PAGEPAGE45保密承諾本商業(yè)計劃書內(nèi)容涉及本公司商業(yè)秘密，僅對有投資意向的投資者公開。本公司要求投資公司項目經(jīng)理收到本商業(yè)計劃書時做出以下承諾：妥善保管本商業(yè)計劃書，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本商業(yè)計劃書涉及的本公司的商業(yè)秘密。項目經(jīng)理簽字：接收日期：目錄保密承諾………………1目錄………………2摘要………………3第一部分企業(yè)基本情況………………5第二部分企業(yè)組織管理………………8第三部分項目概況…………………12第四部分環(huán)保與勞動安全……………14第五部分市場分析…………………16第六部分營銷策略…………………27第七部分財務分析…………………32第八部分投資估算…………………38第九部分風險控制…………………40第十部分結論……………………45摘要一、山西某公司，成立于2003年6月，董事長**。企業(yè)先后完成了初步設計，可行性研究及施工設計等工作，并與集中供熱相關的單位建立了有關配合的供需協(xié)議書。二、企業(yè)組建了一組高素質(zhì)、有實力的管理團隊。在市場開拓、市場營銷和公司經(jīng)營等方面有著豐富的經(jīng)驗。三、集中供熱項目的實施，不僅僅是改善環(huán)境、節(jié)約能源、降低成本的需要也是提高和方便居民生活的需要，具有廣闊的發(fā)展空間。四、企業(yè)采取了科學有效的環(huán)保措施及勞動安全措施，保證項目的順利實施。五、隨著我國城市建設步伐的加快，熱力作為公共事業(yè)的一個重要方面存在著巨大的市場潛力，尤其是在集中供熱和熱電聯(lián)產(chǎn)等方面前景巨大。六、樹立市場營銷觀念，就是樹立企業(yè)為滿足用戶、為用戶服務的經(jīng)營思想，并將這種思想貫徹到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的整個活動過程。七、項目總投資5574.42萬元，其中，建設投資4911.60萬元，建設期貸款利息140.82萬元。固定資產(chǎn)4693.06萬元，無形資產(chǎn)299.76萬元，遞延資產(chǎn)62.60萬元，流動資金522.00萬元。項目具備良好的盈利能力，建設期2年，全部計算期15年。八、項目投資：5208.70萬元，其中建設投資：5052.1萬元，輔底流動資金156.60萬元。九、我們應該充分預測到該項目可能遇到的風險，并提出控制規(guī)避方案。十、城市集中供熱是城市基礎設施之一，具有節(jié)約能源、減少污染、有利生產(chǎn)、方便生活的綜合經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益。第一部分企業(yè)基本情況1.1公司簡介垣曲縣位于中條山麓，黃河之畔，系山西省運城地區(qū)的一個革命老區(qū)，全縣有32.6萬人口，面積1620平方公里，在抗日戰(zhàn)爭和解放戰(zhàn)爭中老一輩的領導人朱德、彭德懷、關中庭、裴麗生等先后在這里開展工作。垣曲人民為中國的革命戰(zhàn)爭做出了很大貢獻，南下干部遍及全國各地。垣曲縣有全國聞名的原始森林礦產(chǎn)資源，有震驚中外的小浪底水庫，有豐富的山珍和罕見的娃娃魚；有勤勞純樸的民俗風情。近年來由于國家和地方政府對老區(qū)人民極大的關懷和照顧，使垣曲縣發(fā)生了翻天覆地的變化，并成為山西省南部的旅游大縣；垣曲四面環(huán)山，氣候宜人，年平均氣溫8℃左右，縣城機關單位取暖用鍋爐約計上百臺，居民取暖用土爐上千臺；煙塵嚴重的影響到垣曲縣城和城郊的環(huán)境；以致造成對垣曲縣投資環(huán)境和自然環(huán)境地的嚴重影響；為徹底改變這種污染的不斷惡化，2003年縣人代會、縣委、縣政府提出利用中條山有色公司熱電廠的有利條件在垣曲縣城實行集中供熱，得到了全縣干部群眾的熱烈歡迎。政府為支持垣曲縣益民熱力有限公司工作，特將垣曲縣外貿(mào)局的辦公地點給熱力公司使用，支持股份組建熱力公司、自籌資金、自主經(jīng)營、自負盈虧，政府給予政策上的各種優(yōu)惠和照顧。熱力公司現(xiàn)有管理人員15人，其中高級職稱3人，中級職稱8人，技師4人，從2003年6月成立以來，先后完成了初步設計，可行性研究及施工設計等工作，并與集中供熱相關的單位，如城建、電力、熱電廠、自來水公司等建立了有關配合的供需協(xié)議書。2005年政府向全縣人民承諾，在縣城200萬平方米實現(xiàn)集中供熱，熱力公司全體員工決心不辱使命，克服一切困難，保證按時、按質(zhì)向全縣人民交一份滿意的答卷。1.2主要人員簡歷公司主要人員簡歷……根據(jù)公司高效、務實的原則，公司機構設置綜合辦公室（公司事務、文檔處理、公司資訊、公共關系處理）；生產(chǎn)技術部（生產(chǎn)技術管理施工檢修、產(chǎn)品開發(fā)管理）；財務計劃部（經(jīng)營核標、成本控制計劃、收費管理）。為提高整個企業(yè)的整體素質(zhì)，我公司派人前去全國優(yōu)秀同行業(yè)學習取經(jīng)，同時并申請加入山西省供熱協(xié)會，以不斷提高自己的經(jīng)營水平。第二部分企業(yè)組織管理2.1企業(yè)組織結構董事長1人總經(jīng)理1人綜合辦3人生產(chǎn)技術部財務計劃部總工辦3人檢修組運行組收費組2.2人員編制垣曲縣益民熱力有限公司擬定總職工人數(shù)為55人，其中管理人員15人，公司根據(jù)公司業(yè)務特點原則上通過社會招聘生產(chǎn)維修、換熱站運行及收費人員；通過下崗職工培訓后擇優(yōu)錄用。根據(jù)供熱特點，40名職工屬季節(jié)工，非采暖期可另擇工作，單位給以生活補助，采暖期采用低薪加安全生產(chǎn)綜合指標獎金構成的工資制。年終公司根據(jù)本人表現(xiàn)給予效益及安全獎，全公司鼓勵積極向上，增收節(jié)支，技術上創(chuàng)造發(fā)明，能為公司之憂而憂，之樂而樂的人，并根據(jù)貢獻大小給予獎勵。2.3公司管理企業(yè)的精髓在于管理，公司成立開始，我們就定位總結全國兄弟供熱單位的先進管理模式及方法。建立一套尊重和激勵人的企業(yè)文化制度，遠不避親，近不避仇，明確崗位，明確職責，明確目標，明確經(jīng)濟利益，充分發(fā)揮職工潛能，真正實現(xiàn)多勞多得，論功行賞。2.4企業(yè)管理理念以人為本是企業(yè)加強管理的核心理念，科學發(fā)展觀的核心，就是以人為本。人的全面發(fā)展是社會發(fā)展的歸宿，經(jīng)濟的增長、社會的進步、生活水平的提高，最終都要落實和體現(xiàn)在人的全面發(fā)展上。當前，煤炭經(jīng)濟形勢很好，為此，企業(yè)在提高效益的同時，把注意力放在職工隊伍建設，提高職工收入，改善職工生活條件上，不斷增加企業(yè)凝聚力。2.5企業(yè)管理模式分析根據(jù)組織管理圖分析，該企業(yè)的組織結構屬于職能型組織結構，職能型組織結構是較為剛性的集權制結構，通常適用于從簡單型結構企業(yè)演化而來的企業(yè)，這類企業(yè)的產(chǎn)品和服務范圍有限，而且有明確的市場細分和定位。在這種組織結構下，企業(yè)需要引進專業(yè)化的部門經(jīng)理來領導各職能部門，如財務經(jīng)理、營銷經(jīng)理、人力資源經(jīng)理和運營經(jīng)理等等。他們能為發(fā)展中的企業(yè)帶來各方面的專業(yè)技能，知識和能力，這些也是在簡單型組織結構下的公司所不具備的。在這種組結構下，總經(jīng)理能夠與各部門經(jīng)理之間保持直接聯(lián)系，對企業(yè)的日常運營進行監(jiān)督和控制，因此企業(yè)內(nèi)部的溝通渠道和信息流呈現(xiàn)出較短和垂直狀態(tài)。這時，公司組織是圍繞不同的職能和任務而構成的，它們又由不同的工作任務組成，公司中每個員工都懂得各自工作任務的明確定義。部門經(jīng)理有短期決策的權力，并協(xié)助總經(jīng)理針對操作層的中、長期決策進行反饋。中、長期決策權力由總經(jīng)理掌握。隨著企業(yè)的進一步發(fā)展，開始打破單一的市場劃分進入多個市場，并且在地理區(qū)域和客戶群體以及需求上也開始多元化，例如一個公司以前只專注國內(nèi)市場，而現(xiàn)在已經(jīng)開始進入國際市場從事國際業(yè)務；再例如產(chǎn)品和服務的客戶群體及需求也在擴大。這時企業(yè)的職能型組織結構特有的較為單一的產(chǎn)品、服務以及明確的細分市場定位開始與企業(yè)的發(fā)展變化不相適應。例如，在現(xiàn)有的組織結構下，公司只有一個市場營銷部門，僅負責有限種類和相關產(chǎn)品的營銷工作，而且沒有足夠的資源為更加廣泛的市場區(qū)域提供服務。以缺少靈活性和集權為特點的職能型組織機構已經(jīng)阻礙了公司的產(chǎn)品多元化和面向更加廣泛市場的發(fā)展進程。就公司內(nèi)部管理而言，組織機構的剛性和集權特點也給一些需要跨部門團隊的協(xié)作活動制造了障礙。垂直層級管理限制了部門間的協(xié)作。在以垂直層級為特點的職能型組織機構下，這些工作都很難順利進行。因此，如果企業(yè)發(fā)展到這一階段，要適應新的發(fā)展和變化，公司必須對現(xiàn)有的職能型組織機構進行重新構建。2.6企業(yè)管理目標企業(yè)本著質(zhì)量第一、用戶至上，以人為本，誠信經(jīng)營，追求卓越，為社會創(chuàng)造價值、為客戶創(chuàng)造生活、為企業(yè)創(chuàng)造效益的經(jīng)營管理理念，從制度建設入手，建立健全完善的煤礦安全長效機制，實現(xiàn)煤礦安全生產(chǎn)，實施人才興企戰(zhàn)略，建立健全充滿生機活力的人才工作機制，加快人才資源的儲備與培養(yǎng)，實現(xiàn)人才興企的重大突破，不斷吸收有效的管理經(jīng)驗，借鑒先進的管理模式，運用科學的經(jīng)營體制，創(chuàng)造一個對外有吸引力，對內(nèi)有凝聚力的現(xiàn)代化企業(yè)，將企業(yè)列入全國同行業(yè)的前列！第三部分項目概況3.1項目介紹1、2003年初，垣曲縣城內(nèi)建筑采暖167萬平方米，2003年熱力公司成立后，根據(jù)縣政府的指示精神開始了集中供熱可行性論證及初步設計，2004年底完成全部施工設計，熱源從中條山有色金屬公司熱電廠提供，雙方已經(jīng)簽定了用汽協(xié)議。因垣曲縣屬山區(qū)小縣，人口流動性較小，為此2005年按供熱面積180萬平方米，2010年最終規(guī)劃供暖面積為200萬220萬平方米。設計根據(jù)山西省發(fā)改委意見，在建管道全部采用直埋敷設計，一次換熱站將130℃熱水送至市內(nèi)二次換熱站換熱后，再將85℃熱水送至各機關、熱用戶。據(jù)實地測量，需鋪設直埋保溫管道總計22K米，2、集中供熱的需材料集中供熱的需材料及設備均為我國的成熟產(chǎn)品，其中保溫管的技術含量最高，但公司股東**的天津市建塑供熱管道設備廠卻有其豐富的經(jīng)驗及技術；百年大計，嚴肅標準，認真管理是我們這次工程施工的指導思想，一定確保低成本、高質(zhì)量完成該工程，保證該工程項目30年無大修的質(zhì)量指標。3.2集中供熱的必要性1、集中供熱的必要性1）創(chuàng)建工貿(mào)旅游城市的需要垣曲縣山多地少，經(jīng)濟條件差，基礎設施薄弱，第一產(chǎn)業(yè)由于受地理條件制約相對落后；第二產(chǎn)業(yè)，因多年以資源型產(chǎn)業(yè)為主，規(guī)模小、裝備差、產(chǎn)品技術含量低，工業(yè)經(jīng)濟一直在低谷中徘徊，近期難有突破性改觀；而相對豐富的自然生態(tài)資源和國家重點水利工程——小浪底水庫建設，為垣曲縣發(fā)展旅游業(yè)提供了有利的條件。對此，垣曲縣委、縣政府審時度勢，在充分認識本縣實際情況和發(fā)展條件的基礎上，提出了“三產(chǎn)并舉，旅游為先”的戰(zhàn)略決策，決定創(chuàng)建工貿(mào)旅游城市，大力發(fā)展以旅游業(yè)為龍頭的第三產(chǎn)業(yè)，并以此促進全縣整體開放，激活其它行業(yè)的發(fā)展。為此，從1998年開始，垣曲縣對城市基礎設施逐步進行整治和建設。到目前為止，城市道路、供排水、電力、電訊等已部分到位，而集中供熱還未實施，成為城市進一步發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，因此需要盡快解決。2）節(jié)約能源、降低成本的需要分散鍋爐房供熱，鍋爐容量小、數(shù)量多，多數(shù)為常壓鍋爐，鍋爐效率約為40%~50%，造成煤炭資源的浪費和運行成本的增加。實現(xiàn)集中供熱后，由于電站鍋爐的使用，其效率將提高到90%以上，供熱方式由分散供熱改為集中供熱，因此對節(jié)約能源、降低運行成本，將起到非常重要的作用。3）提高和方便居民生活的需要隨著城市建設的發(fā)展，供熱方面的供需矛盾日益突出，現(xiàn)有的多數(shù)采暖鍋爐實際供熱能力達不到設計出力，影響供熱效果。實現(xiàn)集中供熱后，供熱方式將發(fā)生根本性的改變，即實現(xiàn)連續(xù)供熱，這對提高供熱質(zhì)量，改善居民生活條件具有十分重要的意義。第四部分環(huán)保與勞動安全4.1環(huán)境保護垣曲縣縣城大氣污染比較嚴重，根據(jù)多次大氣檢測資料和大氣環(huán)境質(zhì)量標準，在9個采樣檢測點中，按平均濃度計，二氧化硫有42.22%超二級標準，有11.11%超三級標準；總懸浮微粒有44.44%超過二級標準，有8.89%超三級標準；氮氧化物未超標。屬煤煙型污染。采用等標污染負荷法評價，污染源中，點，線，面源污染負荷分別為77.01%、0.46%和22.53%；各污染物中，二氧化硫、煙塵和氮氧化物污染負荷分別為73.7%、19.17%和7.10%?？梢姡饕髿馕廴驹词屈c源，其實是面源。主要大氣污染物是二氧化硫，其次是煙塵。并進一步對工業(yè)污染源和采暖、生活污染源評價可知，在工業(yè)污染源中，中條山公司是主要污染源，縣城次之；在采暖、生活污染源中，縣城較為嚴重。同時隨著熱電廠一期改造和二期熱電聯(lián)產(chǎn)項目的實施，中條山公司的污染源可得到大幅度的消減，從而實現(xiàn)達標排放。垣曲縣現(xiàn)成實施集中供熱后，采暖、生活污染源將得到根本治理，由于分散鍋爐房和一家一戶的小土爐拆除，每年可減少二氧化硫排放量728.3噸，減少煙塵排放量2362.3噸，減少爐渣堆放量20863.8噸；其煤、灰、渣所造成的二次污染及小鍋爐形成的噪聲也隨之消失。因此通過對大氣污染源進行綜合治理，大氣環(huán)境質(zhì)量可得到根本改善，大氣環(huán)境質(zhì)量的達到國家GB3095-82二級標準。4.2勞動安全企業(yè)嚴格按照相關勞動安全條例進行工作，保證員工的勞動安全，站內(nèi)供電系統(tǒng)采用TN-S系統(tǒng)，在站外做人工接地體，接地電阻不大于4歐，站內(nèi)所有電氣設備均做接零保護。第五部分市場分析5.1行業(yè)分析（一）熱力行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀熱力行業(yè)對城市發(fā)展具有重要作用。根據(jù)國際統(tǒng)計局對中國大陸境內(nèi)規(guī)模以上企業(yè)的統(tǒng)計顯示，2003年熱力行業(yè)共有企業(yè)375家，從業(yè)人員12390.8萬人，資產(chǎn)總額790.74億元，產(chǎn)品銷售收入162.74億元，利潤總額4811.9萬元。2004年熱力行業(yè)共有企業(yè)414家，新增39家企業(yè)，從業(yè)人員12346.9萬人，比03年減少43.9萬人，資產(chǎn)總額844.12億元，同比增長6.75%，產(chǎn)品銷售收入193.77億元，同比增長19.07%，利潤出現(xiàn)了虧損，為負74674.8萬元。

熱力行業(yè)遍布各省、區(qū)、市，主要集中在遼寧、吉林和山東等地。2004年全行業(yè)資產(chǎn)總額中，遼寧省、北京市和山東省最多，分別為165.87億元、150.39億元和88.88億元；其次是河北省、吉林省、新疆區(qū)等省，分別是77.23億元、73.74億元和40.42億元；再次是內(nèi)蒙古、黑龍江、江蘇省、河南省等省，分別為40.30億元、28.83億元、25.82億元、23.41億元。這十個省、區(qū)、市的資產(chǎn)總額合計714.88億元，占全行業(yè)的84.69%。

近年來，熱力行業(yè)的銷售速度有所增加，尤其是小型企業(yè)的增長速度加快，大中型企業(yè)的銷售收入有所減少。2002年、2003年、2004年該行業(yè)的產(chǎn)品銷售收入分別為133.40億元、162.74億元、193.77億元。其中大型企業(yè)的銷售收入分別為83.12億元、95.99億元和117.24億元，分別占全行業(yè)的62.31%、58.99%和60.51%。隨著煤、水等供應的緊張，我國熱力行業(yè)的成本大幅度提高，這使該行業(yè)的贏利有所下降，2003年該行業(yè)的資金利潤率是0.068%，2004年該指標為-0.88%，說明熱力行業(yè)贏利情況惡化。同時，它的流動資產(chǎn)周轉次數(shù)、產(chǎn)值利稅率、成本費用利潤率等指標也相應有所下降。2003年該行業(yè)的資產(chǎn)報酬率僅為0.041%，2004年熱力行業(yè)的資產(chǎn)報酬率為-0.59%，比03年0.041%的資產(chǎn)報酬率還要低，其主要原因是我國熱力行業(yè)2004年出現(xiàn)了虧損，根據(jù)統(tǒng)計的414家企業(yè)中只有191家企業(yè)贏利，占全行業(yè)的46.14%。熱力行業(yè)的贏利水平繼續(xù)大幅度下降。

但隨著我國城市建設步伐的加快，熱力作為公共事業(yè)的一個重要方面存在著巨大的市場潛力，尤其是在集中供熱和熱電聯(lián)產(chǎn)等方面前景巨大。（二）集中供熱現(xiàn)狀分析我國城市供熱熱源的型式有熱電廠、集中鍋爐房、分散鍋爐房、工業(yè)余熱、核能、地熱、太陽能、熱泵、家庭用電暖器和小燃煤(油、氣)爐等。集中供熱廣泛應用的熱源主要是熱電廠和集中鍋爐房。供熱所用能源包括煤炭、燃油、天然氣、電能、核能、地熱、太陽能等，集中供熱所用能源仍以煤炭為主。

今后很長一段時間化石燃料仍將是人類社會的主要能源，根據(jù)國際系統(tǒng)應用分析研究所預測，到2030年，世界一次能源的構成是煤炭29-34%，石油19%-22%，天然氣15%-17%，核能23%，水力和地熱4%-7%，太陽能和其他可再生能源4%，因此，煤炭仍將成為城市供熱的主要能源。

1、供熱熱源技術發(fā)展現(xiàn)狀

隨著人民生活達到小康水平目標的實現(xiàn)，國家在能源政策上提出了節(jié)約與開發(fā)并重的方針，在城市環(huán)境保護和節(jié)約能源上采取了一系列措施，各地方城市供熱產(chǎn)業(yè)得到了迅猛發(fā)展，形成了以熱電聯(lián)產(chǎn)為主，集中鍋爐房為輔，其他方式為補充的供熱局面。據(jù)不完全統(tǒng)計，我國供熱產(chǎn)業(yè)熱源總熱量中，熱電聯(lián)產(chǎn)占62.9%，集中鍋爐占35.75%，其它占1.35%。其中，城市民用建筑集中供熱面積增長較快，并向過渡區(qū)發(fā)展。在全國集中供熱面積中公共建筑占33.12%，民用建筑占59.76%，其它占7.11%。

2、城市供熱產(chǎn)業(yè)技術發(fā)展的問題

1）集中供熱目前正受到其它采暖(制冷)能源和供應方式的有利競爭，以煤炭為燃料的熱電聯(lián)產(chǎn)和集中鍋爐房供熱受到嚴峻挑戰(zhàn)：一是如何降低初投資(包括熱源、熱網(wǎng)、熱力站的投資)，減少熱用戶的建設集資費，二是如何完善供熱系統(tǒng)，加強企業(yè)管理，降低供熱成本，減少熱用戶的使用費。

2）由于缺乏完善的供熱規(guī)劃，造成供熱工程短期行為居多，建設項目盲目上馬，有些熱源建成后熱負荷跟不上，出現(xiàn)大馬拉小車的現(xiàn)象。因此熱源廠的建設要做好前期的規(guī)劃工作，杜絕投資和資源浪費。集中供熱負荷以采暖和工業(yè)負荷為主，生活熱水負荷占的比例很小，集中供熱的效能得不到充分發(fā)揮。

3）集中鍋爐房的自動化水平和運行操作管理水平有待提高，許多地方冬季鍋爐房司爐工是臨時招聘的農(nóng)民季節(jié)工，既缺乏對鍋爐的必要了解又無運行經(jīng)驗可言，給鍋爐安全和供熱穩(wěn)定造成隱患。

4）二氧化硫污染的問題

我國的供熱鍋爐主要以中小燃煤鍋爐為主，量大面廣。由于中小鍋爐煙氣排放高度低，對城市空氣的污染相對較大?？刂浦行∪济哄仩t造成的低空污染是改善城市空氣質(zhì)量的關鍵之一。因而我們應積極尋求脫硫效率高、運行費用低、一次投資省、運行穩(wěn)定可靠的適合中小燃煤鍋爐的脫硫技術，推進供熱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

5）集中鍋爐房的燃煤鍋爐容量小，制約供熱的發(fā)展。由于我國的供熱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展很不均衡，中小容量的鍋爐在大量使用，這些小容量的鍋爐效率低、技術落后，阻礙了供熱技術的發(fā)展。我們應出臺一系列的方針政策，逐步限制低容量、技術含量低的鍋爐的應用，推廣高效循環(huán)流化床鍋爐。

3、城市供熱技術發(fā)展趨勢

1）大型供熱機組比重增加

一些城市為適應工業(yè)與民用熱負荷的增長，正建設單機容量10萬和14萬千瓦的大型供熱機組，以代替小型供熱機組，目前20萬千瓦以上大型抽凝供熱機組已在北京、沈陽、吉林、長春、鄭州、邯鄲、太原等城市安裝運行，大型供熱機組比重正在增加。

2）城市熱、電、冷聯(lián)產(chǎn)快速發(fā)展

隨著工業(yè)的發(fā)展和人民生活水平的提高，既需供熱又需供冷的城市公用建筑大量增加，一些城市已發(fā)展了一批以熱電廠為熱源的集中供熱與供冷系統(tǒng)，溴化鋰制冷負荷的增加，使熱電廠的綜合效益明顯提高，現(xiàn)已出現(xiàn)迅速增加熱、電、冷聯(lián)產(chǎn)的勢頭。

3）多熱源聯(lián)網(wǎng)運行日益得到發(fā)展

隨著供熱規(guī)模的擴大，沈陽等供熱較發(fā)達的城市已開始嘗試多熱源聯(lián)網(wǎng)運行。多熱源聯(lián)網(wǎng)運行可以優(yōu)化生產(chǎn)和運行方式，增加熱力運行的靈活性、互補性，提高系統(tǒng)的經(jīng)濟性和可靠性，系統(tǒng)對自動監(jiān)控、微機仿真、變流量壓力控制技術要求較高。

4）分戶計量開始實施

隨著《中華人民共和國能源法》的頒布實施和人們節(jié)能意識的提高，以促進供熱系統(tǒng)節(jié)能為目的的采暖分戶計量工作開始實施，溫控閥、熱量表、自力式壓差控制器、自力式流量調(diào)節(jié)閥、變頻循環(huán)水泵、蓄熱器等在供熱系統(tǒng)中推廣應用。

5）循環(huán)流化床鍋爐得以推廣

循環(huán)流化床鍋爐具有熱效率高，煤種適應性廣，爐膛低溫燃燒NOX生成少，可進行爐內(nèi)加鈣脫硫等諸多優(yōu)點，因此得以在熱電廠和集中鍋爐房推廣應用。目前中國已有75噸/時循環(huán)流化床鍋爐近200臺，75噸/時循環(huán)流化床鍋爐也有22臺在運行。

6）城市供熱開始引進競爭

伴隨國際公用事業(yè)自由化的趨勢，集中供熱產(chǎn)業(yè)已逐漸由獨占走向競爭，有關省份已出臺有關公用事業(yè)行業(yè)引進競爭的政策，鼓勵不同所有制的資本參與城市供熱投資，這將對提高供熱管理水平，降低供熱成本，保障熱用戶權益起到巨大的促進作用。

4、城市供熱技術與國際先進水平的比較

丹麥、芬蘭等北歐國家的集中供熱發(fā)展居世界領先水平。以丹麥為例，幾十年來一直不遺余力的發(fā)展熱電聯(lián)產(chǎn)、集中供熱，每個大城市都建有熱電廠和垃圾焚燒爐用于集中供熱。熱電聯(lián)產(chǎn)、天然氣和再生能源滿足丹麥全國3/4的熱負荷需求。自1970年來，丹麥經(jīng)濟增長了70%，但能源消耗總量卻仍保持在七十年代的水平，這歸功于能源利用的高效率和建筑保溫技術的改善。世界各國幾十年的供熱發(fā)展證明，熱電聯(lián)產(chǎn)是最有效的生活用能供應方式。

我國集中供熱起步晚，目前仍處于數(shù)量擴張階段。如何從政策上和體制上引導集中供熱既注重數(shù)量擴張，又注重質(zhì)量和效率的提高，實現(xiàn)集中供熱發(fā)展由數(shù)量型到效益型的轉變，北歐國家的經(jīng)驗值得我們借鑒。

近幾年出現(xiàn)的小型家庭燃氣供熱，對城市集中供熱形成一定的沖擊，使一些人對集中供熱產(chǎn)生了動搖，國家有必要在政策上和輿論導向上防止這種趨勢的進一步蔓延。至于效率低、供熱成本居高不下問題，可以通過引進競爭機制解決。

俄羅斯也是世界上集中供熱比較發(fā)達的國家之一，自1924年開始集中供熱至今已有七十多年的歷史。目前俄羅斯城市集中供熱占總熱量需求的86%，其中熱電廠供熱占36%，大型及超大型鍋爐房占46%，二次能源占4%，其余為分散小鍋爐。全俄動力設計研究院是俄羅斯最大的熱電聯(lián)產(chǎn)設計研究部門，負責全國各城市熱力規(guī)劃、設計及新技術、新產(chǎn)品研究開發(fā)。

在俄羅斯和北歐等集中供熱發(fā)達的國家，設立國家級的熱電設計研究機構是一個很重要的保證，而我國在這方面差距比較明顯，至今尚無全國性的熱電科研機構，熱能利用方面的科技力量薄弱。韓國集中供熱的歷史與中國相當，基本上都是始于七十年代，八十年代中期進入快速發(fā)展階段、經(jīng)十幾年的發(fā)展，韓國供熱發(fā)展速度之快、規(guī)模之大以及技術之先進均使人刮目相看。韓國集中供熱的規(guī)劃、設計、施工、監(jiān)理，全面引進芬蘭的供熱先進技術和經(jīng)驗，揚長避短，達到了技術先進、投資效率高、施工運行管理方便安全的目的。

總之，與國外先進供熱技術相比，我國供熱產(chǎn)業(yè)尚有很大差距，主要表現(xiàn)在：能源熱利用率低，熱能浪費嚴重，供熱成本高，缺乏權威性的國家級供熱系統(tǒng)及設備研究機構，先進供熱技術得不到全面推廣，這些都嚴重制約著我國集中供熱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

5、城市供熱技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展原則及發(fā)展方向

1）城市供熱的熱源型式逐漸多樣化，除了燃煤熱電廠和集中鍋爐房外，有條件的城市，重點旅游城市或一個城市不同的地區(qū)或建筑物可以根據(jù)自己的條件選擇不同的采暖、供冷能源和供應方式，其中包括：燃油、燃氣集中鍋爐房，小型燃氣分散供熱，垃圾焚燒供熱、地熱供熱等。

2）小型燃氣分散供熱只宜做為集中供熱的補充，不宜提倡大規(guī)模發(fā)展。大規(guī)模燃氣供熱應采用燃氣-蒸汽聯(lián)合循環(huán)、熱電聯(lián)產(chǎn)方式，提高能源利用率。

3）市區(qū)大型公用建筑的用能方式為：熱泵供暖制冷；燃油、燃氣直燃機供暖制冷；集中供暖、溴化鋰制冷等。

4）大力推廣熱電聯(lián)產(chǎn)，提高熱電機組的利用率，發(fā)展熱能梯級利用技術，提倡熱電冷聯(lián)產(chǎn)技術，提高熱能綜合利用率。

5）加強城市熱力規(guī)劃，根據(jù)熱負荷的現(xiàn)狀及未來發(fā)展合理調(diào)整熱源點的布局，有條件的城市應盡早實現(xiàn)多熱源聯(lián)網(wǎng)運行。

6）大力推廣鍋爐節(jié)能技術，包括：鍋爐自動控制；分層給煤燃燒；水泵、風機的變頻調(diào)速技術等。

7）增加循環(huán)流化床鍋爐技術開發(fā)的投入，降低制造成本，提高鍋爐壽命，擴大循環(huán)流化床在供熱行業(yè)的應用。

8）加強垃圾焚燒、地熱能、核能、熱泵機組等供熱新能源、新技術開發(fā)，豐富供熱能源結構。

9）組建城市供熱技術產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，對國家重大供熱技術項目給予重點扶持，鼓勵各供熱企業(yè)成為供熱技術開發(fā)中心，促進供熱技術的開發(fā)和技術成果轉化。

10）對現(xiàn)有的熱力設計研究院重組，形成二到三家具有一定影響力的供熱規(guī)劃、設計、研究機構，推動城市供熱的技術進步。5.2市場現(xiàn)狀1、國內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀我國在城市環(huán)境保護和節(jié)能上采取了一系列措施，各地方城市供熱產(chǎn)業(yè)得到了迅猛發(fā)展，形成了以熱電聯(lián)產(chǎn)為主，集中鍋爐房為輔，其他方式為補充的供熱局面。據(jù)不完全統(tǒng)計，我國供熱產(chǎn)業(yè)熱源總熱量中，熱電聯(lián)產(chǎn)占62.9%，集中鍋爐占35.75%，其它占1.35%。其中，城市民用建筑集中供熱面積增長較快，并向過渡區(qū)發(fā)展。發(fā)展熱電聯(lián)產(chǎn)具有節(jié)約能源、改善環(huán)境、提高供熱質(zhì)量、增加電力供應等綜合效益。

我國集中供熱潛在的市場需求還是主要集中在已有集中供熱的大部分省市，隨著我國人口的增長和城市發(fā)展的加快，人們對生活質(zhì)量要求的提高，我國城市供熱的市場潛力是巨大的。環(huán)保，節(jié)能，適宜，有利于城市可持續(xù)發(fā)展的供熱方式將成為未來供熱行業(yè)發(fā)展的方向。天津市是我國推行供熱體制改革比較早的城市，他們在制定出臺“熱費暗補變明補、發(fā)給職工居民”等經(jīng)濟政策的同時，也制定出臺了“實施熱計量技術規(guī)程”。政策、環(huán)保、能源與節(jié)能及供熱企業(yè)自身及用戶成為影響我國城市供熱發(fā)展的影響因素。

西部地區(qū)開發(fā)，政策壁壘的逐步消除及環(huán)保要求的不斷提高為供熱行業(yè)提供了新的投資的機會。2、垣曲縣集中供熱市場分析1）垣曲縣地處山區(qū)，在冬天的最低氣溫為15℃--18℃左右，從歷史上至今，居民都有傳統(tǒng)取暖的習慣，特別是改革開放以來，隨著人們生活水平的普遍提高，黃河小浪底移民又給垣曲縣城增添了活力，豐富的礦產(chǎn)資源和聞名山西的畜牧業(yè)發(fā)展使垣曲縣人民從思想意識到全民素質(zhì)都在近兩年發(fā)生了根本的變化。我們在做市場調(diào)研時，發(fā)現(xiàn)廣大市民對集中供熱需求強烈，原機關單位的鍋爐運行成本高，平米收費20元之多，家中溫度還不到12℃；而實施集中供熱收費不但比傳統(tǒng)收費少，而且是24小時供暖，恒溫、舒適、環(huán)保，保證室溫18℃以上，滿足了市民的供暖需求。2）垣曲縣益民熱力有限公司是垣曲縣唯一合法經(jīng)營集中供熱的實體，政府又明確規(guī)定取掉小鍋爐，從政治環(huán)境上，地域條件上已經(jīng)決定不存在競爭的可能。集中供熱的消費市場正在朝著前進的方向發(fā)展，也是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢。3）垣曲縣集中供熱開工典禮是對市民產(chǎn)生影響的一個重要環(huán)節(jié)，因此我們邀請縣政府領導及周邊輿論工具對集中供熱進行深入宣傳，改變消費者觀念，增強認識，同時從做過傳銷行業(yè)“安利”的銷售人員中招聘素質(zhì)教高的收費人員加入本公司收費隊伍，另外我公司實行以人為本，充分體現(xiàn)人性化的獎勵制度，也將會促進集中供熱市場的迅速發(fā)展，熱用戶的不斷增加以及費用回收的最佳效率。5.3市場細分1、市場劃分的方式無市場區(qū)劃化、完全區(qū)劃化、以購買者所在地來區(qū)劃市場、以購買規(guī)模等級來區(qū)劃市場、以購買者合作的連續(xù)與永續(xù)性和引導開發(fā)能力區(qū)劃市場。要有明顯的區(qū)劃特征，并加以衡量、細分以后的區(qū)劃要有充分的需求量和發(fā)展?jié)摿?、市場的可行動性和可接近性?、選擇目標市場在選擇目標市場上根據(jù)企業(yè)自身特點以整個市場覆蓋為戰(zhàn)略，我們要以所有的產(chǎn)品和服務來服務所有的顧客群體的需要。5.4目標市場的定位定位是為了適應客戶心目中的某一特殊地位而設計企業(yè)的產(chǎn)品和營銷組合的行為。以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品，優(yōu)質(zhì)的售后服務，爭得客戶及企業(yè)的信任和滿意。以規(guī)模化的加工經(jīng)營手段，大批量的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品占領市場份額，用科學化、規(guī)范化、制度化、現(xiàn)代化管理模式和手段樹立企業(yè)良好的社會形象。定位的方法和策略1、目標市場定位的方法：特定的產(chǎn)品特性來定位、特定的產(chǎn)品用途來定位、特定的產(chǎn)品使用者來定位、特定的產(chǎn)品檔次來定位、對抗另一個產(chǎn)品的定位。2、市場定位戰(zhàn)略：發(fā)掘戰(zhàn)略：通過發(fā)掘市場上未重疊的新區(qū)劃來定位。企業(yè)發(fā)現(xiàn)一個新的市場空間，這一個空間有客戶作為后盾。3、防止定位錯誤：企業(yè)在進行市場定位時要注意避免幾個錯誤（1）定位不明顯：企業(yè)定位不明顯使客戶心目中只有模糊形象。（2）定位過于狹隘：企業(yè)過分強調(diào)定位于某一個狹隘市場，使客戶忽略了企業(yè)在其他方面的表現(xiàn)。第六部分營銷策略市場營銷觀念，是一種以用戶需要為導向的經(jīng)營思想，它是以整體營銷手段來獲得用戶滿意，從而實現(xiàn)企業(yè)的長遠利益。樹立市場營銷觀念，就是樹立企業(yè)為滿足用戶、為用戶服務的經(jīng)營思想，并將這種思想貫徹到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的整個活動過程。樹立市場營銷觀念，就必須進行營銷知識教育，轉變長期以來人們頭腦中形成的錯誤思想認識。市場營銷是企業(yè)經(jīng)營管理的全過程，它包括市場調(diào)研、組織生產(chǎn)、推銷、售后服務等企業(yè)經(jīng)營活動的全過程，貫穿于企業(yè)實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營的全部管理活動。6.1銷售策略選擇目標市場1、單一區(qū)劃集中化戰(zhàn)略：此區(qū)劃的成功條件和企業(yè)的現(xiàn)狀十分合拍，企業(yè)只能在這一個區(qū)劃內(nèi)經(jīng)營，此區(qū)劃內(nèi)企業(yè)沒有競爭對手，這一個區(qū)劃是企業(yè)今后事業(yè)擴展的基地和跳板。但是企業(yè)也有較大的風險。一旦市場發(fā)生變化，企業(yè)不能隨機應變，就有可能陷入困境。2、選擇性專業(yè)化戰(zhàn)略：企業(yè)選擇多個市場區(qū)劃，并且適合企業(yè)的目標和資源，它可以分散企業(yè)的風險。3、產(chǎn)品專業(yè)化戰(zhàn)略：企業(yè)集中制造某一種產(chǎn)品，不生產(chǎn)其他的產(chǎn)品。4、市場專業(yè)化戰(zhàn)略：企業(yè)專注在服務某一個顧客群體的各種需要。5、整個市場覆蓋戰(zhàn)略：企業(yè)要以所有的產(chǎn)品和服務來服務所有的顧客群體的需要。無差別戰(zhàn)略（企業(yè)不考慮市場區(qū)劃，對整個市場提供一種產(chǎn)品）、有差別市場戰(zhàn)略（把總體市場細分為若干區(qū)劃，提供與同行企業(yè)不同的產(chǎn)品和服務）6、市場滲透，主要是通過建立市場聯(lián)盟，形成廣泛的銷售網(wǎng)絡。其次是注重銷售渠道的鞏固和發(fā)展。7、分銷策略主要涉及到產(chǎn)品的銷售渠道或網(wǎng)絡的選擇、分布和管理等方面，分為傳統(tǒng)營銷渠道和現(xiàn)代化互聯(lián)網(wǎng)絡營銷渠道。8、市場營銷中的重要環(huán)節(jié)。公司首先選擇已經(jīng)建立起來的銷售渠道的大型連鎖企業(yè)集團進行產(chǎn)品包銷。6.2策略指導方針1、客戶成功客戶的成功是我們的首要任務。我們將消除時間、距離和技術的障礙，向客戶提供幫助他們在競爭中勝出的產(chǎn)品和服務。我們同供應商和客戶保持公開的伙伴關系，努力學習如何更多地增加價值。指導方針：*消除妨礙滿足客戶需求的內(nèi)部組織壁壘*以客戶滿意水平來衡量我們的工作表現(xiàn)*在適當?shù)奈恢迷O立我們的“雷達”以鼓勵客戶*不斷關注客戶關于質(zhì)量和生產(chǎn)效率的問題*不僅了解客戶和最終用戶現(xiàn)在的業(yè)務情況，2、質(zhì)量優(yōu)異對于該企業(yè)來說，質(zhì)量意味著一個順理成章的目的，從得到定單到交貨，直至客戶對我們產(chǎn)品、系統(tǒng)和服務的使用，在整個業(yè)務流程中預測、達到或超過客戶的期望。它同時意味著支持和鼓勵我們所有的員工去增長知識和技能，從而提高他們自身改進質(zhì)量的水平指導方針：*保證我們根據(jù)客戶的期望和意見來制定我們的質(zhì)量目標*堅持應用先進的質(zhì)量標準，讓客戶和供應商都參與到不斷改進的程序中來*將產(chǎn)品、系統(tǒng)、服務中存在的或潛在的任何質(zhì)量問題及時公開地告知客戶*在我們業(yè)務的各個方面嚴格執(zhí)行質(zhì)量標準3、可持續(xù)發(fā)展可持續(xù)發(fā)展是我們業(yè)務的各個方面中不可分割的一部分。我們努力平衡經(jīng)濟、環(huán)境和社會的重要性來為我們所有的利益相關者創(chuàng)造價值，提高產(chǎn)品的知名度，拓寬市場。指導方針：*積極加入到推動經(jīng)濟、環(huán)境、社會和教育發(fā)展的行動中去*與新興市場共享高新技術*確保所有的運營及工藝都符合適用的環(huán)境標準和法規(guī)；特別是每個經(jīng)營單位，必須執(zhí)行一套旨在不斷地提高環(huán)保工作水平的環(huán)境管理體系*對具有與我們相似的可持續(xù)發(fā)展政策和系統(tǒng)的供應商給予鼓勵4、溝通我們堅信基于尊重他人觀點和實現(xiàn)相互理解的傾聽、對話和反饋。我們致力于及時、公開、誠實和主動的溝通，使我們的觀點能夠展現(xiàn)給企業(yè)內(nèi)部和媒體、政府及其他利益相關者。溝通的能力和愿望是所有企業(yè)管理者最重要的管理技能。指導方針：*積極主動地在內(nèi)部和外部進行溝通*確保在設計溝通方案時對聽眾的感覺及溝通需求予以考慮*評估和選拔經(jīng)理時將溝通列為一項重要的管理能力進行考核5、創(chuàng)新創(chuàng)新是企業(yè)的生命血脈—它體現(xiàn)在從客戶關系到研究與發(fā)展的全部活動范圍中，體現(xiàn)在我們與供應商和客戶協(xié)作以增加價值的方法上。我們鼓勵那些創(chuàng)新的人、那些擁護改革的人、那些改變游戲規(guī)則的人，還有那些認為凡值得做的事都值得做得更好的人。指導方針：*在我們業(yè)務活動的各個方面都敢于做反常規(guī)思考，不滿足于單純的增長性進步*保證我們的研發(fā)工作受客戶需求和優(yōu)先程度的推動6、員工發(fā)展我們力圖通過富有挑戰(zhàn)和回報的工作環(huán)境，為員工提供發(fā)揮和拓展他們技能、知識和創(chuàng)造性潛力的機會；這不僅將使他們受益，同時也將使公司受益。我們鼓勵多元化、個人主動性、創(chuàng)業(yè)精神和對客戶需求做出迅速反應的行為。7、指導方針*根據(jù)個人素質(zhì)、專業(yè)能力、主動性和貢獻能力招聘和提拔員工*尊重并鼓勵多元化，支持創(chuàng)造性的管理方法*鼓勵員工在作為個人和團體成員時都發(fā)揮他們最大的潛力*鼓勵并獎勵成就、創(chuàng)造性和實干行為第七部分財務分析7.1基礎數(shù)據(jù)1、項目資產(chǎn)構成項目總投資5574.42萬元，其中，建設投資4911.60萬元，建設期貸款利息140.82萬元。固定資產(chǎn)4693.06萬元，無形資產(chǎn)299.76萬元，遞延資產(chǎn)62.60萬元，流動資金522.00萬元。項目建設期2年，全部計算期15年。固定資產(chǎn)中，建筑工程1230.51萬元，設備及安裝工程3462.55萬元。建筑工程殘值率按2%計，殘值24.61萬元，折舊年限25年，年折舊額48.24萬元；設備及安裝工程殘值率按5%計，殘值173.13萬元，折舊年限20年，年折舊額164.47萬元。2、成本預測根據(jù)技術部分提供的主要物資消耗量及企業(yè)訂貨協(xié)議，按成本項目法計算單位成本和總成本。3、主要物資消耗量（含稅價）冬季采暖消耗蒸汽量合計881.96萬元；全年生產(chǎn)、生活消耗蒸汽量合計187.44萬元；水：一次熱力管網(wǎng)18320.00t/a,價格：0.70元/a，二次熱力管網(wǎng)33000.00t/a,價格：1.55元/a；電：一次交換站78.86萬kwh,價格0.33元/kwh,，二次交換站122.58萬kwh,，價格：0.45元/kwh,。4、職工工資福利職工工資估算表單位：萬元序號名稱單位單價數(shù)量金額備注1高級經(jīng)理名1.2033.602管理名0.20102.003技術人員名0.9676.724維修工名0.84108.405運行工名0.402911.48合計名32.205、折舊費固定資產(chǎn)折舊：212.71萬元/a，固定資產(chǎn)期末價值：1927.83萬元。6、修理費。修理費按設備價值的5%計算，即：22.06萬元。7、攤銷費。攤銷費包括無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)，按8年攤銷完。攤銷額46.13萬元/a。8、其他費用其他費用包括企業(yè)管理費、銷售費用等。按職工工資總額2.5倍計提。即141.60萬元。9、銷售收入，銷售價格參照太原市城市集中供熱產(chǎn)品價格（含稅價）確定。冬季采暖113萬m2，銷售價格18.00元/m2，合計2034.00萬元/a;生產(chǎn)、生活用汽：46860.00t/a，銷售價格：66.00元/a。合計309.28萬元。10、銷售稅金及附加銷售稅金及附加由增值稅、城建稅、教育附加費組成。增值稅率為13%，城建稅率為5%，教育附加費3%。銷售稅金及附加計算表單位：萬序號項目項目金額增值稅率增值稅備注一銷項稅269.581供熱2343.2813%269.58二進項稅138.781供熱1069.4013%123.032水6.4013%0.743電81.1817%11.804備件22.0617%3.21三增值稅130.80四城建稅及教育附加10.467.2財務評價1、項目生產(chǎn)特點本項目投產(chǎn)可達設計能力，生產(chǎn)量即為生產(chǎn)能力，產(chǎn)品不積壓。2、利潤利潤計算見損益表見表8-8。計算指標：投資利潤率=8.90%投資利稅率=13.28%3、財務現(xiàn)金流量財務現(xiàn)金流量計算見表8-9計算指標：項目財務內(nèi)部收益率： FIRR=11.79%項目財務凈現(xiàn)值：FNPV(I=10%)=598.86萬元項目投資回收期(年)Pt=8.84年4、借款償平衡表借款償平衡表計算見表8-10。計算指標：貸款償還期=6.65年7.3不確定性分析1、贏虧平衡點(BEP)本項目建成后生產(chǎn)能力盈虧平衡開工率計算（按正常年份第13年計算）BEP=固定成本/（年銷售收入-年可變成本-年銷售稅金及附加）×100%=335.15/（2343.28-1211.24-10.46）=29.88%即達到項目設計能力30.00%，該項目即可保本。2、敏感性分析采用列表法，以財務內(nèi)部收益率為基礎，當變化因素出現(xiàn)±10的變化時，對財務內(nèi)部收益率造成的影響如表。敏感性分析表序號變化因素影響幅度（%）備注-10基準+101經(jīng)營成本14.2611.799.232銷售價格7.1311.7916.127.4綜合評價1、隨著垣曲縣城市規(guī)劃的實施，將改變城市面貌。本項目的實施將清除城市主要污染源，提高環(huán)境質(zhì)量，為招商引資，開發(fā)旅游資源，加快區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展提供良好的基礎設施條件。同時，利用緊鄰大型企業(yè)的優(yōu)勢，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟，減少資源浪費。為社會勞動力提供就業(yè)崗位。2、財務評價表明：項目投資利潤率為8.90%，投資利稅率為13.28%，財務內(nèi)部收益率為11.79%，投資回收期為8.84年（含建設期），作為城市基礎設施項目，經(jīng)濟效益良好。3、不確定性分析表明，盈虧平衡點為生產(chǎn)能力的29.88%，遠遠低于風險點70%。原料價格即蒸汽價格，對財務內(nèi)部收益率敏感性最強。當蒸汽價格增長，要及時調(diào)整銷售價格。盡管如此，當銷售價格下降10%時，財務內(nèi)部收益率7.19%，高于長期貸款利率。經(jīng)營成本對財務內(nèi)部收益率也比較敏感。但當經(jīng)營成本下降10%，財務內(nèi)部收益率高達14.26%。項目償還債務能力比較強，借款償還期為6.65年。企業(yè)所擔風險不大。綜合以上分析，作為城市公共設施項目，經(jīng)濟效益良好，并具有社會效益和環(huán)保效益。實施中，應優(yōu)化融資方案，在建設資金上，若能獲得政府低于商業(yè)銀行貸款或無息利率的優(yōu)惠資金，經(jīng)濟效益會更好。第八部分投資估算8.1工程概況垣曲縣集中供熱工程，由一次交換站一座（496.1平米）、二次交換站七座（共1080平方米）、一次熱力管網(wǎng)、二次熱力管網(wǎng)構成。主要為垣曲縣中城區(qū)、城南區(qū)和河西區(qū)集中供熱，年耗汽量267351.1t/a,其中，冬季采暖耗汽量220491.1t/a，生產(chǎn)、生活耗汽量46860.0t/a。年最高耗汽量115.27t/h，其中，冬季采暖耗汽量106.4t/h，生產(chǎn)、生活耗汽量8.87/h。項目投資：5208.70萬元，其中建設投資：5052.1萬元，輔底流動資金156.60萬元。8.2估算編制依據(jù)建筑工程采用《山系省市政工程預算定額》（2000年）及《山西省工程建設費用定額》（2000年）計算指標，并依據(jù)類似項目近期數(shù)據(jù)進行修正。安裝工程采用《山西省市政工程預算定額》（2000年）、《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額山西省價目表》（2000年）及《山西省工程建設費用定額》（2000年），主材價格采用《運城工程造價信息》（2003、1）材料指導價格，設備采用2002年中條山有色金屬集團有限公司集中供熱工程相同設備招標價格，其他設備進行廠家咨詢價格作為補充。工程建設其他費用采用《山西省建設工程其他費用標準》（2002年）。建設期為兩年，第一年：一次交換站、一次熱力管網(wǎng)建設；第二年：二次交換站、二次熱力管網(wǎng)建設。建設資金來源：自有資金50%；銀行貸款50%。8.3投資構成序號項目名稱費用（萬元）占總投資比例備注1建筑工程費842.7617.16%2安裝工程費2514.1348.27%3設備購置費441.148.47%4其他費用602.0411.56%5預備費511.539.82%6建設期利息140.502.70%建設投資小計5052.196.99%7輔底流動資金156.603.01%輔底流動資金小計156.609總投資5208.70100%第九部分風險分析風險的識別因素有：市場風險、資源風險、技術風險、社會風險和其他風險等。由于每個項目具有不同的特性，其風險因素也有其獨特性。風險是不以人的意志為轉移并超越人們主觀意識的客觀存在，而且在項目的全壽命周期內(nèi)，風險是無處不在、無時沒有的，即風險具有存在的客觀性和普遍性；同時任一具體風險的發(fā)生都是諸多風險因素和其他因素共同作用的結果，是一種隨機現(xiàn)象。我們應該充分預測到該項目可能遇到的風險，并提出控制規(guī)避方案。9.1風險預測1、政治與法律的風險政治風險指由于戰(zhàn)爭、國際形勢變幻、政權更迭、政策變化而導致項目和利益受到損害的風險。另外是獲準風險，一個項目必須得到當?shù)卣氖跈?、許可，取得政府的許可要經(jīng)過復雜的審批程序，花費相當長的時間，如果不能及時得到政府的批準，就會使整個項目無法按計劃進行，造成拖延。國家稅法的變化、國家財政策和貨幣政策的變化、世界能源狀況的改變都會使項目發(fā)生變化。2、宏觀經(jīng)濟風險主要是通貨膨脹、外匯風險和利率風險。通貨膨脹會造成整個經(jīng)濟形勢的不穩(wěn)定，嚴重影響投資決策和經(jīng)濟效益。外匯和利率的變動反映著一個國家一定時期的經(jīng)濟狀況，是影響國民經(jīng)濟發(fā)展的重要因素。3、行業(yè)風險是否會淘汰，會不會因給人類和社會帶來危害而搬遷、索賠、起訴等，近年來，隨著改革開放的不斷深入，加強了該行業(yè)競爭態(tài)勢，也給該企業(yè)的經(jīng)營帶來沖擊。為了在競爭中求得發(fā)展，公司將依托自身優(yōu)勢，利用價格、服務等手段參與競爭，增加收入，從而有可能加大運營成本，對利潤產(chǎn)生影響。4、市場風險在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會，國家政策、行業(yè)環(huán)境等諸多因素的變化，加重了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，搶占市場先機并如期占領市場份額。存在較大的風險。市場風險主要有價格風險、競爭風險和需求風險。隨著行業(yè)市場的不斷發(fā)育成熟，將有更多的廠商把目光瞄準在這一極有發(fā)展前途的領域，直接參與競爭，從而將使本企業(yè)面臨更為嚴峻的競爭環(huán)境。目前具有競爭力的同類企業(yè)也將給本企業(yè)帶來在產(chǎn)品銷售和市場占有率方面的競爭能力風險，并加劇人才競爭，對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生一定的影響。5、經(jīng)營管理風險經(jīng)營風險是指在項目經(jīng)營過程中。由于經(jīng)營者的疏忽，發(fā)生重大經(jīng)營問題，如原材料供給中斷，設備安裝、使用不合理，產(chǎn)品質(zhì)量低劣，管理混亂等等。這些問題都可能使項目無法按計劃運營。一個成功的企業(yè)的背后必然有一個優(yōu)秀的領導團隊，他們的決策將決定企業(yè)的發(fā)展方向及速度，保證企業(yè)的發(fā)展。在意識方面，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中如果過于追求短期效益，目光局限于產(chǎn)品項目創(chuàng)新，忽視管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、售后服務創(chuàng)新以及企業(yè)文化平臺在更高層次上的構筑時將會大大增加風險。核心領導層的失誤決策必然造成企業(yè)失敗。在組織人事方面，人才是企業(yè)最寶貴的財富之一，其數(shù)量、質(zhì)量、結構在很大程度上決定著企業(yè)的興衰成敗。如果企業(yè)組織的調(diào)整、創(chuàng)新滯后，造成高素質(zhì)人才流失，企業(yè)的技術開發(fā)、內(nèi)控管理、市場營銷就會受到很大的影響。該項目的經(jīng)營風險在于項目建設完畢之后，隨著規(guī)模的擴大，其經(jīng)營管理的能力的要求也需要進一步提高，按照現(xiàn)有的經(jīng)營管理水平，項目建設企業(yè)還有相當?shù)慕?jīng)營難度。6、生產(chǎn)條件風險生產(chǎn)條件風險主要有資源（原材料供應）風險，技術風險，交通風險，這些都是生產(chǎn)所必須的要素。特別資源對一個企業(yè)來說至關重要，資源缺乏會使企業(yè)處于停滯不前的狀態(tài)。因此，資源是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的一個關鍵因素。7、融資風險項目經(jīng)營業(yè)務的擴大有賴于資本的在量投入，在自有資金不足的情況下，需通過融資解決資金問題。能否按計劃獲得發(fā)展資金及計劃得到有關管理部門的批準，這些都存在不確定性因素。8、不可抗拒的自然災害風險在企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的發(fā)展過程中，諸如地震、洪災等不可抗拒的自然災害可能對企業(yè)的生產(chǎn)造成巨大的破壞。9.2風險對策1、系統(tǒng)性風險：系統(tǒng)性風險是批不可分散的風險，如宏觀經(jīng)濟的變化、國家稅法的變化，國家財政政策和貨幣政策變化，世界能源狀況的改變都會使投資項目發(fā)生變動。對于投資者來說，這種風險是無法消除的，故稱為不可分散風險。雖然這些風險不能消除，但卻可以減少這類風險帶來的損失；如根據(jù)政策出臺后可能出現(xiàn)的市場變化，推進經(jīng)營模式的調(diào)整，促進營銷機制的轉變。通過嚴格管理和統(tǒng)籌安排各項經(jīng)營資源，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營，有效降低經(jīng)營成本，在鞏固現(xiàn)有市場地位的基礎上確定競爭優(yōu)勢。2、行業(yè)風險對策當遇到行業(yè)競爭風險時，企業(yè)應進一步提高生產(chǎn)率，降低成本，加強質(zhì)量控制，改善營銷手段，積極開拓市場，提高企業(yè)知名度，建立良好的市場形象，樹立和保持在同行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和領先地位。3、市場風險規(guī)避針對市場開發(fā)的風險，建立一套完整的生產(chǎn)信息反饋體系，制定合理和產(chǎn)品銷售價格，實行創(chuàng)名牌戰(zhàn)略，擴大社會影響，以降低開發(fā)市場的資本投入。同時密切注意市場動態(tài)，緊隨市場走向，盡力降低市場風險。對于競爭風險，隨著整體經(jīng)濟水平的不斷發(fā)展，潛在有市場規(guī)模的進一步擴大，這對于本企業(yè)的發(fā)展是有利的。抓住機遇，發(fā)揮自身資源優(yōu)勢、政策優(yōu)勢、努力提升企業(yè)形象，以持續(xù)保持市場競爭能力。4、經(jīng)營管理風險規(guī)避針對管理風險，企業(yè)應全力組建一支具有投資理性的管理團隊，努力得高管理水平，形成更加科學有效的決策機制和約束機制，并在提高企業(yè)管理效率的同時努力降低管理成本。進一步優(yōu)化管理體系，加強知識管理、質(zhì)量管理、效績管理和預算管理，對企業(yè)各個方面進行科學的管理。加強管理，構建和完善一套現(xiàn)代化企業(yè)管理所需的規(guī)章制度，使大量管理工作系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學化、標準化，使繁瑣變得簡單，使雜亂變得有序，使遲緩變得高效，使企業(yè)健康穩(wěn)步地向前發(fā)展。主要規(guī)章制度有：《組織分工管理制度》、《員工招聘管理制度》、《考勤考核管理制度》、《薪資福利管理制度》、《獎金激勵管理制度》、《員工培訓管理制度》、《員工管理制度》等17項規(guī)章制度。5、融資風險對策科學合理的安排融資結構，加強資金的使用管理，合理的進行利潤分配和債務償還，保證投資者的合理利益，增加投資者的投資信心。6、不可抗拒的自然災害風險為防止不可抗拒自然災害的發(fā)生避免投資者和企業(yè)的損失，該項目可以在中國人民保險公司進行財產(chǎn)保險，即使出現(xiàn)不可抗拒的自然災害，投資者和企業(yè)和利益都可得到保護。該項目在經(jīng)營過程中，企業(yè)應隨時注意外部各種因素的變化，以便及時調(diào)整企業(yè)內(nèi)部的產(chǎn)品結構和營銷策略，使企業(yè)和生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)員能持續(xù)穩(wěn)定地向前發(fā)展。第十部分結論城市集中供熱是城市基礎設施之一，具有節(jié)約能源、減少污染、有利生產(chǎn)、方便生活的綜合經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益。1、實現(xiàn)集中供熱后，可降低供熱成本，節(jié)約大量能源，每年可節(jié)省煤炭4.5萬噸。2、實現(xiàn)集中供熱后，可以改善環(huán)境質(zhì)量。每年可減少二氧化硫排放量728.3噸，減少煙塵排放量2362.3噸，減少爐渣堆放量20863.8噸；使垣曲縣空氣質(zhì)量明顯改善，噪音明顯降低，對垣曲縣城市建設和生態(tài)、旅游發(fā)展會起到重要作用。3、實現(xiàn)集中供熱后，可以提高供熱質(zhì)量，改善居民生活和工作條件。基于上訴幾點我們認為：垣曲縣城市集中供熱工程，符合垣曲的實際情況，符合垣曲城市建設發(fā)展的需要。建設規(guī)模適度、合理、科學性、適應性強，社會效益與環(huán)境效益突出，經(jīng)濟效益良好。我們應抓緊本工程的實施，力爭在2005年6月建成投入使用，為把垣曲縣縣城建設成為工貿(mào)旅游城市做出貢獻。目錄TOC\o"1-2"\h\u253321總論 1311911.1項目概況 1317891.2建設單位概況 3162241.3項目提出的理由與過程 3311231.4可行性研究報告編制依據(jù) 4225921.5可行性研究報告編制原則 426521.6可行性研究范圍 5265791.7結論與建議 665262項目建設背景和必要性 9302042.1項目區(qū)基本狀況 9237942.2項目背景 11327472.3項目建設的必要性 11265903市場分析 14297233.1物流園區(qū)的發(fā)展概況 1479553.2市場供求現(xiàn)狀 1669963.3目標市場定位 17108883.4市場競爭力分析

17160544項目選址和建設條件 1950564.1選址原則 1969314.2項目選址 19544.3場址所在位置現(xiàn)狀 19297334.4建設條件 20123545主要功能和建設規(guī)模 22282555.1主要功能 22281835.2建設規(guī)模及內(nèi)容 26195696工程建設方案 27137726.1設計依據(jù) 27219396.2物流空間布局的要求 27262516.3空間布局原則 2853886.4總體布局 2936766.5工程建設方案 30235856.6給水工程 33115596.7排水工程 3553126.8電力工程 38288986.9供熱工程 46314656.10電訊工程 47153607工藝技術和設備方案 51276227.1物流技術方案 5142607.2制冷工藝技術方案 6769868節(jié)能方案分析 73HYP