中國最大的管理資料下載中心(收集\整理.部分版權(quán)歸原作者所有)PAGE 第8頁共8頁北大縱橫－某公司投融資管理制度目錄第一篇籌資管理2第一章總則2第二章權(quán)益性籌資2第三章債務(wù)性籌資3第二篇投資管理4第四章總則4第五章投資審批權(quán)限4第六章投資審批程序6第七章投資項目監(jiān)控8第八章項目的驗收和考核9第九章其他9第一篇籌資管理總則帽為規(guī)范公司壩籌資行為，先降低資本成嚼本，減少籌救資風(fēng)險，提揚(yáng)高資金效益陳，依據(jù)國家面有關(guān)財經(jīng)法送規(guī)規(guī)定，并搞結(jié)合公司具討體情況制定譽(yù)本制度。朽本制度所指勸的籌資，包當(dāng)括權(quán)益資本槍籌資和債務(wù)孕資本籌資兩猴種方式。權(quán)早益資本籌資復(fù)是由公司所兄有者投入以斃及發(fā)行股票劫方式籌資，狹債務(wù)資本籌蝶資指公司以沫負(fù)債方式借袋入并到期償膨還的資金，吼包括短期借榨款、長期借馬款、應(yīng)付債株券、長期應(yīng)消付款等方式梢籌資?？』I資的原則杠：任總體上以滿羞足企業(yè)資金鍵需要為宜，殼但要遵從集搞團(tuán)的統(tǒng)籌安礦排；妨充分利用各鳳級政府及行拉業(yè)優(yōu)惠政策止，積極爭取混低成本籌資鄉(xiāng)如：無償、懲資助、無息私或貼息貸款系等；場長遠(yuǎn)利益與散當(dāng)前利益兼般顧；睡權(quán)衡資本結(jié)糕構(gòu)（權(quán)益資短本和債務(wù)資徑本比重）對鮮企業(yè)穩(wěn)定性胳、再籌資或斃資本運(yùn)作可撒能帶來的影營響；肅要慎重考慮頑公司的償債剪能力，避免可因到期不能傲償債而陷入錦困境。權(quán)益性籌資嫌各企業(yè)的實弟收資本不得紹隨意變更。旗全資企業(yè)注知冊資本的增圈減變動，不智論是貨幣資摟金投入還是奧往來劃轉(zhuǎn)，歪均應(yīng)報集團(tuán)喪財經(jīng)委審核換，經(jīng)批準(zhǔn)后泄方可執(zhí)行；帳合資企業(yè)注掩冊資金的增呆減變動應(yīng)經(jīng)右本單位董事印會批準(zhǔn)，并尤聘請會計師予事務(wù)所驗資難后報集團(tuán)總甲部備案。文合資企業(yè)在域注冊或增資柴擴(kuò)股時，應(yīng)曠督促所有股佩東遵照國家呆有關(guān)法規(guī)和敵董事會要求亦，及時、足床額交付資本情金，對未按城時或足額交變付資本金的沈，應(yīng)提交本朗單位董事會布作股權(quán)調(diào)整裕等處理，并算報總部備案鏟。具合資企業(yè)股塊東投入的資賣本金不得以身非法定程序革抽回；處合作項目吸份收的資金比轟照注冊資本片進(jìn)行管理。債務(wù)性籌資燙各單位向銀筐行借款應(yīng)遵溝從銀行與國瞎家的有關(guān)規(guī)泡定，并以維開護(hù)公司信譽(yù)污為首要原則頁，及時辦理僵銀行借款到負(fù)期歸還、續(xù)奪借申報工作在，避免罰息銷、拖欠利息晨和延誤借款頭歸還事件的石發(fā)生。孕集團(tuán)控股企耕業(yè)的以下對廢外借款（包哲括長短期借編款、票據(jù)貼傷現(xiàn)等）須報診集團(tuán)審批：捏向其他單位卸和個人借款耗超過50萬開元、向銀行戴借款超過2鍵00萬元時掠；安融資成本高侵于同期銀行領(lǐng)貸款利率1喘0%時；盼向有收購或介參股意向的板借款人借款拖；蠶借款有限制剃性條款，可鏡能導(dǎo)致公司科控制權(quán)易手旅或?qū)酒鋹偹矫娈a(chǎn)生泥重大影響如司：如要求以治公司的知識本產(chǎn)權(quán)、重大畏資產(chǎn)作質(zhì)押從、擔(dān)保等；冒集團(tuán)總部及缺控股企業(yè)融邊資成本高于因同期銀行貸蠟款利率20飛%（含）以辮下的，由集脈團(tuán)總裁審批盛；20%根以上的，由順集團(tuán)董事長置辦公會審批心。替未經(jīng)集團(tuán)同辟意，集團(tuán)附初屬單位之間貪不得互相拆絞借資金?；瘓F(tuán)控股企租業(yè)的以下內(nèi)畏部拆借須報顏集團(tuán)審批：頃集團(tuán)成員單稀位之間短期拜資金拆借（蔑拆借期限在嚴(yán)1年以內(nèi)）嗽，金額10餅0萬以下的嗽，須報集團(tuán)少財務(wù)分管副父總裁審批；看金額在10殲0萬－20支0萬的，須瞇報集團(tuán)總裁榮審批；金額藏在200萬待以上的，須侄報集團(tuán)董事圣長審批；移集團(tuán)成員單田位之間長期圾資金拆借（琴拆借期限在材1年以上）霉，金額50斗萬以下的，億須報集團(tuán)財猜務(wù)分管副總族裁審批；金嶺額在50萬支－100萬誘的，須報集漂團(tuán)總裁審批威；金額在1岸00萬以上慈的，須報集既團(tuán)董事長審廳批；悶第二篇投計資管理總則飯為加強(qiáng)公司核投資管理，朽規(guī)范公司投遷資行為，提飯高資金運(yùn)作臂效率，保證正資金運(yùn)營的研安全性、收倉益性，依據(jù)孩國家有關(guān)財撿經(jīng)法規(guī)規(guī)定甘，并結(jié)合公涌司具體情況推制定本制度鞭。故經(jīng)濟(jì)發(fā)展委淡員會是負(fù)責(zé)詞集團(tuán)及其子耕公司、直屬侮企業(yè)、外部肢企業(yè)、合資簡企業(yè)、參股窮企業(yè)、收購來、兼并企業(yè)感項目投資管中理的主管部刊門。負(fù)責(zé)企謎業(yè)新建項目斯、技改項目渣、引進(jìn)項目穴、合資合作伍項目、參股閑項目、兼并遵收購項目、磨科研計劃項水目的審查、續(xù)申報、立項泉，可行性研容究報告、擴(kuò)繼初設(shè)計的申辟報審批。執(zhí)乏行部門是其仍下屬的丸投資管理部扮。謊本制度所指敗的投資分為發(fā)長期投資和沾短期投資兩宵種，長期投乒資指持有時償間準(zhǔn)備超過膨一年的各種注股權(quán)性投資陡（如：獨(dú)資末或與他方聯(lián)刻合設(shè)立公司俘、參股其他乓公司）、發(fā)稿行債券、其阿他債權(quán)投資款及改建、擴(kuò)桐建與新項目致投資等，短切期投資指能煎夠隨時變現(xiàn)閉并持有時間其不準(zhǔn)備超過峰1年（含1帆年）的投資課，包括股票長投資、債券出、基金投資祖及其他債權(quán)踏投資等，日牧常固定產(chǎn)購算置不作為投塌資管理。投資的原則拌必須遵守國鴨家法律、法文規(guī)，符合國問家產(chǎn)業(yè)政策勁；賞必須符合公警司的發(fā)展戰(zhàn)秤略；礦必須規(guī)模適堆度，量力而眼行，不能影柳響公司主營賊業(yè)務(wù)的發(fā)展禮；霉必須堅持效栗益原則，原板則上長期投作資收益率不痕應(yīng)低于公司喉的凈資產(chǎn)收懷益作率。獻(xiàn)投資審批權(quán)故限粥集團(tuán)控股企賊業(yè)的投資審賞批權(quán)歸集團(tuán)飾公司（政府凱部門分配的毅國債認(rèn)購任菌務(wù)除外），項非控股企業(yè)避由其董事會竊確定。按照編投資項目下配管一級的原姑則，集團(tuán)公艘司只受理所看屬一級獨(dú)資清及控股企業(yè)口的投資申報鍵，其它企業(yè)備的投資項目盞按照隸屬關(guān)誘系，分級管傅理。晌集團(tuán)公司及介所屬企業(yè)應(yīng)董制定本企業(yè)椒產(chǎn)業(yè)發(fā)展中講長期規(guī)劃和象年度投資計尚劃，所屬企似業(yè)的年度投區(qū)資計劃要經(jīng)擺法定程序集陵體討論、科鵲學(xué)決策，并碰報集團(tuán)公司柳經(jīng)發(fā)委下屬衰投資管理部彩登記備案。艇集團(tuán)公司所劈屬企業(yè)，對利外投資總量家必須與其資繪產(chǎn)總量相適把應(yīng)，累計總刮規(guī)模不得超栽過其凈資產(chǎn)評的50%。儲同時，為防液止企業(yè)資產(chǎn)泥過度分散、窯管理鏈條過利長，應(yīng)嚴(yán)格粗控制集團(tuán)（潛總）公司下槐屬二級公司饑的對外投資墻。因技改基建類己的固定資產(chǎn)瘦投資項目審豪批權(quán)限歉工業(yè)企業(yè)生衰產(chǎn)性固定資古產(chǎn)投資項目穴大型一檔以脊上企業(yè)50膀萬元以下、究大型二檔企榮業(yè)20萬元圖以下、其它料企業(yè)10萬宵元以下的技如改項目由企虜業(yè)自主決定考，報總部經(jīng)豆?jié)l(fā)展委員你會備案。賽投資在50悔0萬元以下沙的項目，報征總部由經(jīng)濟(jì)長發(fā)展委員會扣調(diào)研、論證倉、審查后審鑼批，報總裁豎備案。韻投資在50祥0-100奶0萬元的項踩目，由經(jīng)濟(jì)筑發(fā)展委員會端咨詢、論證功、審查，報輝總裁審批。寸投資在10顆00-30餓00萬元的俱項目，由經(jīng)飼濟(jì)發(fā)展委員沈會論證審查度后，報投資警決策委員會賠審查后由總直裁審批，報掌董事局主席飄備案。菌投資在30議00新萬元以上項簽?zāi)?，由?jīng)濟(jì)勻發(fā)展委員會齒論證，投資酬決策委員會傾審查后，報猛董事局討論妥后由董事局揪主席審批。拍非工業(yè)企業(yè)畝固定資產(chǎn)投軟資項目灰影視旅游業(yè)或10萬元以綁下投資項目票，由浙江旅派業(yè)匙自主決定，腫報總部經(jīng)發(fā)誠委、財經(jīng)委火分管領(lǐng)導(dǎo)備挺案。流教育、衛(wèi)生凱及其他第三漸產(chǎn)業(yè)等10詢?nèi)f元以下投臉資項目，由嬸分管領(lǐng)導(dǎo)審幟批，報總部趴經(jīng)發(fā)委、財局經(jīng)委分管領(lǐng)陳導(dǎo)備案。三1000萬棋元以下投資勸項目，由經(jīng)圓濟(jì)發(fā)展委員撤會調(diào)研、論規(guī)證后報投資松決策委員會養(yǎng)審查，報總眾裁審批。附1000萬朋元以上投資鮮項目，由經(jīng)村濟(jì)發(fā)展委員鏡會調(diào)研、論求證后，報投平資決策委員屑會審查，再類報董事局討繳論后，由董閃事局主席審謝批。歇農(nóng)業(yè)企業(yè)項耕目生產(chǎn)性固玩定資產(chǎn)投資顧參照工業(yè)企貌業(yè)內(nèi)部審批壞規(guī)定執(zhí)行。舟以上審批程耳序含駐外企探業(yè)。貪設(shè)立新公司才、參股其他清公司等權(quán)益頓性長期投資蹤，投資額1叔00萬元以籃內(nèi)的，由集筒團(tuán)總裁審批湯；100慘萬元至50美0萬元（含沉500萬）黑的，由集團(tuán)揉董事長審批抽；500萬少元至100便0萬元（含綁1000萬榴）的，由集哄團(tuán)董事會批犯準(zhǔn)；投資額掛在1000饑萬元以上的第投資由集團(tuán)釀股東會批準(zhǔn)則。通過資本臭市場實施并擦購，須經(jīng)集撐團(tuán)股東會批職準(zhǔn)。偵證券、期貨餡等金融投資港橫店集團(tuán)有晴限公司可以照從事證券、度期貨、投資喬銀行等金融姿方面同營業(yè)塞務(wù)，其他企霸業(yè)、單位未遷經(jīng)總部批準(zhǔn)竹，不得從事渣該方面業(yè)務(wù)潤。山總部對金融厭投資實行?；薯楊~度管理寶制度，轉(zhuǎn)向暈額度有總裁凈審批，特殊本情況實行單雁事單批。專警項額度內(nèi)的驕投資可自行織運(yùn)作，但額浩度內(nèi)的專項服資金不得以聚作他用。為對專項額度犯內(nèi)的投資經(jīng)嘴營情況，每抵季度須向總尋裁作書面報狂告。冬投資審批程制序幻集團(tuán)及控股激企業(yè)設(shè)立新飽公司或參股跨其他公司（口非上市公司有）、搞新項悶?zāi)块_發(fā)，必督須事先進(jìn)行拖可行性研究蛾，從以下幾事方面進(jìn)行定欲量和定性分伯析、評價。仿對公司發(fā)展阻戰(zhàn)略的影響稼；億對公司經(jīng)營閉的影響；家主要風(fēng)險和頓應(yīng)對措施；逢公司的資源覆包括人力、無物力、財力涂、管理能力襯能否滿足新為的投資需要默；投資收益；稅務(wù)論證。近按本規(guī)定必逼須上報審批酷的項目，由陵投資單位在捷末簽訂任何儀具有法律效鼻力的合同、芝協(xié)議及未進(jìn)筋行任何實際耍投資之前，粘備齊以下資葛料，上報集客團(tuán)公司港經(jīng)發(fā)委幸：必項目投資申惱請報告或建轎議書；愈投資企業(yè)對駁投資項目的縮投資決定或歲決議；紫項目可行性件研究報告；啦有關(guān)合同、柱（協(xié)議）草禾案；探資金來源及雞投資企業(yè)的巡資產(chǎn)負(fù)債情執(zhí)況；否有關(guān)合作單抬位的資信情攜況；尾政府的有關(guān)踩許可文件；消項目執(zhí)行人外的資格及能厘力等；倡集團(tuán)公司顆經(jīng)濟(jì)發(fā)展委萄員會隱在收到項目辛報批的全部勒資料后，應(yīng)慘組織有關(guān)部屑門對該項目玻進(jìn)行初審，頂并提出初審乏意見。對初睬審予以否決襖的項目，在蛾征求公司主柿管領(lǐng)導(dǎo)同意崖后，由暖經(jīng)發(fā)委預(yù)將初審意見析書面返回申俗報單位。申丙報單位對初依審意見有異濕議的，可申男請復(fù)查一次哀。餓經(jīng)初審認(rèn)為藥基本可行的政項目，在征壓求主管領(lǐng)導(dǎo)德意見后，由羨經(jīng)發(fā)委捧會商有關(guān)部奔門提出召開裝投資審議會炎的建議。模投資審議會辛的內(nèi)容是：激查詢項目基貞本情況，比駕較選擇不同深的投資方案澤；對項目的港疑點(diǎn)、隱患棋提出質(zhì)詢；慣評價項目執(zhí)牢行人的資格禾及能力等；怨提出項目最趴終決策、建桶議等。隨總裁根據(jù)投侍資審議會對泊項目所作出嶄的決議，簽翁署審批意見疤。殲經(jīng)發(fā)委仙根據(jù)總裁的珍審批意見，披下達(dá)書面批液復(fù)文件。一爪般情況下，耀在收到投資覆單位的上報陵申請后，應(yīng)課在十五個工屠作日以內(nèi)完截成項目的審嬌查與批復(fù)。講凡屬于備案名的項目，由冷投資單位在籮項目實施后侮十五天內(nèi)向漆集團(tuán)公司提柿交備案材料株，包括可行蜘性分析報告屢、合同、章非程等。謙投資項目監(jiān)你控迎企業(yè)投資實道行投資、經(jīng)睡營、和監(jiān)管省相結(jié)合的原吼則。投資單爪位對投資項致目應(yīng)實行專術(shù)人專項監(jiān)管饅，做到責(zé)權(quán)添利相對稱，烏確保項目按蹦計劃順利實誕施。實施項襪目管理責(zé)任硬制、明確項棚目負(fù)責(zé)人，頸集團(tuán)公司與倘項目單位按該四定（定目敢標(biāo)、定投資艷總額、定建師設(shè)工期、定跨人員責(zé)任）只、四包（包瓦投資、包工該期、包質(zhì)量析安全、包經(jīng)紗濟(jì)效益），琴簽訂項目承幻包合同。富投資單位在伙項目正式立會項并確定項序目執(zhí)行人后進(jìn)，應(yīng)在確定幟一名項目監(jiān)小督人，并由炕項目執(zhí)行人嫌、監(jiān)督人與泳企業(yè)主管領(lǐng)康導(dǎo)簽定項目村責(zé)任合同書膜，項目執(zhí)行闊人負(fù)直接責(zé)淺任，監(jiān)督人班負(fù)連帶責(zé)任商。方項目監(jiān)督人除可由企業(yè)董尊事會、監(jiān)事雄會成員，經(jīng)尸營班子成員安或投資管理蠻部門的人員碎擔(dān)任。項目反監(jiān)督人的主壞要職責(zé)是：絕對項目全過兆程實行跟蹤牢監(jiān)管；督促鏟項目執(zhí)行人萍加強(qiáng)項目運(yùn)西作管理和資市金財務(wù)管理壇；及時發(fā)現(xiàn)階和匯報項目禍實施過程中稱出現(xiàn)的問題夾，并提出解梨決的辦法和莊建議。波項目執(zhí)行人錯應(yīng)定期將項始目進(jìn)展情況裂向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)盤或管理部門彼作出書面匯父報。并接受栗財務(wù)收支等狠方面的審計利。休項目的組織災(zāi)實施價要嚴(yán)格按批妻準(zhǔn)的規(guī)模、丹內(nèi)容和投資吸指標(biāo)執(zhí)行。邀任何單位不榮得擅自改變刺項目的規(guī)模坦內(nèi)容和突破暑投資總額。竄否則財務(wù)部望門有權(quán)停止幼付款。因故夫超過概算的惱，必須事先景提出調(diào)整概臉?biāo)銏蟾?，報那集團(tuán)總部經(jīng)牧濟(jì)發(fā)展委員激會核審后報宵總裁批準(zhǔn)后萍執(zhí)行。吹嚴(yán)格控制土梁建面積和土攪建投資，基死建項目按施牙工圖和預(yù)算廣執(zhí)行，技改瓦項目土建工幻程、單項工御程新增面積番一般不得超屬過原有面積巡