目錄》，并按規(guī)定計取了運雜費。（3）其它費用的計取<1>建設單位管理費按財政部財建（2002）394號文規(guī)定計取。<2>生產準備費包括提前進廠費和培訓費。<3>設計費按規(guī)定計算。<4>生產用辦公及生活家具按實際發(fā)生額計算。<5>預備費用包括基本預備費和漲價預備費，按設備投資的10%計取。1.2投資費用分析本項目估算建設投資4126.75萬元.其中:建筑工程費用1930萬元，設備購置費723萬元，安裝工程費用180.75萬元，其他費用1173萬元，其中征地費1000萬元，預備費120萬元。1.3建設期利息為162萬元。1.4固定資產投資固定資產投資由建設投資和建設期利息組成,共計4288.75萬元。1.5流動資金估算根據(jù)詳估法進行估算,鋪底流動資金2515.4萬元。1.6總投資項目總投資包括固定資產投資和流動資金兩部分，總投資=固定資產投資+流動資金=6804.15萬元。2、資金籌措方案本項目總投資6804.15萬元,自籌和引資解決。第十一章經濟分析與財務評價根據(jù)現(xiàn)行的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》及財稅、銀行有關規(guī)定進行評價。1基礎數(shù)據(jù):1.1生產規(guī)模及產品方案項目擬建設靈芝保健片劑、靈芝代茶飲片、靈芝孢子粉膠囊生產線各一條，生產規(guī)模分別為：靈芝保健片劑，年產200噸；靈芝代茶飲片，年產300噸；靈芝孢子粉膠囊，年產10噸。1.2計算期及生產負荷項目計劃建設期1年,生產期10年,計算期11年。1.3產品成本費用<1>主要原、輔材料按出廠價格計算,動力按企業(yè)現(xiàn)行價格計算。<2>工資及福利：全廠設計定員170人,管理人員10人，年均工資2.4萬元，生產工人160人，人均年工資及附加1.8萬元。年工資總額為10*2.4萬+160*1.8萬=312萬元。<3>折舊及攤銷：折舊按固定資產的不同類別分別計算,固定資產原值3953萬元,其中:房屋及建筑物2930萬元,按30年計算折舊;機器設備購置及安裝費用1023萬元,按15年計算折舊。經計算年折舊費165萬元。無形資產30萬元,按10年攤銷，一年攤銷3萬元。遞延資產143萬元,按5年攤銷,年攤銷28.6萬元。<4>修理費用按折舊費的50%計算，年修理費83萬元。經計算，項目年總成本費用為11463.53萬元，其中固定成本3953.6萬元，可變成本7509.93萬元。經營成本11104.93萬元。1.4銷售收入及銷售稅金根據(jù)財務評價的計價原則結合本行業(yè)的國內現(xiàn)狀和未來發(fā)展預測,本項目產品價格為:靈芝代茶飲片20萬元/噸，靈芝保健片劑40萬元/噸，靈芝孢子粉膠囊200萬元/噸，年均銷售收入16000萬元。經計算，本項目年增值稅2720萬元，城市維護建設稅和教育費附加按7%計算為190.4萬元。年銷售稅金和附加1440萬元。2、財務評價2.1利潤總額年均利潤總額為3844.47萬元,繳納25%的所得稅,所得稅額為961.1萬元,年均稅后利潤為2883.37萬元。（1）投資利潤率=（2883.37÷6804.15）×100%=42.38%（2）投資利稅率=（3844.47+1440）÷6804.15×100%=77.67%說明項目有較強的盈利能力。2.2現(xiàn)金流量分析本項目根據(jù)有關數(shù)據(jù)測算了全部投資現(xiàn)金流量表(見附表)稅后財務內部收益率：29.76%，大于基準收益率10%；稅后財務凈現(xiàn)值(Ic=10%):13791.2萬元，大于0；稅后資金回收期6.22年(含建設期)。說明項目在財務上是可行的。2.3清償能力分析通過“借款償還表”可以看出借款償還期3年.償還借款本金的資金來源為:攤銷、折舊、未分配利潤。說明項目有很強的清償能力。2.4不確定分析(1)盈虧平衡分以生產能力利用率表示的盈虧平衡點:BEP=年固定成本/（年銷售收入-年變動成本-年銷售稅附加）×100%=48.62%計算結果表明,該項目只要達到設計能力的48.62%時，企業(yè)就可保本,故本項目風險較小。(2)感性分析影響企業(yè)經濟效益的主要因素有:成本、售價、投資，本項目就單因素向不利方向變化的情況下，對經濟效益的影響進行敏感性分析，計算結果表明銷售收入和經營成本的影響均很敏感。企業(yè)在生產經營中應加強產品的銷售力度，提高產品質量，降低成本，以達到預期的經濟效益。詳見下表。變化幅度變化因素-20%-10%基本方案+10%+20%固定資產投資28.11%28.06%29.76%25.8%21.22%經營成本110.48%64.62%29.76%————銷售收入————29.76%76.16%115.43%經上述分析，說明項目有很強的抗風險能力。3、評價結論從以上分析可以看出:本項目具有較好的財務指標，內部收益率、投資利潤率、投資利稅率均高于行業(yè)基準值，投資回收期低于基準回收期，從不確定性分析看，項目具有很強的抗風險能力和市場競爭力。第十二章結論與建議1、結論（1）本項目為農副產品深加工、農業(yè)產業(yè)化支農項目,施行工廠化栽培靈芝,進行深加工靈芝代茶飲片，靈芝保健片劑，靈芝孢子粉膠囊，進一步拓展了市場消費領域,推動了靈芝制品的換代升級。實現(xiàn)了“規(guī)模經營,企業(yè)增效,財政貢獻大”的雙贏目標,有良好的經濟效益和社會效益。(2)本項目建設的外部軟、硬環(huán)境良好,原材料來源可靠,能源動力供應有保障。(3)技術經濟指標項目總投資：6804.15萬元年均銷售收入：16000萬元年均銷售稅附加：1440萬元年均利潤總額：3844.47萬元年均稅后利潤：2883.37萬元年均投資利潤率：42.38%年均投資利稅率：77.67%盈虧平衡點：48.62%全部投資內部收益率：29.76%綜上所述,本報告認為本項目是可行的。

百菇園及靈芝深加工基地建設項目可行性研究報告

目錄第一章總論 31.1項目背景 31.2項目單位基本情況 41.3項目建設方案 41.4投資結構及資金來源 51.5項目效益綜合評價 5第二章項目背景及必要性 62.1項目建設背景 62.2項目建設的必要性 7第三章建設條件 93.1項目區(qū)概況 9第四章市場分析與銷售方案 104.1市場分析 104.2營銷策略、方案、模式 114.3市場風險分析 11第五章建設方案 125.1項目建設內容與規(guī)模 125.4建筑方案 145.7節(jié)能減排措施 145.8實施進度安排 15第六章環(huán)境影響評價 166.1環(huán)境影響 166.2環(huán)境保護與治理措施 16第七章項目組織與管理 177.1組織機構與職能劃分 177.2勞動定員 177.3經營管理措施 177.4技術培訓 187.5勞動安全、衛(wèi)生與消防 19第八章投資估算與資金來源 208.1投資估算依據(jù) 208.2投資估算 208.3資金來源 20第九章財務評價 219.1財務評價依據(jù) 219.2銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 229.3總成本及經營成本估算 229.4財務效益分析 229.5不確定性分析 229.6財務評價結論 24第十章社會效益分析 2510.1生產環(huán)節(jié)中菇農的效益分析 2510.2產前、產后服務機構的效益分析 25附表： 26

百菇園及靈芝深加工基地可行性研究報告第一章總論1.1項目背景近幾年，江蘇省泗陽縣把食用菌產業(yè)作為主導產業(yè)，上下一心，大力打造食用菌現(xiàn)代化產業(yè)園區(qū)。按照“先規(guī)劃、后建設”的原則，堅持高起點、高標準編制完善產業(yè)園總體規(guī)劃。目前，園區(qū)“三縱三橫”主干道、“同桿四回”主供電線路、食用菌生產區(qū)排水系統(tǒng)等基礎設施配套已基本到位。同時，為了進一步明確推進園區(qū)建設的重點工作和扶持政策，縣政府先后出臺了《關于印發(fā)建設江蘇省泗陽現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園（海峽兩岸農業(yè)合作園）實施意見的通知》（泗政發(fā)〔2010〕70號）和《關于印發(fā)泗陽縣

2010年關于扶持發(fā)展現(xiàn)代高效農業(yè)的政策意見的通知》（泗政發(fā)〔2010〕71號）。江蘇省泗陽現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園由江蘇省園區(qū)建設規(guī)劃設計院有限公司規(guī)劃，總面積10萬畝，其中以245省道為中軸的2.3萬畝核心區(qū)已投入建設資金11.5億元。園區(qū)以農業(yè)項目建設為載體，積極引進現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展新理念，推廣研發(fā)新技術、新品種，重點建設食用菌、設施蔬菜、農副產品加工、物流配送等產業(yè)。園區(qū)成立了黨工委和管委會，設立了“一辦、三部、一局”的運行機構，組織機構健全，運行機制合理，并聘請江蘇省林科院作為技術依托單位，組建了專門的技術隊伍，從事“三新”推廣、技術攻關與農民培訓工作，為園區(qū)發(fā)展和企業(yè)建設提供全方位服務。今年以來，園區(qū)基礎配套設施與公共服務平臺建設成果顯著，已建成興農路、富農路、旺農路、強農路、惠農路等園區(qū)主次干道24公里，防滲渠道19公里，栽植以紅葉楊為主的綠化苗木近萬株，“同桿四回”電力主線已實現(xiàn)全覆蓋，園區(qū)門戶網站目前已經建成，現(xiàn)代農業(yè)大觀園、種苗中心建成投產，占地3000平方米的園區(qū)綜合服務中心將于今年6月正式投入使用，可以為園區(qū)農產品檢測、農民培訓、信息交流服務提供優(yōu)質平臺。1.2項目單位基本情況項目單位：江蘇井岡山生力泰生物科技有限公司；法人代表：史衛(wèi)祥；公司性質：有限責任；所有制形式：民營；江蘇省井岡山生力泰生物科技有限公司，建于2007年，于2009年正式注冊，成為江蘇省吉安市重點招商保護單位公司是國家重點高科技農業(yè)企業(yè)，公司認真貫徹2009新年胡錦濤總書記在井岡山上的講話"大力發(fā)展高山農業(yè)"為中國革命根據(jù)地盡公司最大的力量，并且得到了吉安市、泰和縣等相關領導的大力支持?，F(xiàn)有資產總額1.1億元，,種植基地面積1000多畝。辦公面積4000多平方米，有2個大型\o"靈芝企業(yè)列表"靈芝加工工程，具有年產值10多億元，帶動了本地6000多農民就業(yè)，吉安生產線成為全國最大基地。是一個實力雄厚，競爭力強的現(xiàn)代化省級高科技龍頭農業(yè)企業(yè)。江蘇井岡山生力泰生物科技有限公司致力于發(fā)展高科技農業(yè)，堅持科學發(fā)展，全面實施品牌戰(zhàn)略。公司注重投入，在不斷開發(fā)新項目。公司堅持質量第一的方針，質量保證體系通過IS09001：2000標準認證。公司裝配先進的技術研發(fā)中心、檢測中心、信息中心和電子化管理系統(tǒng)。公司帶著“以質量求生存，以名牌求發(fā)展”的發(fā)展理念。江蘇井岡山生力泰生物科技有限公司愿廣交天下朋友共創(chuàng)綠色事業(yè)。1.3項目建設方案1.3.1項目名稱、建設性質及建設地點項目名稱：靈芝、食用菌種植及靈芝工藝品加工基地建設建設性質：新建建設地點：江蘇省泗陽縣現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園1.3.2建設規(guī)模及產品（或經營）方案建設1、菌種室80平方米，2、拌料場600平方米，3、拌料裝袋車間240平方米，4、接種室120平方米，5、轉換車間1200平方米，6、鋼架種植大棚6萬平方米，7、原料庫480平方米等，達到生產、加工秀珍菇2000噸的規(guī)模。1.3.3技術、設備、建筑物（主體工程）主要技術及來源：將廢棄桑枝切片、粉碎、軟化，利用廢棄桑枝、蠶沙、蠶蛹、蠶糞等科學配比，調配營養(yǎng)成分豐富的秀珍菇生長基質；生產優(yōu)質的食用菌產品，高出菇率，是公司十幾年來在食用菌種植和加工過程中積累的生產經驗，是成熟的、可靠的。主要設備：菌種室設備：超凈工作臺2臺，自控高壓滅菌鍋1臺，調溫霉菌培養(yǎng)箱4臺，立體顯微鏡2臺，接種箱等；菌包車間：桑枝粉碎機、拌料機、裝袋機、鍋爐、殺菌柜4組、接種箱等；大棚：菌床架。主要建筑物：1、菌種室80平方米，2、拌料場600平方米，3、拌料裝袋車間240平方米，4、接種室120平方米，5、轉換車間1200平方米，6、鋼架種植大棚6萬平方米，7、原料庫480平方米等。建設期限：2011年6月—2012年5月，建設期限為一年。1.4投資結構及資金來源總投資798萬元，由本合作社自籌資金，獨立完成。1.5項目效益綜合評價項目總投資為798.24萬元，固定資產投資605.85萬元，項目資本金703.14萬元，營業(yè)收入（經營期平均）1212萬元，利潤總額（經營期平均）261.84萬元，所得稅（經營期平均）37.07萬元，稅后利潤（經營期平均）224.77萬元。投資利潤率為32.80%，資本金收益率為35.55%，資產負債率（經營期第1期）為18.77%，利息備付率（償還期內平均）為48.77，償債備付率（償還期內平均）為50.55，總投資收益率為33.52%。項目的經營利潤較高，償債能力較強，因此本項目切實可行。第二章項目背景及必要性2.1項目建設背景泗陽栽桑養(yǎng)蠶歷史悠久，蠶桑早在宋代以前就成為了農業(yè)生產的重要組成部分，宋張商英曾有“迢迢一水繞千山，桑柘蔭蔭聚落寬”的詩句，描寫的就是當時三都梁口蠶桑生產的盛景。改革開放以來，泗陽的蠶桑產業(yè)經歷了多次興衰起落。至90年代中期，縣委縣政府審時度勢，在綜合分析地理氣候優(yōu)勢、市場前景、國家產業(yè)政策等的基礎上，確定把蠶桑產業(yè)作為我縣農村產業(yè)結構調整的重點、縣域經濟的增長點和農民增收的亮點來培育發(fā)展。通過多年的努力，目前全縣有桑園面積9.8萬畝，占耕地面積的16.7％，分布在三都、義寧、漫江、征村等31個鄉(xiāng)鎮(zhèn)309個基地村3303個村民小組，其中1萬畝以上的鄉(xiāng)鎮(zhèn)1個，5000畝以上的鄉(xiāng)鎮(zhèn)3個，1000畝以上的基地村8個，是目前江蘇最大的蠶?；乜h。建有目前在國內領先的電熱自控旋轉催青大樓；配有全省唯一的縣級蠶種場2個，年制種能力20萬張；收烘繭站26個，年收烘能力達15萬擔；繅絲企業(yè)3家，自動繅生產線13組；絲棉加工企業(yè)3家。我縣的蠶桑生產已形成了制種、催青、收烘、繅絲、加工一條龍的產業(yè)化體系，正朝著區(qū)域化布局、專業(yè)化生產、社會化服務、產業(yè)化經營的方向發(fā)展。泗陽的蠶桑產業(yè)發(fā)展，其成效是明顯的。然而，冷靜分析，審慎思考，面臨著許多問題和不足，也必須予以重視和解決。提高經濟效益，增加蠶農收入，是穩(wěn)定和發(fā)展蠶桑生產的關鍵。開發(fā)利用蠶桑生產的副產品，是解決這個問題的重要措施桑枝和蠶糞，是掌握在蠶農手中的兩宗主要副產品，一畝桑園春伐可得鮮枝條400-600kg，夏伐可得鮮枝條500-700kg，一盒蠶種在飼養(yǎng)中可產生鮮糞140kg左右。我縣現(xiàn)有桑園10萬畝，年發(fā)種量25多萬盒，每年生產中產生的數(shù)最可觀的桑枝和蠶糞，是一筆待開發(fā)利用的資源。另一方面，近年來秀珍菇、金針菇等食用菌生產迅速發(fā)展，迫切需要有一種質最好、數(shù)量最大的代替原料。據(jù)試驗，桑枝是大部分木屑型食用菌的理想培養(yǎng)料，與其它雜木屑相比，它具有韌皮多，纖維素等營養(yǎng)物質含量豐富等特點，可以作為培養(yǎng)料中碳源營養(yǎng)。蠶糞中蛋白質含量達13-14％，比麩皮米糠高，可以作為培養(yǎng)料中的氮源營養(yǎng)。每100㎏培養(yǎng)料，可產鮮秀珍、金針菇80-110㎏，產值640-90如果利用桑園栽培食用菌，以桑枝、殘葉、蠶糞作食用菌的培養(yǎng)料，用栽培食用菌后的廢料作桑園肥料，不僅可以開辟食用菌生產的新途徑，增加桑園綜合效益，而且可以改良桑園土壤，提高桑葉和蠶繭產量與質量，促進蠶桑生產的發(fā)展。2.2項目建設的必要性2.2.1是農業(yè)產業(yè)結構調整，農民增收的重要組成部分改革開放以來的20年，隨著我國經濟的發(fā)展，特別是農業(yè)和農村經濟持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，食用菌產業(yè)蓬勃發(fā)展起來，已成為農村一項新興的產業(yè)。食用菌是我國農業(yè)中的一個重要產業(yè)，在種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜的第六大類產品。目前，我國己成為世界最大的食用菌生產國，年產量占世界總產量的70%以上。2010年全國食用菌總產量1862萬噸，產值803億元，出口創(chuàng)匯32億美元。食用菌產業(yè)是一些地區(qū)的支柱性產業(yè)，是增加農民收入、脫貧致富奔小康的重要途徑。2.2.2是推進農業(yè)產業(yè)化經營的突破口食用菌加工一頭連著農業(yè)，一頭連著二、三產業(yè)；一頭連著農戶、一頭連著市場流通；一頭連著農村、一頭連著城鎮(zhèn)，起著承前啟后、聯(lián)動引導的重要作用。食用菌加工水平上去了，大量的食用菌就能得到轉化，以食用菌為原料的制成品質量、檔次就會更高，就會為食用菌源源不斷地找到出路。同時，也能促進農業(yè)結構調整，加快農業(yè)生產的集中合理布局，實行規(guī)模化、集約化高效經營，形成拳頭產品和專業(yè)生產基地。各地近些年來發(fā)展農業(yè)產業(yè)化的經驗也說明，加工興則農業(yè)活，農產品的附加值能顯著提高。2.2.3實現(xiàn)桑、蠶、菌、肥生態(tài)循環(huán)利用，保護了生態(tài)環(huán)境，降低了成本，提高經濟效益。利用桑木屑、蠶糞、殘桑葉作菌料，促進了食用菌生產的發(fā)展。利用桑園、蠶室作為食用菌的生產場地，提高了桑園和蠶室的利用率。節(jié)省了食用菌生產場地及建設費用。以廢菌料還田肥桑，增辟桑園肥料來源，改良桑園土壤，促進了桑樹生長發(fā)盲和蠶繭優(yōu)質高產。使桑、蠶、菌緊密地結合一起，相互促進，以多種技術交織的綜合作用立體開發(fā)桑園，提高了蠶業(yè)綜合經營效益。國內食用菌生產，目前一般以段木、鋸木屑、棉籽殼、稻草、玉米芯等原料為栽培料，由于其需要量大，原料日益緊缺，價格不斷上升，成本增大。利用桑枝、蠶糞、殘桑葉為原料生產食用菌的研究成功，為食用菌的進一步開發(fā)開辟了新的領域，提供了大量的廉價原料，降低了食用菌生產成本。節(jié)約了木材，對保護生態(tài)環(huán)境具有積極意義。2.2.4是農業(yè)可持續(xù)發(fā)展需要按照建設生態(tài)文明的要求，發(fā)展節(jié)約型農業(yè)、循環(huán)農業(yè)、生態(tài)農業(yè)，加強生態(tài)環(huán)境保護。我國是一個農業(yè)大國，農作物秸稈年積累量約3.7億噸，林副產品量上億噸。如此巨大的纖維素資源是栽培食用菌潛在的原料。自然界中分解纖維素、木質素等物質主要依靠真菌。木霉等低等絲狀真菌分解纖維素的能力雖然很強，但分解木質素的能力遠不如以食用菌為代表的高等真菌。建設利用示范基地，利用廢棄桑枝種植秀珍菇食用菌，對自然界物質循環(huán)和生態(tài)平衡起著巨大作用。實施這種生態(tài)平衡的模式不僅可以把大量含有木質纖維素的生物廢料轉變?yōu)槿祟愗敻?，而且可以消除因焚燒農業(yè)廢棄有機物質及扔棄腐爛造成的空氣和環(huán)境的污染，實現(xiàn)零排放，保護生態(tài)環(huán)境。項目完成時，建成規(guī)模達200畝的廢棄桑枝種植秀珍菇基地，按標準化栽培綠色珍稀食用菌，具有良好的市場潛力。采用廢棄桑枝標準化種植食用菌，節(jié)省了大量能源，降低了勞動強度，保護了生態(tài)環(huán)境，提升了食用菌產品質量，提高了食用菌產品效益，風險小、利潤大、市場廣闊。因此建設廢棄桑枝種植秀珍菇示范基地建設具有十分重要意義。第三章建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1建設地點選擇項目選址原則：保護生態(tài)好，水質優(yōu)良，土壤無垃圾、重金屬等污染，周邊無畜禽養(yǎng)殖場、污染性工廠，交通便利，食用菌生產原材料豐富。項目選址依據(jù)：農業(yè)部頒發(fā)的《食用菌菌種管理辦法》，NY5099-2002《食用菌栽培基質安全技術要求》，《出口植物源性食品種植基地檢驗檢疫備案書》，食用菌現(xiàn)行國家、行業(yè)標準與操作規(guī)程。地理位置：本項目區(qū)地處江蘇省泗陽縣現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園來源方式：長期租賃方式進行流轉，獲得承包經營權。占地面積：200畝。3.1.2自然條件泗陽縣地處蘇北腹地，介于東經118°20′—118°45′，北緯33°23′—33°58′之間，東界淮安市淮陰區(qū)，南瀕洪澤湖，北鄰沭陽縣，西與宿城、宿豫區(qū)毗鄰?？h域總面積1418平方公里。其中，陸地面積998平方公里，占總面積的70.38%；水域面積420平方公里，占總面積29.62%。陸地面積中有可耕地70603公頃。境內無山丘，屬黃泛沖積平原?？偟貏菸鞲邧|低，地面相對高度大多介于12米-17米之間。京杭大運河橫穿東西50公里，成為天然“分水嶺”。運河以南，北高南低，河流皆流入洪澤湖，統(tǒng)屬淮河水系；運河以北，南高北低，河流皆屬沂、沭水系。全縣境內大小河道有30多條，總長近700公里境內土壤分三個類型：潮土、砂礓土、黃棕壤土。潮土面積最大，分布最廣，占總面積80%左右。土壤質量較差，中、低產田面積較大。3.1.3豐富的原材料資源泗陽是全國唯一的“中國意楊之鄉(xiāng)”，森林覆蓋率47.8%（剔除水域面積），為全國平原地區(qū)之最?；盍⒛拘罘e量達450萬立方米，年可采伐50萬立方米。泗陽還是全國著名的產糧大縣、優(yōu)質棉基地縣、蠶?；乜h和重要的畜離產品基地縣?！般絷柎竺藁ā薄ⅰ岸∏f大菜（金針菜）”、繭絲綢、“山羊板皮”等特產久負盛名。年產魚蝦鱉蟹等特種水產品5萬噸。靈芝種植75%為粉碎的桑枝屑，其余為麥麩、石膏、紅糖等，泗陽縣有9.8萬畝桑園，每年桑園管理中產生的枝條8000萬公斤，全部利用可生產代料香菇3000萬袋以上。3.1.4充沛的勞力資源泗陽是一個總人口98萬的農業(yè)大縣，農業(yè)人口人均耕地不足1畝，大量的勞力過剩。目前僅在全國各地務工人員就達17萬人以上，外出務工緩解了我縣勞力過剩的矛盾，也對我縣勞動力素質的提高和觀念的更新產生了很大的影響，靈芝種植產業(yè)的建設將對過剩勞力的回鄉(xiāng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)產生積極的影響。全縣現(xiàn)有勞動力人口41萬，3.1.5便利的交通、通信泗陽交通便利，水陸空路網四通八達。京杭大運河貫東西，是經長江出海的水運通道。325、245省道和徐宿淮鹽高速公路穿境而過，與京滬、寧連高速公路交匯。新長鐵路使泗陽與“亞歐大陸橋”東橋頭堡連云港及長江三角洲諸多開放城市相連?？h城向西85公里即達徐州觀音國際機場，向東30公里連接京滬高速公路，向東北僅半小時便到淮安漣水機場，向南兩個半小時到南京，四小時到上海。泗陽基礎設施配套，發(fā)展載體完善。城區(qū)“七橫九縱一環(huán)”格局初步形成，相繼建成了一批環(huán)境優(yōu)雅，設施完備的豪華賓館和商貿、游樂場所。全縣建成了省級示范小城鎮(zhèn)2個，市級示范小城鎮(zhèn)4個。在縣內建立了城廂張李雞市、新袁羊肉等8個專業(yè)批發(fā)市場。目前縣城擁有城東建材、農副產品、裝飾材料三大市場群和紅光招商城、振興商貿城、水仙樓農貿市場等大型綜合市場10個，依托小城鎮(zhèn)建立各類集貿市場60多個，年交易額12.5億元。3.1.6良好的技術保障體系全縣現(xiàn)有勞動力人口41萬，各類專業(yè)技術人才近3萬名，職業(yè)技能培訓機構60余家，每年輸送2萬余名專業(yè)技術人員。第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析4.1.1項目產品市場供求現(xiàn)狀及前景分析在國際市場上，食用菌是一個新興產業(yè)，是人類追求的天然、營養(yǎng)、保健品，在食用菌中，秀珍菇又以它營養(yǎng)成分高（含人體必需的7種蠶基膠）、微量元素全、食用口感好、藥用價值高等優(yōu)勢，在世界允許大量發(fā)展的40多個食用菌品種中成為佼佼者。目前，在世界食用菌品類中，秀珍菇一直以來在國際國內市場上是最受歡迎、最有發(fā)展前途的品種，也是我國所用農產品中唯一在全球市場占有絕對的生產優(yōu)勢、市場優(yōu)勢和科技優(yōu)勢的農產品，日本、韓國、新加坡、美國、法國、意大利、臺灣、香港等國家和地區(qū)每年都大量從中國進口食用菌。目前，消費市場以東南亞為主，日本等發(fā)達國家和地區(qū)人均消費250—500克，我國目前人均消費僅30克。歐美市場已開始啟動，加之深加工開發(fā)剛處于起步階段，故國內外市場前景廣闊。隨著主產區(qū)原材料資源的枯竭，以及生態(tài)保護的嚴峻形勢，以雜木為主要栽培材料的主產區(qū)產量不可能上升，相反會逐年下降，在未來的秀珍菇生產中，誰能尋求一條不以采伐森林資源為代價的秀珍菇發(fā)展之路，誰就能在秀珍菇市場穩(wěn)占一席之地。利用桑枝代料栽培秀珍菇，用桑園管理中的枝條代替雜木，解決了保護生態(tài)環(huán)境與產業(yè)發(fā)展的矛盾，具有可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)勢。4.2營銷策略、方案、模式1外銷：按照國際標準做好食用菌從生產、運輸、存儲、包裝、加工直到流通等各個環(huán)節(jié)的基礎工作，確保食用菌產品的衛(wèi)生等各項指標與國際標準一致。爭取通過IS09002、綠色食品，有機食品等認證。樹立產品的品牌形象，增強市場的競爭力，利用國外基地擴大產品影響拓寬銷售渠道。2內銷：在開拓國內市場方面，應充分考慮不同地區(qū)的實際消費能力，安排生產不同品位的產品。使之適合不同消費群體。從而有效地擴大銷售總量，提高市場競爭力。4.3市場風險分析4.3.1項目產品市場風險因素分析該項目的風險主要有二個：一是關鍵技術；二是市場銷售情況。4.3.2防范和降低風險的對策一是通過公司＋食用菌專業(yè)合作社＋農戶的經營模式，建立食用菌標準化基地。不斷完善和改進食用菌標準化種植技術，加大科技攻關力度，建立食用菌繁育實驗室，不斷提高技術水平。通過對食用菌標準化種植工藝關鍵技術進行系統(tǒng)研究，解決制約產品產量、質量的一系列關鍵技術問題。二是在質量管理上，我們將通過ISO系列認證和綠色食品認證確保產品質量，增強市場競爭力。重視市場，堅持以市場為導向，把產品市場分為國內流通市場和國外市場，利用公司具有先進的管理經驗和完善的營銷隊伍，著重開發(fā)產品運營銷售。第五章建設方案5.1項目建設內容與規(guī)模5.1.1、建設目標桑技種植秀珍菇標準化示范基地發(fā)展桑枝種植食用菌200萬棒；生產秀珍菇2000噸。5.1.2、項目建設總體思路和總體規(guī)劃布局通過桑技種植秀珍菇標準化示范基地建設，帶動全縣發(fā)展桑技種植秀珍菇生產。以×××桑技種植秀珍菇優(yōu)質示范基地200畝為中心，在周邊蠶桑生產大鎮(zhèn)建立多個桑技種植秀珍菇優(yōu)質示范基地。5.1.3、建設內容1、菌種室80平方米，2、拌料場600平方米，3、拌料裝袋車間240平方米，4、接種室120平方米，5、轉換車間1200平方米，6、鋼架種植大棚6萬平方米，7、原料庫480平方米等，達到生產、加工秀珍菇2000噸的規(guī)模。5.2項目工藝與技術、設備方案5.2.1工藝流程桑枝種植食用菌工藝技術流程：收購鮮桑枝→切片粉碎→曬干軟化→配料（蠶沙、蠶糞、石灰等）→高溫滅菌→接種→集中走功催蕾→大棚出菇→采收→合作社回收加工-→上市銷售。工程流程圖如下：5.2.2設備選型菌種室儀器設備：超凈工作臺2臺，自控高壓滅菌鍋1臺，調溫霉菌培養(yǎng)箱4臺，立體顯微鏡2臺，pH酸度計2臺，電子分析天平2臺等；菌包車間：桑枝粉碎機、拌料機、裝袋機、鍋爐、殺菌柜4組、接種箱等；大棚：菌床架。保鮮庫：360m5.3.2設備清單表7-1儀器設備清單序號設備名稱型號規(guī)格單位數(shù)量1菌種培養(yǎng)套22菌種高壓滅菌爐臺13拌料機臺24裝袋機臺45高壓滅菌爐臺46滅菌架百個17鍋爐臺18接種箱臺129培養(yǎng)架百個13510人力板車輛125.4建筑方案5.4.1建筑物（主體工程）菌種室、拌料場、拌料裝袋車間、接種室、轉換車間、鋼架種植大棚、原料庫，廠房建造從結構和功能上滿足食用菌菌種生產的基本需要。符合《NY/T528-2002食用菌生產技術規(guī)程》的要求。為單層排架結構，墻體為夾層彩鋼板，采用混凝土防潮漆地面，屋面使用夾層彩鋼板，與檁條采用U型連接，門窗采用推拉門，鋁合金窗，鋼結構天溝每12米設置伸縮縫，雨水落水管均采用PVC管件。原料倉庫墻體為夾層彩鋼板，采用混凝土防潮漆地面，屋面使用夾層彩鋼板，與檁條采用U型連接，門窗采用推拉門，鋁合金窗，鋼結構天溝每12米設置伸縮縫，雨水落水管均采用PVC管件。鋼架大棚：新建大棚300個，每個面積為180平方米。采用輕鋼結構，單棚長為30米，寬6米，高2.9米，單棟建筑基底面積180平方米，總建筑面積為135000平方米5.6.2輔助工程、其它工程配電間：建筑面積20平方米。實行景觀化塑造。田間工程：（1）道路：主干道12000平方米。采用C25砼路面，路面寬6米。（2）土地平整：對200畝土地進行平整。按大棚的面積大小，將基地土地按48米長，32米寬整成塊。（3）田間道路：示范基地修建簡易田間道路3320米，寬1.5米。5.7節(jié)能減排措施（1）所選用電設備均采用節(jié)能型機電產品，照明選用節(jié)能燈具；（2）所有的食用菌菌渣全部采用翻耕肥田的方式，實現(xiàn)污染零排放，增加水稻、棉花田的土壤肥力。5.8實施進度安排項目的建設期限：2011年1月—2011年12月，建設期限為一年。各項工程實施進度：2011年6月總體建設設計、土地平整、田間道路、公路修建、設備訂購；2011年7月大棚建設、土建施工2011年8月種植大棚、設備安裝及田間工程(道路、機井、蓄水池等)建設，大棚地面整平、鋪設拌料場地水泥地面及種植原材料入庫；2011年9月滅菌裝置建設、土建竣工；2011年10月2011年7月2011年11月陸續(xù)開始食用菌種植2011年12月陸續(xù)開始食用菌種植2012年1-4月正式生產2012年5月項目驗收3、工程建設進度表甘特圖66月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月第六章環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響說明并分析項目建設對周圍環(huán)境產生的影響。污水對周圍環(huán)境產生的影響：項目建設桑枝種植食用菌標準示化范基地200畝。在種植過程中，一拌料用水，拌料時水與原料相混合，全部被原料吸收，不產生污水，二是食用菌子實體表出后灑入的是少量清水，無肥料和農藥，不會產生污水。產生的污水主要來自食用菌整形分級時清洗食用菌原料泥沙的水，水中的物質主要是食用菌中的有機質、泥沙等，沉淀處理后可回收利用，不存在排放污水的問題。廢氣對周圍環(huán)境產生的影響：本項目的廢氣是袋裝食用菌殺菌時產生的水蒸氣，水蒸氣中含水和空氣，無其它雜質，不會形成污染。其次是滅菌時，爐烘燃燒的燃料放出的煙塵，采用煙窗通入水中微粒沉降下來再排放，符合標準。噪音對周圍環(huán)境產生的影響：噪音主要是冷凍氣調機附附鼓風機、拌料機、裝袋機產生的噪音，在場區(qū)內在50db以下，低于《化工建設項目噪聲控制設計規(guī)定》HG20503-92中的規(guī)定。固體廢渣對周圍環(huán)境產生的影響：固體廢渣主要來自于（1）食用菌種植產生的纖維素和菌體廢渣約3000噸/年。（2）食用菌的清洗渣主要是泥砂、雜物，年產生量42噸/年。6.2環(huán)境保護與治理措施廢棄物處理、污（糞）水處理措施,產品質量安全方案等。食用菌種植產生的纖維素和菌體廢渣約3000噸/年，這些廢棄物中除含纖維素外，還含有蛋白質等營養(yǎng)成分及能分解纖維素的酶。在種植地設計一個填埋池，密封在池中待其自身纖維素酶將其分解，第二年挖出，廉價出售給桑農肥田。木本材料可用于食用菌培養(yǎng)料滅菌時的然料。塑袋包裝材料可回收出售。第七章項目組織與管理7.1組織機構與職能劃分項目建設階段和項目竣工后的組織機構設置，包括機構職責、運行模式等。職責：總經理負責公司全面工作，下設場長、農藝師、會計各一名?？偨浝?所長)直管銷售部、辦公室、人事、生產、原料采購。農藝師主要負責食用菌新品種開發(fā)，良種繁育，生產技術指導、人員培訓。會計公司日常財務工作及投資預算。7.2勞動定員桑枝種植食用菌標準示化范基地定員：基地定員120人，其中管理人員4人，技術人員4人，大棚檢修人員3人，銷售人員9人，操作工人100人；新增操作工人100從下崗工人和農村富余人員中招聘。本項目建設，新增就業(yè)崗位120人。7.3經營管理措施項目建設階段和項目竣工后的管理措施，如工程管理、生產管理、財務管理、營銷管理等。桑枝種植食用菌標準示化范基地建成后由公司總經理全面負責，在公司原有基礎上成立示范基地管理部，由農藝師負責基地生產管理。協(xié)作單位江蘇農業(yè)大學負責開發(fā)珍稀食用菌新種提供技術難題咨訊。2.3、財務管理 由會計負責財務部日常管理工作，在財務管理上實行會計與出納分開，對項目實行專款專用，對項目日常開支作出預算，嚴格把關。2.4、銷售管理本公司有嚴格的售后服務機制，公司將售后服務和質量跟蹤看成是整個銷售的一部分，并定期派員回訪經銷商、調查市場情況，并及時反饋給公司生產經營管理層及決策層。7.4技術培訓根據(jù)生產技術要求，對項目單位員工及農民開展技術培訓的方法、措施和擬開展的主要工作。7.4.1培訓方法對技術人員培訓采用送出到大學進行短期培訓。職工技術培訓聘請江蘇農業(yè)大學、江蘇農科院等科研院校具高級職稱專業(yè)技術人員對標準化基地及處理車間的操作工人分別進行崗前技術培訓，培訓期15天，合格者由江蘇農科院、江蘇農業(yè)大學食品系發(fā)給結業(yè)證書。職工生產技能培訓由公司技術人員對標準化基地操作工人進行生產技能培訓，由生產制造部技術人員對處理車間操作工人進行生產技能培訓，培訓期15天，合格者由公司統(tǒng)一發(fā)給生產技能操作合格證書。7.4.2培訓措施(1)在公司積累中，每年撥出部分資金作員工培訓基金。(2)為鼓勵員工學習技術和操作技能，對送到大學短期培訓的技術人員培訓費由公司報銷。(3)對培訓中獲得技術培訓合格證書、技能操作合格證書兩證的操作人員，可優(yōu)先挑選崗位，增加一級工資。未獲兩證者，下期再進行培訓，再不合格將預辭退。7.4.3對農民培訓的方法與措施A、培訓方法在農閑季節(jié)，為桑菇農定期開辦免費食用菌種植培訓班，由公司技術人員對桑菇農進行食用菌生產技能培訓，以公司桑枝種植食用菌標準示化范基地為示范，以確保桑菇農生產的食用菌高產優(yōu)質。B、培訓措施從公司積累中每年為員工培訓的經費中，劃出一部分用于對桑菇農免費培訓，使桑菇農種植的食用菌高產優(yōu)質，交給公司的食用菌品質好，符合公司加工要求，使公司與農民達到雙嬴的目標。對于種植出優(yōu)質食用菌的桑菇農，采取提高收購價格和提高合同量的獎勵。否則降低合同數(shù)量和不與續(xù)約。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防7.5.1工程有很多地方用電，不當使用有導致員工觸電的可能。在食用菌種植基地種植食用菌，因食用菌喜愛微堿性，為抑制有害真菌的生長，一般在培養(yǎng)基中添加少量的石灰調節(jié)酸堿度，長時間接觸，有可能對員工的皮膚有損傷。本項目系農業(yè)種植中的食用菌栽培，在制備培養(yǎng)培拌料時會產生灰塵，有可能對員工的健康和安全造成任何影響。7.8.2針對有可能產生的危害在工程建設時擬采取以下工程措施：(1)為防止觸電，車間電線采用防水膠質電線并裝在塑管中，埋布在墻壁和地下，僅引出線與電機相連接。(2)外露轉運機械采用鋼線網隔離，以免對員工造成損傷。7.5.3預防保護措施：（1）對微堿性的培養(yǎng)基操作，采用機械拌料和機械裝袋，減少手工操作。并定期發(fā)給員工套鞋和乳膠手套，避免皮膚損傷。(2)對拌料時有可能產生的灰塵，采用噴水堆料，使原料吸水，降低灰塵，并配以勞?？谡?。 第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)(1)、土建工程費采用單位建筑工程投資估算法，工程建設其他費用按各項費用科目的費率或取費標準估算。(2)、工程建設取費標準參照《江蘇省建筑工程預算定額》（省計委、省建設廳、省建行聯(lián)合頒發(fā)）。(3)、通用型設備和定型設備價格按照廠家報價或有關部門核定的價格估算（設備費用含運雜費）。(4)、《工程勘察設計收費標準》（2002年修訂本），并結合企業(yè)實際情況確定。(5)、國家物價局、建設部《關于發(fā)布工程建設監(jiān)理費有關規(guī)定的通知》，并結合企業(yè)實際情況確定。(6)、本項目建設投資預備費按工程費用和其它費用的10%估算。8.2投資估算8.2.1總投資本項目建設投資798.24萬元，其中：建筑工程投資357.6萬元；設備投資133.43萬元；其它費用148.71萬元；預備費85.85萬元。詳見附表4：資金籌措與使用計劃表，附表2：建設投資估算表，附表2-1：土建工程投資明細表，附表2-2：設備投資明細表。建設投資建設投資639.74萬元。流動資金流動資金為158.50；其中:鋪底流動資金為140.92萬元。其他8.3資金來源企業(yè)自籌800萬元,由本合作社自籌資金，獨立完成。第九章財務評價9.1財務評價依據(jù)(1)國家計委、建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》(第三版)。(2)本項目建成達產后,公司將形成年產秀珍菇2000噸的生產規(guī)模。(3)項目計算期：本項目計算期為8年,含建設期1年。(4)職工總數(shù)及工資總額：本項目投產后,新增職工總數(shù)100人,人均月工資按1200元計算，職工福利費按工資總額的14%計算,預計因該項目而增加年工資福利費總額150萬元。(5)折舊與修理費：固定資產采用分類折舊率計提折舊,房屋、建筑物的折舊率為3.3%,設備的分類折舊率為10.0%,每年大修理費預計為折舊額的40%,正常年份的折舊費為30.43萬元,修理費為18.18萬元,詳見附表5。(6)無形及遞延資產攤銷：固定資產投資中的勘察設計費列為無形資產,分10年攤銷;建設單位管理費、培訓費、監(jiān)理費等列為遞延資產，分5年攤銷,詳見附表6。(7)成本及費用：按會計制度中規(guī)定的成本要素計算單位產品制造成本,生產總成本費用,經營成本。原材料、外購件、燃料動力費按照產品消耗量和目前市場價格計算。銷售費用按銷售收入的5%計算。其它管理費按7.5萬元/年估算。財務費用是生產經營期間發(fā)生的流動資金貸款利息。產品單位產品生產成本估算見附表5。(8)所得稅：本項目所得稅稅率按25%計算。(9)本項目所需流動資金：需流動資金158.5萬元,全部自籌解決。(10)按稅后利潤的10%和5%分別提盈余公積金、公益金。(11)本項目貼現(xiàn)率為10%。9.2銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算9.2.1銷售（營業(yè)）收入本項目正常年份的營業(yè)收入為1212萬元。9.2.2銷售（營業(yè)）稅金及附加本項目稅金及附加為16.38萬元。9.3總成本及經營成本估算9.3.1項目總成本估算項目總成本為770.82萬元(經營期平均)。9.3.2經營成本估算項目經營成本為728.85萬元。9.4財務效益分析9.4.1盈利能力分析包括投資利潤率32.80%，投資回收期4.79年（稅后、靜態(tài)），財務內部收益率（稅后）25.20%和財務凈現(xiàn)值（稅后）476.27萬元等。9.4.2銀行貸款清償能力分析本項目的利息備付率48.77，償債備付率50.5。9.