2023年5月基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識模擬考試試卷A卷含答案

單選題（共50題）1、（）反映基金在一段時間內投資項目所獲得的利潤或虧損，是反映其投資經營情況的重要指標。A.資產核算B.損益核算C.負債核算D.權益核算【答案】B2、(2017年)自行募集股權投資基金是由（）擬定基金募集推介材料、尋找投資者的基金募集方式。A.基金管理人B.第三方機構C.基金托管人D.監(jiān)管機構【答案】A3、下列關于個人獨資企業(yè)的表述正確的是（）。A.個人獨資企業(yè)設立時不需要有投資人申報的出資B.個人獨資企業(yè)的投資人一般是自然人，但也可以是法人C.個人獨資企業(yè)的投資人，對企業(yè)的債務承擔無限責任D.個人獨資企業(yè)不需要固定的經營場所【答案】C4、—般而言，盡職調查報告主要分為不屬于的一項是（）A.前言B.主題C.正文D.附件【答案】B5、全國股轉系統(tǒng)掛牌流程中（）的主要工作是選聘中介機構，配合中介機構進行盡職調查，選定改制基準日、整體變更為股份公司。A.決策改制階段B.材料制作階段C.反饋審核階段D.登記掛牌階段【答案】A6、對于有限責任公司，其股權轉讓可分為（）。A.內部轉讓和協(xié)議轉讓B.協(xié)議轉讓和外部轉讓C.內部轉讓和外部轉讓D.份額轉讓和委托轉讓【答案】C7、私募股權投資基金按資金性質分為（）。A.母基金和子基金B(yǎng).人民幣基金和外幣基金C.自然人基金和法人基金D.內部基金和外部基金【答案】B8、關于未上市企業(yè)股權的非公開協(xié)議轉讓，以下表述正確的是（）A.并購退出、回購退出和清算退出都是協(xié)議轉讓退出的主要方式B.有限責任公司股權的外部轉讓，除公司章程另有約定外，需經全部其他股東同意C.除公司章程另有約定外，股份有限公司只能對內部轉讓股權D.員工收購（EBO）是回購退出的一種方式【答案】D9、以下關于公司型基金的描述，錯誤的是（）。A.公司型基金是指投資者依據(jù)《公司法》，通過出資形成一個獨立的公司法人實體B.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人，投資者既是基金份額持有者又是公司股東C.在我國，公司法人實體可采取無限責任公司、有限責任公司、股份有限公司的形式D.公司型基金可以由公司管理團隊自行管理，或者委托專業(yè)的基金機構擔任基金管理人【答案】C10、基金募集期間,應當在宣傳推介材料中向投資者披露信息有（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】C11、（2017年真題）公司制創(chuàng)投企業(yè)的必備投資者，對創(chuàng)投企業(yè)的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的（）。A.1％B.20％C.30％D.50％【答案】C12、創(chuàng)業(yè)投資屬于長期性的投資，流動性較差，一般需要（）方能有顯著的投資回報。A.5-10年B.3-5年C.1-3年D.10年以上【答案】A13、下列關于并購退出的基本步驟的表述中，錯誤的是（）。A.盡職調查可能涉及公司法律、財務、商務等方面B.公司應向工商行政管理部門申請變更登記C.因為涉及商業(yè)機密，股權轉讓交易流程中不能有第三方機構參與D.部分股權并購交易需經政府主管部門批準后方可實施【答案】C14、關于股權投資母基金的投資特點，下列表述錯誤的是（）。A.在選擇股權投資基金時，一般要考察其投資理念、管理團隊、獨特性等B.可以直接進行股權投資，往往和期所投資的股權投資基金聯(lián)合投資C.以股權投資基金為主要投資對象D.因規(guī)模優(yōu)勢原因股權投資母基金的投資收益率一直較股權投資基金高【答案】D15、股權投資基金運行期間，基金發(fā)生清盤或清算的，股權投資基金管理人應當在（）個工作日內向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報告。A.20B.15C.10D.5【答案】D16、關于契約型基金，下列說法不正確的是（）。A.契約型基金不具有獨立的法人地位B.契約型基金是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金C.契約型基金的參與主體主要為基金投資者、基金管理人及基金托管人D.基金托管人負責保管基金資產，執(zhí)行投資者的有關指令，辦理基金名下的資金往來【答案】D17、股權投資基金估值方法通常不包括（）。A.相對估值法B.成本法C.折現(xiàn)現(xiàn)金流法D.競價估值法【答案】D18、天使投資個人在試點地區(qū)投資多個初創(chuàng)科技型企業(yè)的’對其中辦理注銷清算的初創(chuàng)科技型企業(yè)’天使投資個人對其投資額的（）尚未抵扣完的，可曰注銷清算之日起（）個月內抵扣天使投資個人轉讓其他初創(chuàng)科技型企業(yè)股權取得的應納稅所得額A.80%、36B.80%、24C.70%、36D.70%、24【答案】C19、股權投資基金信息披露義務人對于投資者的信息披露義務，下列說法錯誤的是（）。A.信息披露義務人應對潛在投資項目的商業(yè)保密信息予以保密，不向投資者披露B.信息披露義務人應向投資者揭示基金可能存在的利益沖突C.信息披露義務人應向投資者揭示涉及基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁D.信息披露義務人應對基金的業(yè)績報酬安排保密，不向投資者披露【答案】D20、下述投資者中視為當然合格投資者的是（）。A.已備案的資產管理計劃B.某有限責任公司C.未備案的證券投資基金D.未備案的產業(yè)投資基金【答案】A21、以下關于合伙型股權投資基金的入伙/增加出資、退伙/減少出資說法正確的是（）A.合伙型股權投資基金具有較強的人合性特征，新合伙人入伙，除合伙協(xié)議另有約定外，應當經2/3合伙人的同意，并依法訂立書面入伙協(xié)議B.新合伙人享有比原有合伙人更低的權益，承擔不同的責任C.新合伙人以其認繳的出資額為限對入伙前合伙企業(yè)的債務承擔責任D.合伙型股權投資基金的出資，可根據(jù)合伙協(xié)議的約定實行注冊認繳資本制【答案】C22、下列說法錯誤的是（）。A.股權投資基金管理人不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益B.投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資股權投資基金C.股權投資基金管理人可以合法兼營與投資基金業(yè)務存在沖突的業(yè)務D.同一基金管理人管理不同類別基金的，應當堅持專業(yè)化管理原則【答案】C23、(2017年)下列說法錯誤的是（）。A.公司型股權投資基金、合伙型股權投資基金、信托型股權投資基金的權益登記存在差異B.公司型股權投資基金減資既可以改變原出資比例也可以不改變出資比例C.股份有限公司屬于資合性公司，股份轉讓受到的限制相對較少D.有限責任公司型股權投資基金分紅既可以采用現(xiàn)金分配的形式也可以采用派發(fā)新股形式【答案】D24、下列不能視為當然合格投資者的是（）。A.社會保障基金B(yǎng).慈善基金C.依法設立并在中國證券監(jiān)督管理委員會備案的投資計劃D.投資于所管理私募基金的基金管理人及其從業(yè)人員【答案】C25、關于股權投資基金財產保管機構，說法正確的是（）。A.基金財產保管機構對基金財產進行保管，可以免除基金管理人對投資者的受托責任B.基金財產保管機構承擔對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督的責任C.基金管理人必須聘請基金財產保管機構對基金財產進行保管D.基金財產保管機構是基金管理人的代理人【答案】D26、（2020年真題）關于并購基金，表述正確的是（）。A.并購基金在收購中通常采用較高的杠桿率B.戰(zhàn)略投資者因對協(xié)同效應的預期從而支付的收購價格通常低于并購基金C.并購基金主要對企業(yè)新增的股權進行投資D.并購基金的投資收益主要來源于所投資企業(yè)的價值創(chuàng)造【答案】A27、新三板掛牌股票的轉讓方式主要包括做市轉讓和（）。A.報價轉讓B.協(xié)議轉讓C.股份轉讓D.書面轉讓【答案】B28、私募基金合同應當約定給投資者設置不少于（）的投資冷靜期，募集機構在投資冷靜期內不得主動聯(lián)系投資者。A.四十八小時B.十二小時C.八小時D.二十四小時【答案】D29、甲某作為高級管理人員在加入A公司時，已簽訂了完整的競業(yè)禁止協(xié)議，以下未違反競業(yè)禁止條款的行為是（）。A.甲在A公司任職期間兼職A公司競爭對手的職位B.甲離職后加入上下游企業(yè)任職高級管理人員C.甲離職后創(chuàng)辦的新公司與A公司有競爭關系D.甲離職后勸誘核心技術人員乙某、丙某離職創(chuàng)業(yè)【答案】B30、下列關于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為股權投資基金管理人和股權投資基金辦理登記備案的說法中，不正確的是（）。A.登記備案不構成對基金管理人投資能力的認可B.登記備案可以作為對基金財產安全的保證C.股權投資基金管理人應列明管理人登記編號D.登記備案不構成對基金管理人持續(xù)合規(guī)情況的認可【答案】B31、（2020年真題）某基金通過受讓目標企業(yè)的存量股權，獲得企業(yè)控制權，然后通過對企業(yè)進行一定的重組改造而實現(xiàn)股權增值，其基金類型是（）。A.成長型基金B(yǎng).股權投資母基金C.創(chuàng)業(yè)投資基金D.并購基金【答案】D32、（2020年真題）股權投資基金募集資金的主要要求應當包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B33、關于境內上市及境外上市的主要市場，表述錯誤的是（）A.境外直接上市是指企業(yè)直接以國內股份有限公司的名義向國外證券主管機構申請發(fā)行股票（或其他衍生工具）B.企業(yè)選擇境內IPO上市，可選擇的市場包括主板、中小企業(yè)板及創(chuàng)業(yè)板C.境外間接上市是指境內公司通過境外特殊目的公司持有、控制境內資產及股權，并以境內公司的名義申請境外交易所上市交易D.企業(yè)選擇境外IPO上市，可選擇的市場包括香港證券交易所、美國納斯達克證券交易所等【答案】C34、(2017年)（）不是法律盡職調查的主要內容。A.確認目標公司的合法成立和有效存續(xù)B.分析公司對稅收政策的依賴程度和對未來經營業(yè)績、財務狀況的影響C.從合規(guī)角度核查目標公司所提供文件資料的真實性、準確性和完整性D.發(fā)現(xiàn)和分析目標公司現(xiàn)存的法律問題和風險并提出解決方案【答案】B35、盡職調查的作用不包括（）A.價值發(fā)現(xiàn)B.風險發(fā)現(xiàn)C.生成調查報告D.投資決策輔助【答案】C36、整個基金資產類別中，股權投資基金屬于（）A.低風險、低期望收益B.低風險、高期望收益C.高風險、低期望收益D.高風險、高期望收益【答案】D37、關于私人股權，以下表述錯誤的是（）A.包括未上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的依法可轉換為普通股的優(yōu)先股B.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的可轉換債券C.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的公司債D.包括未上市企業(yè)和上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的普通股【答案】C38、在股權投資基金募集過程中，募集機構應承擔的相關責任包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D39、息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）等于（）。A.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）+折舊+攤銷B.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）+折舊-攤銷C.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）-折舊-攤銷D.息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）=息稅前利潤（EBIT）-折舊+攤銷【答案】A40、公司制股權投資基金章程必備條款包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅲ.Ⅳ【答案】A41、（2021年真題）股權投資基金甲于2016年初設立，基金認繳出資合計人民幣8億元，基金投資期為基金設立后三個自然年度。A.若B基金簽署的是完全棘輪條款，應補償股份數(shù)量為250股B.若B基金簽署的是完全棘輪條款，應補償股份價格為8元/股C.若B基金簽署的是加權平均條款，應補償股份數(shù)量為17股D.若B基金簽署的是加權平均條款，經過反稀釋調整后，B基金對A公司的每股投資成本降低為9.83元【答案】B42、下列哪些屬于私募基金的具體募集流程（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D43、關于政府引導基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式，下列選項不屬于常見方式的是（）。A.直接股權投資B.參股C.融資擔保D.跟進投資【答案】A44、契約型基金的契約屬性、收益分配安排均可通過契約約定，但在實務中相關約定同樣需參照現(xiàn)行（）和業(yè)務指引的要求。A.中國證監(jiān)B.國家發(fā)改委C.行業(yè)監(jiān)管D.基金制度【答案】C45、管理人內部控制的要素構成不包括（）A.內部環(huán)境B.獨立運作C.內部監(jiān)督D.風險評估【答案】B46、有限合伙企業(yè)應當（）普通合伙人A.最多有2個B.至少有2個C.只能有1個D.至少有1個【答案】D47、（2017年真題）股權投資基金投資后管理的增值服務不包括（）。A.規(guī)范財務管理系統(tǒng)B.跟蹤投資協(xié)議條