第一章社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)1、狹義資源是指自然資源；廣義資源是指經(jīng)濟(jì)資源或生產(chǎn)要素，包含自然資源、勞動(dòng)力和資本等。2、資源配置方式主要有：市場(chǎng)方式和計(jì)劃方式3、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行基本條件：信息條件、激勵(lì)條件、偏好條件。4、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求性和組成要素：1）市場(chǎng)機(jī)制是推進(jìn)生產(chǎn)要素流動(dòng)和促進(jìn)資源配置基本機(jī)制；2）企業(yè)是自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展和自我約束市場(chǎng)主體；3）政府不直接干預(yù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而主要是經(jīng)過(guò)經(jīng)濟(jì)政策來(lái)調(diào)整經(jīng)濟(jì)運(yùn)行；4）全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都是在一整套法律法規(guī)體系約束下進(jìn)行。5、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行條件：規(guī)范市場(chǎng)主體；完善市場(chǎng)體系；規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)行規(guī)則；有效宏觀調(diào)控體系。6、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在制度基礎(chǔ)是：社會(huì)主義初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度7、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制產(chǎn)生和存在基礎(chǔ)是：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制結(jié)合8、我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革目標(biāo)是：建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制9、我國(guó)現(xiàn)階段全部制能夠分為：公有制、私有制和混合全部制10、公有制包含：全民全部制和勞動(dòng)群眾集體全部制11、全民全部制采取了國(guó)家全部制實(shí)現(xiàn)形式12、集體全部制特征：1）財(cái)產(chǎn)全部權(quán)所包含占有、使用、收益和處罰四項(xiàng)權(quán)利基本上都集中在集體單位內(nèi)部；2）集體經(jīng)濟(jì)單位實(shí)施自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，勞動(dòng)者收入多少完全取決于本單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況；3）集體經(jīng)濟(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)人由本單位勞動(dòng)者經(jīng)過(guò)了主選舉產(chǎn)生。13、集體全部制另一個(gè)存在形式：家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制14、私有制包含：勞動(dòng)者個(gè)體全部制、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、外資經(jīng)濟(jì)15、混合全部制主要形式：股份制16、財(cái)產(chǎn)組織形式包含：獨(dú)資、合資和各類資本相互融合等形式，在企業(yè)形態(tài)上表現(xiàn)為：業(yè)主制企業(yè)、合作制企業(yè)、股份制企業(yè)17、產(chǎn)權(quán)主要是指財(cái)產(chǎn)權(quán)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，是以財(cái)產(chǎn)全部權(quán)為主全一系列財(cái)產(chǎn)權(quán)利總和，包含全部權(quán)及其衍生占有權(quán)、使用權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)、處置權(quán)和讓渡權(quán)等權(quán)利，包含物權(quán)（對(duì)物全部權(quán)及其相關(guān)權(quán)利）、債權(quán)（要求債務(wù)人推行債務(wù)權(quán)利）、股權(quán)（對(duì)股份、股票等財(cái)產(chǎn)全部權(quán)及其相關(guān)權(quán)利）和知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其余無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)等。18、產(chǎn)權(quán)基本特征：獨(dú)立性、排他性、流動(dòng)性、可分性19、一個(gè)完整產(chǎn)權(quán)具備特征：排他使用權(quán)、收入獨(dú)享權(quán)和自由轉(zhuǎn)讓權(quán)20、當(dāng)代產(chǎn)權(quán)制度是與社會(huì)化大生產(chǎn)和當(dāng)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)產(chǎn)權(quán)制度，其主要特征：歸屬清楚、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢21、產(chǎn)權(quán)制度作用：維護(hù)市場(chǎng)秩序，保障市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行，降低交易費(fèi)用，提升資源配置效率22、產(chǎn)權(quán)制度功效：1）確立排他性產(chǎn)權(quán)關(guān)系，界定交易界區(qū)；2）確定產(chǎn)權(quán)主體行為邊界，規(guī)范交易行為；3）界定財(cái)產(chǎn)最終究屬，保護(hù)產(chǎn)權(quán)主體不受侵害；4）明確產(chǎn)權(quán)主體權(quán)利和義務(wù)，使其行為人具備穩(wěn)定預(yù)期，并形成有效激勵(lì)和約束。23、產(chǎn)權(quán)制度關(guān)鍵是：明晰產(chǎn)權(quán)24、當(dāng)代企業(yè)制度基本特征：企業(yè)資產(chǎn)全部權(quán)與企業(yè)資產(chǎn)控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)決議權(quán)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)組織管理權(quán)相分離25、建立和完善企業(yè)資產(chǎn)全部者和企業(yè)經(jīng)營(yíng)者之間委托代理關(guān)系關(guān)鍵：構(gòu)建有效控制機(jī)制和約束機(jī)制26、當(dāng)代企業(yè)制度關(guān)鍵：建立法人財(cái)產(chǎn)制度27、財(cái)產(chǎn)終極全部權(quán)即出資者全部權(quán)，在一定條件下表現(xiàn)為出資者擁有股權(quán)，并只能利用股東權(quán)利影響企業(yè)行為，而不能對(duì)法人財(cái)產(chǎn)是屬于自己部分進(jìn)行支配，也不能直接干預(yù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)28、建立法人治理結(jié)構(gòu)關(guān)鍵內(nèi)容是：企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)有效權(quán)力制衡機(jī)制29、當(dāng)代企業(yè)制度基本形式：企業(yè)制30、股東作為財(cái)產(chǎn)終極全部者，只能利用股東權(quán)利經(jīng)過(guò)股東大會(huì)或買賣股票對(duì)企業(yè)進(jìn)行控制和施加影響，并依據(jù)股票份額多少取得收益；而不能對(duì)法人財(cái)產(chǎn)是屬于自己部分進(jìn)行支配，也不能干預(yù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理31、我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革中心步驟是國(guó)有企業(yè)改革，而國(guó)有企業(yè)改革方向是建立當(dāng)代企業(yè)制度32、在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，國(guó)有企業(yè)應(yīng)在關(guān)系國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈主要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域發(fā)揮主要作用，這些領(lǐng)域包含：1）包括國(guó)家安全敏感性待業(yè)和領(lǐng)域；2）具備戰(zhàn)略性高技術(shù)產(chǎn)業(yè)和主要支柱產(chǎn)業(yè)；3）戰(zhàn)略性資源產(chǎn)業(yè)和高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)；4）政府管制壟斷行業(yè)和自然壟斷行業(yè)；5）提供主要公共物品和服務(wù)行業(yè)；6）公益性強(qiáng)行業(yè)和領(lǐng)域；7）私人不愿意經(jīng)營(yíng)非盈利行業(yè)和私人不宜經(jīng)營(yíng)行業(yè)。第二章市場(chǎng)需求、供給和均衡價(jià)格1、需求是指在一定時(shí)間和一定價(jià)格條件下，消費(fèi)者對(duì)某種商品或服務(wù)愿意而且能夠購(gòu)置數(shù)量2、影響需求變動(dòng)基本原因：消費(fèi)者偏好、消費(fèi)者個(gè)人收入、產(chǎn)品價(jià)格、代替品價(jià)格、互補(bǔ)品價(jià)格、預(yù)期、其余原因（3）產(chǎn)品價(jià)格。產(chǎn)品本身價(jià)格和需求變動(dòng)呈反方向改變。（4）代替品價(jià)格。商品需求與代替品價(jià)格呈同方向改變。（5）互補(bǔ)品價(jià)格。商品需求與互補(bǔ)品價(jià)格呈反方向改變。3、影響需求最關(guān)鍵原因還是：該商品本身價(jià)格4、市場(chǎng)供給是全部生產(chǎn)者供給總和5影響供給原因主要有：產(chǎn)品價(jià)格、生產(chǎn)成本、生產(chǎn)技術(shù)、預(yù)期、相關(guān)產(chǎn)品價(jià)格、其余原因，包含生產(chǎn)要素價(jià)格以及國(guó)家政策等（1）產(chǎn)品價(jià)格。在其余條件不變情況下，某種產(chǎn)品本身價(jià)格和其供給變動(dòng)呈正方向改變。（2）生產(chǎn)成本。在其余條件不變情況下，某種產(chǎn)品本身成本和其供給變動(dòng)呈反方向改變。6、市場(chǎng)上商品或服務(wù)供給量和市場(chǎng)價(jià)格呈正向關(guān)系改變7、需求價(jià)格彈性指，需求量對(duì)價(jià)格變動(dòng)反應(yīng)程度，是需求量變動(dòng)百分比與價(jià)格變動(dòng)百分比比率8、通常能夠把需求價(jià)格彈性分為三種：1）當(dāng)需求變量百分?jǐn)?shù)大于價(jià)格變動(dòng)百分?jǐn)?shù)，需求彈性大于1時(shí)，叫做需求富有彈性或高彈性；2）當(dāng)需求變量百分?jǐn)?shù)等于價(jià)格變動(dòng)百分?jǐn)?shù)，需求彈性等于1時(shí)，叫做需求單一彈性；3）當(dāng)需求變量百分?jǐn)?shù)小于價(jià)格變動(dòng)百分?jǐn)?shù)，需求彈性小于1時(shí)，叫做需求缺乏彈性；9、影響需求價(jià)格彈性原因：代替品數(shù)量和相近程度、商品主要性、商品用途多少、時(shí)間與需求價(jià)格彈性大小至關(guān)主要（1）代替品數(shù)量和相近程度，一個(gè)商品若有許多相近代替品，則其需求價(jià)格彈性大。（2）商品主要性。基本必需品，彈性小。非必需品，彈性大。（3）商品用途多少。用途越多，需求價(jià)格彈性越大。（4）時(shí)間與需求價(jià)格彈性大小至關(guān)主要。時(shí)間越短，商品需求彈性越缺乏，時(shí)間越長(zhǎng)，商品需求彈性就越大。10、影響供給價(jià)格彈性原因：時(shí)間是決定供給彈性首要原因、資金有機(jī)組成不一樣影響供給彈性大小、供給彈性還受生產(chǎn)周期和自然條件影響、投入品代替性大小和相同程度對(duì)供給彈性影響也很大。（1）時(shí)間是決定供給彈性首要原因。短期內(nèi)，供給彈性通常較小；相反，在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，供給彈性通常比較大。（2）資金有機(jī)組成不一樣影響供給彈性大小。產(chǎn)品資金有機(jī)組成低，短期供給彈性較大，而長(zhǎng)久供給彈性則小一些。產(chǎn)品資金有機(jī)組成高，短期供給彈性較小，而長(zhǎng)久供給彈性則大。（3）供給彈性還受到生產(chǎn)周期和自然條件影響。（4）投入品代替性大小和相同程度對(duì)供給彈性影響也很大。投入品代替性大，相同程度高，則供給彈性大。需求組成要素有兩個(gè)：一是購(gòu)置欲望；二是購(gòu)置能力。需求曲線之所以向右下方傾斜，是因?yàn)閮r(jià)格改變具備兩種效應(yīng)：收入效應(yīng)和代替效應(yīng)。收入效應(yīng)和代替效應(yīng)共同作用使得需求與價(jià)格變動(dòng)呈反方向改變。供給是供給欲望和供給能力統(tǒng)一。供給與價(jià)格之間呈同方向改變關(guān)系。供給曲線從左下方向右上方傾斜。市場(chǎng)需求不變，因?yàn)楣┙o增加，造成供給曲線向右移動(dòng)，從而使均衡價(jià)格下降，均衡數(shù)量上升。市場(chǎng)需求不變，因?yàn)楣┙o降低，造成供給曲線向左移動(dòng)，從而使均衡價(jià)格上升，均衡數(shù)量下降。結(jié)論：市場(chǎng)需求不變，供給變動(dòng)將引發(fā)均衡價(jià)格反方向變動(dòng)，均衡數(shù)量同方向變動(dòng)。市場(chǎng)供給不變，因?yàn)樾枨笤黾?，造成需求曲線向右移動(dòng)，從而使均衡價(jià)格上升，均衡數(shù)量增加。市場(chǎng)供給不變，因?yàn)樾枨蠼档?，造成需求曲線向左移動(dòng)，從而使均衡價(jià)格下降，均衡數(shù)量降低。結(jié)論：市場(chǎng)供給不變，需求變動(dòng)將引發(fā)均衡價(jià)格和均衡數(shù)量同方向變動(dòng)。1.最高限價(jià)分析（1）最高限價(jià)目標(biāo)是保護(hù)消費(fèi)者利益或降低一些生產(chǎn)者生產(chǎn)成本。（2）屬于政府對(duì)價(jià)格干預(yù)方法。（3）最高限價(jià)低于均衡價(jià)格。實(shí)施最高限價(jià)，往往出現(xiàn)供不應(yīng)求現(xiàn)象，造成短缺。（4）要保障最高限價(jià)順利實(shí)施，必須有強(qiáng)有力行政方法或分配方法。如憑票供給。（5）最高限價(jià)只宜短期、在局部地域?qū)嵤?，不?yīng)長(zhǎng)久化。2.保護(hù)價(jià)格分析所謂保護(hù)價(jià)格，也叫支持價(jià)格或最低限價(jià)。保護(hù)價(jià)格高于均衡價(jià)格。（1）保護(hù)價(jià)格目標(biāo)是保護(hù)生產(chǎn)者利益或支持某一產(chǎn)業(yè)發(fā)展。（2）屬于政府對(duì)價(jià)格干預(yù)方法。（3）保護(hù)價(jià)格高于均衡價(jià)格。實(shí)施保護(hù)價(jià)格，需建立政府收購(gòu)和貯備系統(tǒng)。（4）保護(hù)價(jià)格只宜在少數(shù)產(chǎn)品上實(shí)施，主要是農(nóng)產(chǎn)品。需求價(jià)格彈性和總銷售收入關(guān)系（1）需求缺乏彈性商品，Ed〈1，價(jià)格上升會(huì)使銷售收入增加，價(jià)格下降會(huì)使銷售收入降低。銷售收入與價(jià)格變動(dòng)成同方向變動(dòng)趨勢(shì)。（2）需求富有彈性商品，Ed〉1，價(jià)格上升會(huì)使銷售收入降低，價(jià)格下降會(huì)使銷售收入增加。銷售收入與價(jià)格變動(dòng)成反方向變動(dòng)趨勢(shì)。對(duì)于需求富有彈性商品，才適于采取薄利多銷政策。（3）需求單位彈性商品，Ed=1，價(jià)格變動(dòng)不會(huì)引發(fā)銷售收入變動(dòng)。第三章生產(chǎn)成本和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)1、機(jī)會(huì)成本是指當(dāng)一個(gè)生產(chǎn)要素被用于生產(chǎn)單位某產(chǎn)品時(shí)所放棄使用相同要素在其余生產(chǎn)用途中所得到最高收入2、生產(chǎn)成本分為顯成本和隱成本3、短期成本函數(shù)和長(zhǎng)久成本函數(shù)區(qū)分在于是否含固定成本4、短期成本可分為固定成本和可變成本5、固定成本包含廠房和設(shè)備折舊、管理人員工資費(fèi)用6、可變成本包含原材料、燃料、動(dòng)力、生產(chǎn)工人工資費(fèi)用7、市場(chǎng)類型劃分標(biāo)準(zhǔn)：本行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目、本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者產(chǎn)品差異程度、進(jìn)入障礙大小8、市場(chǎng)分為：完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)、寡頭壟斷市場(chǎng)、完全壟斷市場(chǎng)9、市場(chǎng)類型劃分標(biāo)準(zhǔn)是市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)程度或壟斷程度。10、經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)也稱為超額利潤(rùn)，企業(yè)隱成本通常稱為正常利潤(rùn)。11、成本函數(shù)就是表示企業(yè)總成本與產(chǎn)量之間關(guān)系公式。12、邊際成本是增加一個(gè)單位產(chǎn)量時(shí)總成本增加額。13、邊際成本是產(chǎn)量變動(dòng)引發(fā)可變成本變動(dòng)。14、（1）平均固定成本曲線隨產(chǎn)量增加而下降，逐步靠近橫軸（2）平均總成本、平均可變成本、邊際成本曲線都是先下降后上升曲線（3）邊際成本曲線與平均總成本曲線交于平均總成本曲線最低點(diǎn)。相交之前，MC＜ATC，ATC下降；相交之后，MC＞ATC，ATC上升。（4）邊際成本曲線與平均可變成本曲線交于平均可變成本曲線最低點(diǎn)。相交之前，MC＜AVC，AVC下降；相交之后，MC＞AVC，AVC上升。（5）不論上升或下降，邊際成本曲線變動(dòng)快于平均可變成本曲線。邊際成本曲線最低點(diǎn)最先出現(xiàn)，其次是平均可變成本曲線最低點(diǎn)，最終是平均總成本曲線最低點(diǎn)。15、劃分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)主要依據(jù)有三個(gè)：1.本行業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)者數(shù)目或企業(yè)數(shù)目2.本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)者產(chǎn)品差異程度。這是區(qū)分壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)和完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)主要區(qū)分。3.進(jìn)入障礙大小16、壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)又叫不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，是指一個(gè)現(xiàn)有壟斷又有競(jìng)爭(zhēng)、既不是完全競(jìng)爭(zhēng)又不是完全壟斷而靠近于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)17、完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上企業(yè)產(chǎn)量決議基本標(biāo)準(zhǔn)，不論長(zhǎng)久決議還是短期決議，企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)量決議依據(jù)是：MR=MC標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)榇藭r(shí)企業(yè)利潤(rùn)最大。完全壟斷企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)量和價(jià)格決議基本標(biāo)準(zhǔn)也是邊際成本等于邊際收益。18、企業(yè)實(shí)施價(jià)格歧視基本標(biāo)準(zhǔn)是，不一樣市場(chǎng)邊際收益相等。19、完全競(jìng)爭(zhēng)特征為：（1）市場(chǎng)上有很多生產(chǎn)者與消費(fèi)者，或買者和賣者，且生產(chǎn)者規(guī)模都很小。每個(gè)生產(chǎn)者和消費(fèi)者都只能是市場(chǎng)價(jià)格接收者，而非決定者。（2）企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品是同質(zhì)，既不存在產(chǎn)品差異。（3）資源能夠自由流動(dòng)，自由進(jìn)入或退出市場(chǎng)。（4）買賣雙方對(duì)市場(chǎng)信息都有充分了解。完全壟斷成因：（1）政府壟斷；（2）對(duì)一些特殊原材料單獨(dú)控制而形成對(duì)這些資源和產(chǎn)品完全壟斷；（3）對(duì)一些產(chǎn)品專利權(quán)而形成完全壟斷；（4）自然壟斷。自然壟斷與規(guī)模經(jīng)濟(jì)有著親密關(guān)系。完全壟斷市場(chǎng)特征：（1）只有一個(gè)生產(chǎn)者，因而它是價(jià)格決定者，而不是價(jià)格接收者；（2）完全壟斷者產(chǎn)品是沒(méi)有適宜代替品獨(dú)特征產(chǎn)品；（3）其余企業(yè)進(jìn)入這一市場(chǎng)非常困難。壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)特征：（1）具備很多生產(chǎn)者和消費(fèi)者（2）產(chǎn)品具備差異性（3）進(jìn)入或退出市場(chǎng)比較輕易，不存在什么進(jìn)入障礙寡頭壟斷主要特征是：（1）在一個(gè)行業(yè)中，只有極少幾個(gè)企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)；（2）它們所生產(chǎn)產(chǎn)品有一定差異或者完全無(wú)差異；（3）他們對(duì)價(jià)格有很大程度控制；（4）進(jìn)入這一行業(yè)比較困難。20、所以在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，價(jià)格、AR、MR是相等。單個(gè)企業(yè)AR、MR、需求曲線是同一條線。第四章市場(chǎng)失靈和政府干預(yù)1、整個(gè)經(jīng)濟(jì)價(jià)格體系恰好使全部商品供求都相等時(shí)，經(jīng)濟(jì)就處于通常均衡狀態(tài)或瓦爾拉斯均衡狀態(tài)2、假如既定資源配置狀態(tài)能夠在其余人福利水平不下降情況下，經(jīng)過(guò)重新配置資源，使得最少有一個(gè)人福利水平有所提升，則稱這種資源重新配置為“帕累托改進(jìn)”3資源配置達(dá)成帕累托最優(yōu)狀態(tài)條件：經(jīng)濟(jì)主體是完全理性、信息是完全、市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)濟(jì)主體行為不存在外部影響4、造成市場(chǎng)失靈原因：壟斷、外部性、公共物品和信息不對(duì)稱5、私人物品特征：競(jìng)爭(zhēng)性、排他性6、公共物品特征：非競(jìng)爭(zhēng)性、非排他性7、純公共物品特征：完全非競(jìng)爭(zhēng)性、完全非排他性，如國(guó)防、治安等，這類公共物品只能由政府提供。8、準(zhǔn)公共物品特征：有限非競(jìng)爭(zhēng)性、非排他性，如教育、醫(yī)療衛(wèi)生、收費(fèi)公路等9、帕累托最優(yōu)狀態(tài)又被稱作經(jīng)濟(jì)效率。10、在不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，生產(chǎn)者不再是完全價(jià)格接收者，資源已不可能在部門之間自由流動(dòng)，造成生產(chǎn)者生產(chǎn)產(chǎn)量不是最大產(chǎn)量，市場(chǎng)價(jià)格不是最低價(jià)格，長(zhǎng)久來(lái)看成本也比完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)條件下生產(chǎn)成本要高，消費(fèi)者將不再可能獲取最大滿足。市場(chǎng)機(jī)制極難充分有效地發(fā)揮作用，資源不可能實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置。11、外部性能夠分為外部經(jīng)濟(jì)與外部不經(jīng)濟(jì)。存在外部不經(jīng)濟(jì)時(shí)，會(huì)造成產(chǎn)品供給過(guò)多，超出了帕累托最優(yōu)所要求產(chǎn)量水平；存在外部經(jīng)濟(jì)時(shí)，通常會(huì)使市場(chǎng)主體活動(dòng)水平低于社會(huì)所需要水平，這就是資源無(wú)效率配置。12、外部性存在，在很大程度上是由產(chǎn)權(quán)不清楚引發(fā)。13、因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱存在，就會(huì)產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。14、政府對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)目標(biāo)主要是A.為了克服市場(chǎng)失靈B.填補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制缺點(diǎn)和不足C.優(yōu)化資源配置15、為了消除外部性對(duì)市場(chǎng)影響，政府能夠采取A.稅收和補(bǔ)助B.合并相關(guān)企業(yè)C明晰產(chǎn)權(quán)16、政府應(yīng)對(duì)市場(chǎng)失靈進(jìn)行干預(yù)，其方式和方法包含：1.為了保護(hù)和促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)，提升資源配置效率，政府能夠經(jīng)過(guò)法律伎倆來(lái)限制壟斷和反對(duì)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)；還能夠?qū)艛嘈袠I(yè)進(jìn)行公共管制，主要是對(duì)壟斷行業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格進(jìn)行管制——或要求限價(jià)，或要求利潤(rùn)率。2.消除外部性傳統(tǒng)方法，包含使用稅收和補(bǔ)助伎倆，將相關(guān)企業(yè)合并從而使外部性內(nèi)部化伎倆以及明晰產(chǎn)權(quán)。第五章國(guó)民收入核實(shí)和簡(jiǎn)單宏觀經(jīng)濟(jì)模型1、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值有三種形態(tài)：價(jià)值形態(tài)、收入形態(tài)、產(chǎn)品形態(tài)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算一個(gè)國(guó)家（或地域）在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)最終結(jié)果。不論賣沒(méi)賣出去，都計(jì)入GDP.2、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值計(jì)算方法：生產(chǎn)法、收入法、支出法，其中，支出法和收入法是核實(shí)GDP兩種主要方法。3、用支出法核實(shí)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值包含：消費(fèi)支出、固定投資支出、政府購(gòu)置、凈出口。在消費(fèi)支出中不包含居民建造住宅支出。投資能夠分為居民住宅投資和企業(yè)固定投資兩類。投資包含固定資產(chǎn)投資和存貨投資兩大類。總投資=重置投資+凈投資政府購(gòu)置是政府支出一部分，計(jì)入GDP。還有一部分政府支出，如政府轉(zhuǎn)移支付等，并不計(jì)入GDP。GDP=C+I+G+（X-M）4、用收入法核實(shí)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值包含：生產(chǎn)要素收入、非生產(chǎn)要素收入（收入法也稱要素成本法）5、非生產(chǎn)要素包含：企業(yè)轉(zhuǎn)移支付和企業(yè)間接稅、資本折舊6、我國(guó)統(tǒng)計(jì)實(shí)踐中，收入法計(jì)算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值包含：勞動(dòng)者酬勞、生產(chǎn)稅凈額、固定資產(chǎn)折舊、營(yíng)業(yè)盈余。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值=工資+利息+租金+利潤(rùn)+間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊+統(tǒng)計(jì)誤差7、第一，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是用最終產(chǎn)品來(lái)計(jì)量，即最終產(chǎn)品在該時(shí)期最終出售價(jià)值。中間產(chǎn)品不能計(jì)入國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值第二，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是一個(gè)市場(chǎng)價(jià)值概念，是用貨幣來(lái)加以衡量。第三，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值通常僅指市場(chǎng)活動(dòng)造成價(jià)值。那些非生產(chǎn)性活動(dòng)以及地下交易、黑市交易等不計(jì)入GDP中。8、國(guó)民生產(chǎn)總值=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值+來(lái)自國(guó)外凈要素收入。9、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)凈值（NDP）=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GDP-資本設(shè)備折舊10、擴(kuò)大消費(fèi)需求是擴(kuò)大內(nèi)需重點(diǎn)。11、NI（國(guó)民收入）=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)凈值-間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府補(bǔ)助金NI=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GDP-資本設(shè)備折舊-間接稅和企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+政府補(bǔ)助金12、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值指標(biāo)不足：（1）國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值無(wú)法反應(yīng)全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，比如地下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和非市場(chǎng)性經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。（2）國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值無(wú)法全方面反應(yīng)社會(huì)福利變動(dòng)。第一，不能反應(yīng)經(jīng)濟(jì)增加過(guò)程中環(huán)境污染和資源、生態(tài)破壞帶來(lái)不利影響。第二，不能反應(yīng)閑暇增多給人們帶來(lái)福利。13、I=S,I=S+（T-G），I=S+（T-G）+（M-X）14、邊際消費(fèi)傾向（MPC）是指消費(fèi)增量和收入增量之比率，0<MPC<1。15、平均消費(fèi)傾向（APC）是指消費(fèi)總量在收入總量中所占百分比。平均消費(fèi)傾向可能大于、等于或小于l。16、消費(fèi)等于自發(fā)消費(fèi)和引致消費(fèi)之和，C=α+βY。α代表必不可少自發(fā)消費(fèi)部分，β為邊際消費(fèi)傾向，β和Y乘積表示由收入引致消費(fèi)。Y收入。17、消費(fèi)函數(shù)和儲(chǔ)蓄函數(shù)互為補(bǔ)數(shù)，二者之和總是等于收入。APC+APS=1；MPC+MPS=118、儲(chǔ)蓄與收入之間依存關(guān)系被稱為儲(chǔ)蓄函數(shù)。19、收入是決定消費(fèi)最主要原因第六章宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析經(jīng)濟(jì)增加是指一個(gè)國(guó)家或地域在一定時(shí)期內(nèi)總產(chǎn)出與前期相比所實(shí)現(xiàn)增加。總產(chǎn)出通慣用國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）來(lái)衡量。對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)增加速度度量，通慣用經(jīng)濟(jì)增加率來(lái)表示。用現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算GDP，能夠反應(yīng)一個(gè)國(guó)家或地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模，用不變價(jià)格計(jì)算GDP能夠用來(lái)計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加速度。經(jīng)濟(jì)增加是經(jīng)濟(jì)發(fā)展前提、基礎(chǔ)和關(guān)鍵，沒(méi)有一定經(jīng)濟(jì)增加，就不會(huì)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展。1、經(jīng)濟(jì)發(fā)展既包含經(jīng)濟(jì)增加，還包含伴隨經(jīng)濟(jì)增加過(guò)程而出現(xiàn)：技術(shù)進(jìn)步、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、制度變遷、福利改進(jìn)、人與自然之間關(guān)系深入友好2、決定經(jīng)濟(jì)增加基本原因：勞動(dòng)投入數(shù)量、資本投入數(shù)量、勞動(dòng)生產(chǎn)率、資本效率3、索羅余值：GA=GY-αGL-βGK（全要素生產(chǎn)率）4、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增加方式轉(zhuǎn)換關(guān)鍵是經(jīng)過(guò)技術(shù)進(jìn)步、制度創(chuàng)新、改進(jìn)管理來(lái)提升生產(chǎn)要素效率。，①必須調(diào)整投資方向，大力支持高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加緊實(shí)現(xiàn)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。②必須增加教育投入，為增加知識(shí)積累和人力資本積累、實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新和提升管理水平奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。③繼續(xù)推進(jìn)和深化我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革，為經(jīng)濟(jì)增加方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)可連續(xù)增加創(chuàng)造必要制度條件。5、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)通常原因：投資率變動(dòng)、消費(fèi)需求波動(dòng)、技術(shù)進(jìn)步情況、預(yù)期改變、經(jīng)濟(jì)體制變動(dòng)6、價(jià)格指數(shù)就是用來(lái)反應(yīng)匯報(bào)期與基期相比商品價(jià)格水平改變趨勢(shì)和改變程度相對(duì)數(shù)。世界各國(guó)，尤其是在發(fā)達(dá)國(guó)家或地域，度量?jī)r(jià)格總水平方法主要有兩種：一是編制各種價(jià)格指數(shù)，如消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)、批發(fā)價(jià)格指數(shù)等；二是計(jì)算國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)。很多國(guó)家或地域都是用消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)（CPI）作為度量?jī)r(jià)格總水平主要指標(biāo)。7、依照對(duì)比基期不一樣，價(jià)格總指數(shù)可分為：環(huán)比價(jià)格指數(shù)、定基價(jià)格指數(shù)、年距價(jià)格指數(shù)。年距指數(shù)是環(huán)比指數(shù)一個(gè)特殊形態(tài)。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)，就是按當(dāng)年價(jià)格計(jì)算GDP與按某一基期固定價(jià)格計(jì)算GDP相對(duì)數(shù)。其基本公式為：國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值縮減指數(shù)=匯報(bào)期按現(xiàn)價(jià)計(jì)算GDP/匯報(bào)期按不變價(jià)格計(jì)算GDP決定價(jià)格總水平變動(dòng)原因：1.貨幣供給量、貨幣流通速度和總產(chǎn)出（價(jià)格總水平變動(dòng)與貨幣供給量、貨幣流通速度改變成正比，而與總產(chǎn)出改變成反比。）2.總需求和總供給。假如總需求增加快于總供給增加，價(jià)格總水平就有可能上升；反之，假如總需求增加慢于總供給增加，價(jià)格總水平就有可能下降。8、假如本國(guó)價(jià)格總水平上漲率高于外國(guó)價(jià)格總水平上漲率，本國(guó)貨幣就會(huì)貶值，以本幣表示匯率就一定會(huì)上升。反之，假如本國(guó)價(jià)格總水平上漲率低于外國(guó)價(jià)格總水平上漲率，本幣就會(huì)升值，以本幣表示匯率就會(huì)下降。當(dāng)外國(guó)價(jià)格總水平穩(wěn)定或上升，而本國(guó)價(jià)格總水平下降時(shí)，本幣也會(huì)升值，以本幣表示匯率就會(huì)下降。9、按照國(guó)際勞工組織統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，凡是在要求年紀(jì)內(nèi)在一定時(shí)間內(nèi)失業(yè)人口情況：沒(méi)有工作、當(dāng)前能夠工作、正在尋找工作10、失業(yè)通常分類：1.自愿失業(yè)；2.需求不足型失業(yè)（非自愿失業(yè)）自愿失業(yè)包含：摩擦性失業(yè)和結(jié)構(gòu)性失業(yè)。因?yàn)槭袌?chǎng)信息不完全和工作交換而引發(fā)失業(yè)屬于摩擦性失業(yè)；因?yàn)楫a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整所造成失業(yè)屬于結(jié)構(gòu)性失業(yè)。11、需求不足型失業(yè)，也叫非自愿失業(yè)，或者叫周期性失業(yè)。因?yàn)榻?jīng)濟(jì)衰退造成需求不足而引發(fā)失業(yè)屬于周期性失業(yè)。需求不足型失業(yè)是宏觀經(jīng)濟(jì)研究關(guān)注重點(diǎn)。失業(yè)影響經(jīng)濟(jì)增加速度，使經(jīng)濟(jì)增加速度低于正常水平或者說(shuō)潛在增加率。奧必定律表明了在經(jīng)濟(jì)增加和失業(yè)之間存在一定負(fù)相關(guān)關(guān)系（注意書上說(shuō)法是錯(cuò)誤），政府應(yīng)該把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增加作為降低失業(yè)率主要路徑。失業(yè)率與價(jià)格總水平變動(dòng)率之間存在負(fù)相關(guān)關(guān)系。所謂二元結(jié)構(gòu)就是當(dāng)代工業(yè)部門和傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)部門并存經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。12、兩原因分解法就是假定其余原因不變，把經(jīng)濟(jì)增加率按照勞動(dòng)和勞動(dòng)生產(chǎn)率兩項(xiàng)原因進(jìn)行分解。假定經(jīng)濟(jì)增加取決于兩個(gè)原因，工作小時(shí)數(shù)（即勞動(dòng)時(shí)間）增加率和每小時(shí)產(chǎn)出增加率（即勞動(dòng)生產(chǎn)率增加率）：經(jīng)濟(jì)增加率=工作小時(shí)數(shù)增加率+每小時(shí)產(chǎn)出增加率13、三原因分解法就是利用生產(chǎn)函數(shù)，把經(jīng)濟(jì)增加按照勞動(dòng)投入、資本投入和全要素生產(chǎn)率等三個(gè)原因進(jìn)行分解，計(jì)算這三項(xiàng)原因?qū)?jīng)濟(jì)增加貢獻(xiàn)份額。經(jīng)濟(jì)增加率=技術(shù)進(jìn)步率+（勞動(dòng)份額×勞動(dòng)增加率）+（資本份額×資本增加率）14、通常來(lái)說(shuō)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展早期，經(jīng)濟(jì)增加通常都以粗放型增加方式為主。不過(guò)，當(dāng)一國(guó)具備了相當(dāng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，工業(yè)化進(jìn)程進(jìn)入中期并具備了較為完整工業(yè)體系后，經(jīng)濟(jì)增加方式就能夠?qū)崿F(xiàn)轉(zhuǎn)變，從粗放型增加為主逐步轉(zhuǎn)向以集約型增加為主。15、我國(guó)經(jīng)濟(jì)增加方式還沒(méi)有得到根本轉(zhuǎn)變，還沒(méi)有從粗放型增加轉(zhuǎn)向集約型增加。主要標(biāo)志就是：經(jīng)濟(jì)增加主要依賴固定資產(chǎn)投資推進(jìn)，國(guó)民收入中用于投資百分比過(guò)高，主要依賴能源、原材料消耗增加。16、經(jīng)濟(jì)周期指是總體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，而不是個(gè)別部門或個(gè)別經(jīng)濟(jì)總量指標(biāo)。17、按照周期波動(dòng)時(shí)間長(zhǎng)短，經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)主要有三種類型，即長(zhǎng)周期、中周期和短周期。按照經(jīng)濟(jì)總量絕對(duì)下降或相對(duì)下降不一樣情況，經(jīng)濟(jì)周期又可分為古經(jīng)典周期和增加型周期。假如經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處于低谷時(shí)經(jīng)濟(jì)增加為負(fù)增加，即經(jīng)濟(jì)總量GDP絕對(duì)降低，通常將其稱為古經(jīng)典周期；假如處于低谷時(shí)經(jīng)濟(jì)增加率為正值，即經(jīng)濟(jì)總量只是相對(duì)降低而非絕對(duì)降低，則為增加型周期。18、因?yàn)閮r(jià)格總水平波動(dòng)，工資能夠分為名義工資和實(shí)際工資。實(shí)際工資變動(dòng)與名義工資變動(dòng)成正比，與價(jià)格總水平變動(dòng)成反比。實(shí)際工資變動(dòng)率=名義工資變動(dòng)率-價(jià)格總水平變動(dòng)率實(shí)際利率=名義利率-價(jià)格總水平變動(dòng)率在名義利率不變時(shí)，實(shí)際利率與價(jià)格總水平變動(dòng)成反比（書上說(shuō)法是錯(cuò)誤），在價(jià)格總水平不變時(shí)，名義利率與實(shí)際利率相等。19、匯率實(shí)際上由兩國(guó)價(jià)格總水平變動(dòng)之比決定。價(jià)格總水平變動(dòng)會(huì)在一定條件下影響到匯率變動(dòng)，從而影響一個(gè)國(guó)家進(jìn)出口產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生對(duì)應(yīng)改變，并進(jìn)而影響到凈出口和總供求關(guān)系。20、就業(yè)含義是一定年紀(jì)段內(nèi)人們所從事為獲取酬勞或經(jīng)營(yíng)收入所進(jìn)行活動(dòng)。21、我國(guó)統(tǒng)計(jì)部門計(jì)算和公布就業(yè)和失業(yè)水平方面指標(biāo)主要是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。22、資本效率通慣用（）比率來(lái)表示。A．國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值B．資本總額第七章宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)和伎倆1、在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中，政府經(jīng)濟(jì)職能主要有：經(jīng)濟(jì)調(diào)整、市場(chǎng)監(jiān)管、社會(huì)管理、公共服務(wù)2、經(jīng)濟(jì)調(diào)整職能包含：對(duì)社會(huì)總需求和總供給進(jìn)行總量調(diào)控、對(duì)收入分配調(diào)整、對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易、國(guó)際收支等國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系調(diào)整和控制等方面3、經(jīng)濟(jì)調(diào)整主要利用：經(jīng)濟(jì)伎倆和法律伎倆4、宏觀調(diào)控基本目標(biāo)包含：促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增加、增加就業(yè)、穩(wěn)定價(jià)格總水平、保持國(guó)際收支平衡5、當(dāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處于過(guò)熱狀態(tài)并造成嚴(yán)重通貨膨脹時(shí)，政府應(yīng)該把穩(wěn)定物價(jià)目標(biāo)作為宏觀調(diào)控主要目標(biāo)，實(shí)施適度從緊財(cái)政政策和貨幣政策。而當(dāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行處于在衰退階段，出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)停滯或滑坡、失業(yè)率高時(shí)，則應(yīng)把增加目標(biāo)或增加就業(yè)目標(biāo)作為主要調(diào)控目標(biāo)，實(shí)施擴(kuò)張性，財(cái)政政策和貨幣政策6、在西方國(guó)家，宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控基本伎倆就是財(cái)政政策和貨幣政策。而在我國(guó)，宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控基本伎倆除財(cái)政政策和貨幣政策，還有國(guó)家計(jì)劃和規(guī)劃。（1）國(guó)家計(jì)劃或規(guī)劃。其作用是提出明確宏觀調(diào)控目標(biāo)和總體要求，為制訂財(cái)政政策和貨幣政策提供依據(jù)。（2）財(cái)政政策。包含財(cái)政收入政策和財(cái)政支出政策。財(cái)政收入政策基本內(nèi)容是稅收政策。在需要擴(kuò)大需求時(shí)，采取減稅、擴(kuò)大財(cái)政支出政策；在需要抑制需求時(shí)，采取增稅、壓縮財(cái)政支出政策。當(dāng)總需求不足而出現(xiàn)通貨緊縮時(shí)，中央銀行買進(jìn)政府債券，降低法定準(zhǔn)備金率和貼現(xiàn)率當(dāng)通貨膨脹需要抑制時(shí)，中央銀行賣出政府債券，提升法定準(zhǔn)備金率和貼現(xiàn)率7、我國(guó)現(xiàn)在貨幣政策主要工具包含：法定準(zhǔn)備金率、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)率、利率、匯率、窗口指導(dǎo)8、我國(guó)現(xiàn)在實(shí)施是以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、單一、有管理浮動(dòng)匯率制以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣計(jì)算人民幣多邊匯率指數(shù)改變，對(duì)人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)整，維護(hù)人民幣匯率在合理均衡水平上基本穩(wěn)定。9、從7月1日起實(shí)施了完善人民幣匯率形成機(jī)制改革10、①經(jīng)濟(jì)增加目標(biāo)與增加就業(yè)目標(biāo)——互補(bǔ)關(guān)系②經(jīng)濟(jì)增加、增加就業(yè)與價(jià)格穩(wěn)定目標(biāo)——存在沖突和矛盾11、政府在選擇宏觀調(diào)控政策目標(biāo)時(shí)，應(yīng)遵照以下標(biāo)準(zhǔn)：①在制訂目標(biāo)時(shí)應(yīng)綜合考慮。②在制訂目標(biāo)時(shí)，要遵照適度標(biāo)準(zhǔn)。③既要掌握好財(cái)政政策和貨幣政策松緊力度，又要注意政策相互配合，第八章國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際資本流動(dòng)1、依照貨物移動(dòng)方向，國(guó)際貿(mào)易可分為：出口貿(mào)易、進(jìn)口貿(mào)易、過(guò)境貿(mào)易2、按照商品形式，國(guó)際貿(mào)易可分為：貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易3影響一國(guó)出口貿(mào)易原因主要有：自然資源豐裕程度、生產(chǎn)能力和技術(shù)水平高低、匯率水平高低、一國(guó)出口貿(mào)易水平高低4、影響一國(guó)進(jìn)口貿(mào)易原因主要有：一國(guó)經(jīng)濟(jì)總量或總產(chǎn)出水平、匯率水平、一國(guó)進(jìn)口貿(mào)易水平高低同國(guó)際市場(chǎng)商品供給情況和價(jià)格水平高低也有直接聯(lián)絡(luò)5、政府對(duì)進(jìn)口貿(mào)易干預(yù)主要采取關(guān)稅限制和非關(guān)稅限制兩種方式，即關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘。政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易進(jìn)行干預(yù)目標(biāo)主要是為了保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)免受國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)者損害，維持本國(guó)經(jīng)濟(jì)增加和國(guó)際收支平衡。6、非關(guān)稅壁壘包含：進(jìn)口配額制、進(jìn)口許可證制、“自動(dòng)”出口限制、進(jìn)口押金制、最低限價(jià)制等等7、政府干預(yù)出口貿(mào)易以刺激出口增加主要方法是：出口補(bǔ)助。出口補(bǔ)助分為直接補(bǔ)助和間接補(bǔ)助兩種。間接補(bǔ)助包含出口退稅、出口信貸等8、資本流動(dòng)內(nèi)在動(dòng)力則是：資本流動(dòng)給流出國(guó)和流入國(guó)都能帶來(lái)收益從資本流動(dòng)方式來(lái)分，能夠分為外國(guó)直接投資、國(guó)際證券投資和國(guó)際貸款等干預(yù)伎倆主要有：①實(shí)施外匯管制；②頒布專門政策法規(guī)與條例；③對(duì)償債能力進(jìn)行控制；④制訂財(cái)政政策和金融政策，利用政策伎倆對(duì)資本國(guó)際流動(dòng)加以控制。9、外國(guó)直接投資方式有：在東道國(guó)創(chuàng)辦獨(dú)資企業(yè)、收購(gòu)或合并國(guó)外企業(yè)、與東道國(guó)企業(yè)合資創(chuàng)辦企業(yè)、對(duì)國(guó)外企業(yè)進(jìn)行一定百分比以上股權(quán)投資、利潤(rùn)再投資10、絕對(duì)優(yōu)勢(shì)理論是亞當(dāng)?斯密在18世紀(jì)提出。絕對(duì)優(yōu)勢(shì)理論認(rèn)為，各國(guó)在生產(chǎn)技術(shù)上絕對(duì)差異造成在勞動(dòng)生產(chǎn)率和生產(chǎn)成本絕對(duì)差異，這是國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際分工基礎(chǔ)。大衛(wèi)?李嘉圖在19世紀(jì)初提出了比較優(yōu)勢(shì)理論。他認(rèn)為，決定國(guó)際貿(mào)易原因是兩個(gè)國(guó)家產(chǎn)品相對(duì)生產(chǎn)成本。要素稟賦，在這里是指一國(guó)所擁有兩種生產(chǎn)要素相對(duì)百分比。這一理論認(rèn)為，各國(guó)資源條件不一樣，也就是生產(chǎn)要素供給情況不一樣，是國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生基礎(chǔ)。國(guó)際貿(mào)易基礎(chǔ)是生產(chǎn)資源配置或要素貯備百分比上差異。規(guī)模經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論：大規(guī)模生產(chǎn)能夠降低單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本，是當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易基礎(chǔ)。11、利用外資主要有兩種形式：一個(gè)是外商直接投資，另一個(gè)是對(duì)外借款第二部分財(cái)政第九章公共財(cái)政職能1、我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下財(cái)政顯著地具備“生產(chǎn)建設(shè)性”特點(diǎn)公共財(cái)政是指國(guó)家（政府）集中一部分社會(huì)資源，用于為市場(chǎng)提供公共物品和服務(wù)，滿足社會(huì)公共需要分配活動(dòng)或經(jīng)濟(jì)行為。公共財(cái)政特指以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)財(cái)政；生產(chǎn)建設(shè)性財(cái)政是與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)財(cái)政形態(tài)。2、公共財(cái)政基本特征：1）填補(bǔ)市場(chǎng)失靈；2）滿足社會(huì)公共需要；3）為市場(chǎng)提供一視同仁服務(wù)；4）非市場(chǎng)盈利性性質(zhì)；5）法治化財(cái)政；3、在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，公共財(cái)政具備：資源配置、收入分配、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展職能公共財(cái)政配置資源范圍大小取決于政府職能范圍大小。主要是市場(chǎng)配置無(wú)效而又為社會(huì)公共需要公共物品和服務(wù)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，財(cái)政配置范圍包含：（1）滿足政府執(zhí)行職能需要；（2）市場(chǎng)不能有效提供而社會(huì)又需要準(zhǔn)公共物品；（3）對(duì)社會(huì)資源配置引導(dǎo)支出。4、收入分配職能目標(biāo)是：實(shí)現(xiàn)公平分配5、財(cái)政實(shí)現(xiàn)收入分配職能機(jī)制和伎倆主要有：1）依照市場(chǎng)和政府職能分工，明確市場(chǎng)和財(cái)政對(duì)社會(huì)收入分配范圍和界限；2）加強(qiáng)稅收調(diào)整；3）發(fā)揮財(cái)政轉(zhuǎn)移支付作用；4）發(fā)揮公共支出作用；6、財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定職能主要包含：實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)、穩(wěn)定物價(jià)水平和國(guó)際收支平衡第十章財(cái)政支出概述財(cái)政支出是指政府為推行職能，取得所需商品和勞務(wù)而進(jìn)行財(cái)政資金支付，是政府行為成本。1、財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)：公平分配標(biāo)準(zhǔn)、效益標(biāo)準(zhǔn)、穩(wěn)定和發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)2、財(cái)政支出堅(jiān)持公平分配標(biāo)準(zhǔn)，就是經(jīng)過(guò)再分配糾正市場(chǎng)機(jī)制造成財(cái)富分配不公平情況，實(shí)現(xiàn)（1）社會(huì)分配公平，（2）縮小貧富差距。3、在社會(huì)總供給與社會(huì)總需求兩方面中，總需求是決定就業(yè)和價(jià)格水平關(guān)鍵原因。財(cái)政支出規(guī)模和結(jié)構(gòu)是影響社會(huì)總需求規(guī)模和結(jié)構(gòu)主要原因。4、在財(cái)政支出分類中，按政府職能分類是各國(guó)最慣用一個(gè)分類方法，分為社會(huì)管理支出和經(jīng)濟(jì)管理支出。按照政府功效對(duì)財(cái)政支出進(jìn)行分類具備主要意義：（1）能夠清楚地反應(yīng)政府各項(xiàng)職能活動(dòng)支出總量、結(jié)構(gòu)和方面，有利于按照公共財(cái)政要求和宏觀調(diào)控需要，及時(shí)有效地進(jìn)行總量控制和結(jié)構(gòu)調(diào)整；（2）為全方面地、多角度地政府支出進(jìn)行分析創(chuàng)造了有利條件；（3）便于進(jìn)行國(guó)際比較。支出經(jīng)濟(jì)分類，就是按照政府支出經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和詳細(xì)用途進(jìn)行一個(gè)分類。財(cái)政支出經(jīng)濟(jì)分類意義：（1）能夠使政府收支分類體系愈加完整，使政府每一項(xiàng)支出詳細(xì)用途得到全方面、詳細(xì)、清楚反應(yīng)；（2）支出經(jīng)濟(jì)分類既是細(xì)化部門預(yù)算主要條件，同時(shí)也是預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算和進(jìn)行會(huì)計(jì)核實(shí)基礎(chǔ)，有利于深入規(guī)范和強(qiáng)化預(yù)算管理。5、財(cái)政社會(huì)管理支出包含國(guó)防支出、社會(huì)文教支出、行政支出和其余支出等，財(cái)政經(jīng)濟(jì)管理支出主要是經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出。6、依照新政府收支分類體系，我國(guó)財(cái)政預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類，包含工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助、對(duì)企事業(yè)單位補(bǔ)助、贈(zèng)予、債務(wù)利息支出、債務(wù)還本支出、基本建設(shè)支出、其余資本性支出、貸款轉(zhuǎn)貸及產(chǎn)權(quán)參股、其余支出等共12類，對(duì)應(yīng)設(shè)置了12個(gè)“類”級(jí)科目。按財(cái)政支出在經(jīng)濟(jì)上是否直接取得等價(jià)賠償，或者說(shuō)財(cái)政支出是否與商品和服務(wù)發(fā)生了交換分類，分為購(gòu)置性支出和轉(zhuǎn)移性支出。購(gòu)置性支出遵照等價(jià)交換標(biāo)準(zhǔn)，表現(xiàn)了政府市場(chǎng)性再分配活動(dòng)，反應(yīng)了政府在配置資源方面作用。轉(zhuǎn)移性支出，是指政府付出財(cái)政資金卻不能得到直接賠償，不存在等價(jià)交換問(wèn)題，換言之，轉(zhuǎn)移性支出直接表現(xiàn)為資金無(wú)償、單方面轉(zhuǎn)移，包含政府補(bǔ)助支出、捐贈(zèng)支出和債務(wù)利息支出。這種支出表現(xiàn)了政府非市場(chǎng)性再分配活動(dòng)，顯示了政府在公平收入分配方面作用。將財(cái)政支出分為購(gòu)置性支出和轉(zhuǎn)移性支出主要意義，（1）這種分類對(duì)于分析政府職能方向具備主要意義。在財(cái)政支出總額中，購(gòu)置性支出所占比重大，表明財(cái)政具備較強(qiáng)資源配置職能；轉(zhuǎn)移性支出所占比重大，表明財(cái)政具備較強(qiáng)收入分配職能。（2）購(gòu)置性支出和轉(zhuǎn)移性支出使用效益是有差異。購(gòu)置性支出對(duì)政府具備較強(qiáng)效益約束；轉(zhuǎn)移性支出對(duì)政府效益約束較弱。7、公眾能夠容忍稅收負(fù)擔(dān)是財(cái)政支出最高程度。8、財(cái)政支出“缺位”主要表現(xiàn)在：1社會(huì)保障支出水平偏低，影響了人們消費(fèi)水平和生活水平提升；2）是基礎(chǔ)性科研和義務(wù)教育保障力度不夠，影響了國(guó)家創(chuàng)新能力提升和國(guó)家久遠(yuǎn)發(fā)展；3）是對(duì)農(nóng)村公共服務(wù)保障水平嚴(yán)重短缺，制約了農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民生活水平提升，拉大了城鎮(zhèn)發(fā)展差距；4）是財(cái)政對(duì)城市公共設(shè)施和各種小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入偏少，影響了城市整體功效發(fā)揮。9、在構(gòu)建社會(huì)主義友好社會(huì)過(guò)程中，財(cái)政支出必須堅(jiān)持以人為本，把更多財(cái)政資金投向公共服務(wù)領(lǐng)域。滿足公共需要、提供公共服務(wù)是公共財(cái)政主要特征。10、實(shí)施部門預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)目標(biāo)，主要是經(jīng)過(guò)對(duì)部門績(jī)效目標(biāo)綜合考評(píng)，合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范預(yù)算資金分配，提升資金使用效益和效率。11、財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)主體是政府及其財(cái)政部門；績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象是使用財(cái)政資金部門或機(jī)構(gòu)；績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容是公共委托-代理事項(xiàng)；績(jī)效評(píng)價(jià)是按某種確定規(guī)則和績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)進(jìn)行。4E標(biāo)準(zhǔn)：經(jīng)濟(jì)性、效率性、效益性和公平性。實(shí)施部門預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)、分類管理標(biāo)準(zhǔn)、客觀公共標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。12、實(shí)施部門預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)主要內(nèi)容包含：制訂明確、合理財(cái)政支出績(jī)效目標(biāo)；建立科學(xué)、規(guī)范績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系；部門為完成績(jī)效目標(biāo)采取管理方法；對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度及效果實(shí)施考評(píng)與評(píng)價(jià)；利用考評(píng)結(jié)果提升預(yù)算編制、執(zhí)行和管理水平。13、部門預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)方法：比較法、原因分析法、公眾評(píng)價(jià)法、成本效益評(píng)價(jià)法14、依照西方一些國(guó)家績(jī)效考評(píng)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，績(jī)效考評(píng)指標(biāo)選擇要遵照標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)性標(biāo)準(zhǔn)、可比性標(biāo)準(zhǔn)、主要性標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟(jì)性標(biāo)準(zhǔn)。確定合理績(jī)效考評(píng)指標(biāo)是財(cái)政支出績(jī)效考評(píng)關(guān)鍵。15、績(jī)效考評(píng)通常分為準(zhǔn)備、實(shí)施和撰寫與提交績(jī)效考評(píng)匯報(bào)三個(gè)階段。16、衡量財(cái)政支出規(guī)模大小可采取兩大指標(biāo)，即絕對(duì)規(guī)模指標(biāo)和相對(duì)規(guī)模指標(biāo)。我國(guó)慣用兩種測(cè)量方法來(lái)反應(yīng)，（1）當(dāng)年財(cái)政支出占當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重，反應(yīng)政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)程度；（2）當(dāng)年中央財(cái)政支出占全國(guó)財(cái)政支出比重，中央政府對(duì)地方政府控制程度。財(cái)政支出從長(zhǎng)久看展現(xiàn)不停增加趨勢(shì)。第十一章財(cái)政收入概述1、財(cái)政收入標(biāo)準(zhǔn)：1）發(fā)展經(jīng)濟(jì)，擴(kuò)大財(cái)政收入起源標(biāo)準(zhǔn)；2）兼顧國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三者利益關(guān)系標(biāo)準(zhǔn)；3）規(guī)范政府間收入與分配關(guān)系標(biāo)準(zhǔn)。2、制約財(cái)政收入規(guī)模根本性原因是：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平3、按取得財(cái)政收入形式分類，通常將財(cái)政收入分為：稅收收入、國(guó)有資產(chǎn)收益、國(guó)債收入和收費(fèi)收入4、稅收收入按征稅對(duì)象不一樣可分為：流轉(zhuǎn)稅、所得稅和財(cái)產(chǎn)稅；稅收按計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)劃分，可分為：從價(jià)稅和從量稅；按稅負(fù)能否轉(zhuǎn)嫁可劃分為：直接稅和間接稅；按稅收管理權(quán)限和使用權(quán)限可劃分為：中央稅、地方稅和中央和地方共享稅。5、直接稅：個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、財(cái)產(chǎn)稅。流轉(zhuǎn)稅屬間接稅。6、中央稅：消費(fèi)稅、關(guān)稅7、地方稅：契稅、房產(chǎn)稅、耕地占有稅、土地增值稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等8、中央和地方共享稅：增值稅、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、證券交易印花稅9、影響財(cái)政收入規(guī)模原因主要有：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、收入分配政策和價(jià)格等原因10、稅收具備強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性三大基本特征。強(qiáng)制性是實(shí)現(xiàn)稅收無(wú)償征收強(qiáng)有力確保，無(wú)償性是稅收本質(zhì)表現(xiàn)，固定性是強(qiáng)制性和無(wú)償性必定要求。稅收是人類歷史上最早出現(xiàn)財(cái)政范圍11、最早提出稅收標(biāo)準(zhǔn)一詞是英國(guó)古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人威廉?配第威廉?配弟提出稅收四標(biāo)準(zhǔn)：公平、確定、簡(jiǎn)便、節(jié)約12、亞當(dāng)?斯密提出稅收標(biāo)準(zhǔn)：平等、確實(shí)、便利、最少征收費(fèi)他是第一個(gè)系統(tǒng)地闡述稅收標(biāo)準(zhǔn)人13、瓦格納粹課稅標(biāo)準(zhǔn)：財(cái)政政策標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)公正標(biāo)準(zhǔn)、稅務(wù)行政標(biāo)準(zhǔn)14、效率和公平是當(dāng)代財(cái)政理論中強(qiáng)調(diào)兩大主要稅收標(biāo)準(zhǔn)稅收效率標(biāo)準(zhǔn)包含經(jīng)濟(jì)效率和行政效率兩方面內(nèi)容。稅收經(jīng)濟(jì)效率標(biāo)準(zhǔn)是指政府征稅應(yīng)盡可能保持稅收對(duì)市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)行“中性”；稅收行政效率標(biāo)準(zhǔn)是指政府應(yīng)該以盡可能小稅收成本取得稅收收入。15、怎樣衡量征稅和納稅是否公平，通常有兩種主張，一個(gè)主張應(yīng)遵照受益標(biāo)準(zhǔn)，誰(shuí)受益誰(shuí)納稅；別一個(gè)主張應(yīng)遵照能力標(biāo)準(zhǔn)，即按能力納稅。能力標(biāo)準(zhǔn)包含橫向公平和縱向公平。橫向公平是指納稅能力相同納稅人應(yīng)繳納相同稅收?？v向公平是指納稅能力不一樣納稅人應(yīng)繳納不一樣稅收。納稅人支付能力測(cè)量可詳細(xì)分為收入、財(cái)產(chǎn)和消費(fèi)支出三種尺度16、稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁最終結(jié)果形成稅負(fù)歸宿。稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁方式主要有前轉(zhuǎn)、后轉(zhuǎn)、混轉(zhuǎn)、消轉(zhuǎn)、旁轉(zhuǎn)和稅收資本化六種。前轉(zhuǎn)是稅收轉(zhuǎn)嫁最經(jīng)典和最普遍形式，多發(fā)生在流轉(zhuǎn)稅上。17、稅收資本化也稱“資本還原”，是現(xiàn)在負(fù)擔(dān)未來(lái)稅收，最經(jīng)典就是對(duì)土地交易課稅。是指生產(chǎn)要素購(gòu)置者將所購(gòu)置生產(chǎn)要素未來(lái)應(yīng)該繳納稅款，經(jīng)過(guò)從購(gòu)入價(jià)格中預(yù)先扣除方法，向后轉(zhuǎn)嫁給生產(chǎn)要素出售者。稅收資本化是稅收后轉(zhuǎn)一個(gè)特殊形式。18、影響稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁原因：應(yīng)稅商品供給與需求彈性、課稅商品性質(zhì)、課稅與經(jīng)濟(jì)交易關(guān)系、課稅范圍大小19、商品供給與需求彈性是決定稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁情況關(guān)鍵原因。假如需求彈性較大，供給彈性較小，則稅負(fù)將主要由納稅人自己負(fù)擔(dān)；假如需求彈性較小，供給彈性較大，稅負(fù)將主要由其余人負(fù)擔(dān)。20、國(guó)債即國(guó)家債務(wù)，通常是指一國(guó)中央政府作為主體，依據(jù)有借有還信用標(biāo)準(zhǔn)取得資金起源，是一個(gè)有償形式、非經(jīng)常性財(cái)政收入。國(guó)債特征：自愿性、有償性、靈活性最經(jīng)典短期國(guó)債形式是國(guó)庫(kù)券。上市國(guó)債多為中短期國(guó)債，不上市國(guó)債多為長(zhǎng)久國(guó)債。21、國(guó)債功效：填補(bǔ)財(cái)政赤字、籌集建設(shè)資金、調(diào)整貨幣供給量和利率、調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。填補(bǔ)財(cái)政赤字方式通常有三種：向銀行借款；增加稅收；發(fā)行國(guó)債。國(guó)債制度通常由發(fā)行制度、償還制度和市場(chǎng)交易制度組成。國(guó)債發(fā)行制度由國(guó)債發(fā)行條件和國(guó)債發(fā)行方式組成。決定發(fā)行條件關(guān)鍵是國(guó)債發(fā)行方式。22、國(guó)債發(fā)行方式主要有：公募招標(biāo)方式、承購(gòu)包銷方式、直接出售方式、“隨買”方式我國(guó)選取償還方式主要有抽簽分次償還、到期一次償還、轉(zhuǎn)期償還（借新債還舊債）、提前償還和市場(chǎng)購(gòu)銷法等方式。依照國(guó)債交易層次，國(guó)債市場(chǎng)分為國(guó)債發(fā)行市場(chǎng)和國(guó)債流通市場(chǎng)兩大部分。23、自1981年我國(guó)恢復(fù)發(fā)行國(guó)債以來(lái)，國(guó)債發(fā)行方式經(jīng)歷了：行政攤派、承購(gòu)包銷、投標(biāo)發(fā)行三種發(fā)行方式24、我國(guó)國(guó)債選取償還方式主要有：抽簽分次償還、到期一次償還、轉(zhuǎn)期償還、提前償還和市場(chǎng)購(gòu)銷法等方式25、依照國(guó)債交易層次，國(guó)債市場(chǎng)分為國(guó)債發(fā)行市場(chǎng)和國(guó)債流通市場(chǎng)兩大部分26、在證券交易所進(jìn)行國(guó)債交易按國(guó)債成交訂約和清算期限劃分，可分為現(xiàn)貨交易方式、回購(gòu)交易方式、期貨交易方式、期權(quán)交易方式27、現(xiàn)貨交易方式是證券交易中最古老交易方式，也是國(guó)債交易方式中最普通、最慣用交易方式期限、價(jià)格、數(shù)量和標(biāo)國(guó)債是國(guó)債期貨合約中必不可少四項(xiàng)基本要素。期貨國(guó)債具備保值、投機(jī)和套利功效。28、國(guó)有資產(chǎn)收益是國(guó)家憑借國(guó)有資產(chǎn)全部權(quán)取得利潤(rùn)、租金、股息、紅利、資金使用費(fèi)等收入總稱。國(guó)有資產(chǎn)收益不具備強(qiáng)制性和固定性特征。國(guó)債收入具備自愿性、有償性和靈活性特點(diǎn)。收費(fèi)收入具備有償性和不確定性特點(diǎn)，不宜作為政府財(cái)政收入主要形式。29、確保財(cái)政收入連續(xù)穩(wěn)定增加是一個(gè)國(guó)家政府主要財(cái)政目標(biāo)之一。第十二章政府預(yù)和財(cái)政管理體制1、政府預(yù)算是具備法律要求和制度確保、經(jīng)法定程序?qū)徍送庹甓蓉?cái)政收支計(jì)劃。政府預(yù)算是政府理財(cái)主導(dǎo)步驟和基本步驟。從政治性方面看，政府預(yù)算是重大政治行為。從本質(zhì)上看，政府預(yù)算是國(guó)家和政府意志表現(xiàn)，要經(jīng)過(guò)國(guó)家權(quán)力機(jī)構(gòu)審查和同意才能生效，是主要法律性文件。政府預(yù)算職能：反應(yīng)政府部門活動(dòng)或工作情況、監(jiān)督政府部門收支運(yùn)作情況、控制政府部門支出政府預(yù)算是資產(chǎn)階級(jí)同封建貴族階級(jí)作斗爭(zhēng)產(chǎn)物。英國(guó)于17世紀(jì)編制了第一個(gè)政府預(yù)算。我國(guó)政府預(yù)算由中央預(yù)算和地方預(yù)算組成。政府預(yù)算職能1.反應(yīng)政府部門活動(dòng)或工作情況功效2.監(jiān)督政府部門收支運(yùn)作情況功效3.控制政府部門支出功效2、政府預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)：完整性標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一性標(biāo)準(zhǔn)、真實(shí)性標(biāo)準(zhǔn)、年度性標(biāo)準(zhǔn)、公開性標(biāo)準(zhǔn)世界各國(guó)采取預(yù)算年度有兩種：歷年制和跨年制。我國(guó)采取歷年制。在預(yù)算年度內(nèi)，預(yù)算工作程序通常包含預(yù)算編制、審查同意、執(zhí)行和決算評(píng)定等步驟。3、按預(yù)算編制形式分為：?jiǎn)问筋A(yù)算和復(fù)式預(yù)算；按預(yù)算編制依據(jù)內(nèi)容和方法分為：增量（基數(shù)）預(yù)算和零基預(yù)算；按預(yù)算運(yùn)作時(shí)間長(zhǎng)短分為：年度預(yù)算和多年預(yù)算；按預(yù)算收支平衡情況分為：平衡預(yù)算和差額預(yù)算；按預(yù)算項(xiàng)目是否直接反應(yīng)經(jīng)濟(jì)效益分為：投入預(yù)算、績(jī)效預(yù)算和規(guī)劃項(xiàng)目預(yù)算；按預(yù)算管理層級(jí)分為：中央預(yù)算和地方預(yù)算。中期預(yù)算通常不具備法律效力，也不需要經(jīng)過(guò)國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)同意。復(fù)式預(yù)算通常由經(jīng)常預(yù)算和資本預(yù)算組成。經(jīng)常預(yù)算主要以稅收為收入起源，以行政事業(yè)項(xiàng)目為支出對(duì)象；資本預(yù)算主要以國(guó)債為收入起源，以經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目為支出對(duì)象。我國(guó)現(xiàn)行政府預(yù)算體系由中央、省、市、縣、鄉(xiāng)五級(jí)預(yù)算組成。我國(guó)政府從1998年開始，進(jìn)行了以實(shí)施部門預(yù)算、收支兩條線、國(guó)庫(kù)集中收付制度和政府采購(gòu)制度等為主要內(nèi)容預(yù)算管理制度改革。政府預(yù)算制度改革必要性和主要性：是建設(shè)社會(huì)主義政治文明本質(zhì)要求，是發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必定選擇，是構(gòu)建公共財(cái)政體制基礎(chǔ)。4、我國(guó)財(cái)政改革目標(biāo)是：構(gòu)建與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)公共財(cái)政5、構(gòu)建我國(guó)公共財(cái)政框架關(guān)鍵性和基礎(chǔ)性步驟是進(jìn)行：以建立部門預(yù)算制度、實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度、實(shí)施政府采購(gòu)制度為主要內(nèi)容政府預(yù)算制度改革6、我國(guó)公共財(cái)政改革關(guān)鍵內(nèi)容是：政府預(yù)算制度改革7、政府預(yù)算制度改革總體目標(biāo)是：公開透明、科學(xué)規(guī)范、廉潔高效、完整統(tǒng)一8、我國(guó)政府預(yù)算制度改革主要內(nèi)容是：建立科學(xué)規(guī)范部門預(yù)算制度、推行國(guó)庫(kù)單一賬戶體系、實(shí)施政府采購(gòu)制度、建立先進(jìn)完備預(yù)算技術(shù)保障體系。部門預(yù)算制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家財(cái)政預(yù)算管理基本形式。9、財(cái)政管理體制作為劃分各級(jí)政府間財(cái)政關(guān)系根本制度，其依據(jù)是政府職能界定和政府間事權(quán)劃分。就是國(guó)家管理和規(guī)范中央與地方以及地方各級(jí)政府之間財(cái)政分配關(guān)系根本制度。廣義財(cái)政管理體制包含：預(yù)算管理體制、稅收管理體制、公共部門財(cái)務(wù)管理體制等。狹義財(cái)政管理體制是指政府預(yù)算管理體制。10、政府預(yù)算管理體制是財(cái)政管理體制中心步驟11、政府間財(cái)政收支劃分是財(cái)政管理體制關(guān)鍵內(nèi)容，收入結(jié)構(gòu)劃分以中央政府為主，支出結(jié)構(gòu)劃分則以地方政府為主。財(cái)政管理體制內(nèi)容主要有：1.財(cái)政分配和管理機(jī)構(gòu)設(shè)置2.財(cái)政管理權(quán)責(zé)劃分3.財(cái)政收支劃分4.政府間財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度12、分稅制財(cái)政管理體制改革指導(dǎo)思想有：1.正確處理中央與地方分配關(guān)系，調(diào)動(dòng)兩個(gè)主動(dòng)性，促進(jìn)財(cái)政收入合理增加。2.合理調(diào)整地域間財(cái)力分配。3.正確處理政府與企業(yè)間財(cái)力分配關(guān)系。4.堅(jiān)持統(tǒng)一政策與分級(jí)管理相結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)。5.堅(jiān)持整體設(shè)計(jì)與逐步推進(jìn)相結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)。13、中央固定收入主要包含：關(guān)稅、海關(guān)代征消費(fèi)稅和增值稅、消費(fèi)稅、中央企業(yè)所得稅、非銀行金融企業(yè)所得稅、鐵道、各銀行總行、保險(xiǎn)總企業(yè)等部門集中繳納收入（包含營(yíng)業(yè)稅、所得稅、利潤(rùn)和城市維護(hù)建設(shè)稅）、中央企業(yè)上繳利潤(rùn)等收入14、地方固定收入主要包含：營(yíng)業(yè)稅（不含各銀行總行、鐵道、各保險(xiǎn)企業(yè)集中繳納營(yíng)業(yè)稅）、地方企業(yè)所得稅（不含上述地方銀行和外資銀行及非銀行金融企業(yè)所得稅）、地方企業(yè)上繳利潤(rùn)、個(gè)人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)整稅、城市維護(hù)建設(shè)稅（不含鐵道、各銀行總行、各保險(xiǎn)總企業(yè)集中繳納部分）、）房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅、屠宰稅、農(nóng)牧業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、耕地占用稅、契稅、國(guó)有土地有償使用收入等。中央和地方共享收入：增值稅、資源稅、證券交易印花稅。增值稅（不含進(jìn)口步驟由海關(guān)代征部分）：中央75%；地方25%；資源稅：海洋石油資源稅歸中央，其余資源稅歸地方；證券交易印花稅：各50%。了解分1994年稅制財(cái)政管理體制改革指導(dǎo)思想。1.正確處理中央與地方分配關(guān)系，調(diào)動(dòng)兩個(gè)主動(dòng)性，促進(jìn)財(cái)政收入合理增加。2.合理調(diào)整地域間財(cái)力分配。3.正確處理政府與企業(yè)間財(cái)力分配關(guān)系。4.堅(jiān)持統(tǒng)一政策與分級(jí)管理相結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)。5.堅(jiān)持整體設(shè)計(jì)與逐步推進(jìn)相結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)。1994年分稅制財(cái)政管理體制改革主要內(nèi)容（1）按照中央政府與地方政府各自事權(quán)，確定各級(jí)財(cái)政支出范圍。（2）依據(jù)財(cái)權(quán)事權(quán)相統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，合理劃分中央與地方收入。（3）按統(tǒng)一百分比確定中央財(cái)政對(duì)地方稅收返還數(shù)額。（4）妥善處理原體制中央補(bǔ)助、地方上解以及關(guān)于結(jié)算事項(xiàng)。（5）確立了新預(yù)算編制和資金調(diào)度規(guī)則。將同經(jīng)濟(jì)發(fā)展直接相關(guān)主要稅種劃分為中央與地方共享稅；將適合地方征管稅種劃分為地方稅。近年來(lái)對(duì)分稅制財(cái)政管理體制調(diào)整完善在收入劃分方面：（1）證券交易印花稅：現(xiàn)在中央分享97%；地方分享3%。（2）金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅稅率：5%——8%——5%。（3）將新批轉(zhuǎn)為非農(nóng)建設(shè)用地部分收入上繳中央財(cái)政。（4）打破隸屬關(guān)系，實(shí)施所得稅收入分享改革：除鐵路運(yùn)輸、國(guó)家郵政、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行以及海洋石油天然氣企業(yè)外，其余企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅實(shí)施增量分成?，F(xiàn)在分成百分比：中央60%；地方：40%。（5）改革出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制，建立中央和地方共同負(fù)擔(dān)出口退稅機(jī)制。以出口退稅實(shí)退指標(biāo)為基數(shù)，超基數(shù)部分現(xiàn)在中央、地方負(fù)擔(dān)百分比為92.5：7.5。在財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度方面：（1）完善了財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付體系。資金接收者可依照實(shí)際情況自主安排資金用途。（2）建立財(cái)政專題轉(zhuǎn)移支付體系。深入完善分稅制財(cái)政管理體制：1.科學(xué)界定政府職能，調(diào)整財(cái)政供給范圍；2.合理劃分政府間事權(quán)，界定各級(jí)財(cái)政支出范圍；3.深入改革和完善政府間財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度依照（市場(chǎng)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)，.效率標(biāo)準(zhǔn)，分級(jí)管理標(biāo)準(zhǔn)）等要求，合理劃分中央政府事權(quán)和財(cái)政支出范圍。第十三章財(cái)政政策1、財(cái)政政策是一國(guó)政府為實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，對(duì)財(cái)政收支關(guān)系進(jìn)行調(diào)整指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)和方法。財(cái)政政策屬于宏觀調(diào)控伎倆。財(cái)政政策由預(yù)算政策、稅收政策、支出政策、國(guó)債政策等組成2、在當(dāng)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，財(cái)政政策功效：導(dǎo)向功效、協(xié)調(diào)功效、控制功效、穩(wěn)定功效3、當(dāng)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱、存在通貨膨脹時(shí)，政府要經(jīng)過(guò)降低財(cái)政支出、增加稅收等，控制總需求，抑制通仙膨脹；當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條、存在通貨緊縮時(shí)，政府要經(jīng)過(guò)增加財(cái)政支出、降低稅收，擴(kuò)大總需求，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增加。4、財(cái)政政策目標(biāo)是：促進(jìn)充分就業(yè)、物價(jià)基本穩(wěn)定、國(guó)際收支平衡、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增加。經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增加，決定于兩個(gè)源泉，一是生產(chǎn)要素增加，一是生產(chǎn)要素技術(shù)進(jìn)步程度。5、財(cái)政政策工具備：預(yù)算政策、稅收政策、公債政策、投資政策、補(bǔ)助政策。（1）預(yù)算調(diào)整經(jīng)濟(jì)作用主要表現(xiàn)在財(cái)政收支規(guī)模及其差額上。當(dāng)社會(huì)總供給大于總需求時(shí)，采取赤字預(yù)算擴(kuò)張性財(cái)政政策擴(kuò)大社會(huì)總需求；當(dāng)社會(huì)總供給小于總需求時(shí)，采取盈余預(yù)算緊縮性財(cái)政政策抑制社會(huì)總需求；當(dāng)社會(huì)總供給與總需求基本平衡時(shí)，采取中性財(cái)政政策。（2）稅收調(diào)整功效主要表現(xiàn)在兩方面：第一，調(diào)整社會(huì)總需求和總供給。在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，政府經(jīng)過(guò)提升稅率、降低稅收優(yōu)惠等路徑增加稅收，抑制社會(huì)總需求，防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱發(fā)展；在蕭條時(shí)期，政府經(jīng)過(guò)降低稅率、實(shí)施更多稅收優(yōu)惠等路徑降低稅收，刺激社會(huì)總需求，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增加。第二，稅收是政府公平收入分配主要伎倆。（3）公債對(duì)經(jīng)濟(jì)影響主要表現(xiàn)為流動(dòng)性效應(yīng)和利息率效應(yīng)。財(cái)政政策類型1.按調(diào)整經(jīng)濟(jì)周期作用劃分，分為自動(dòng)穩(wěn)定財(cái)政政策和相機(jī)抉擇財(cái)政政策。2.依照財(cái)政政策在調(diào)整國(guó)民經(jīng)濟(jì)總量和結(jié)構(gòu)中不一樣功效來(lái)劃分，分為擴(kuò)張性財(cái)政政策、緊縮性財(cái)政政策和中性財(cái)政政策。財(cái)政自動(dòng)穩(wěn)定器。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：（1）包含個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅累進(jìn)所得稅自動(dòng)穩(wěn)定作用；（2）政府福利支出自動(dòng)穩(wěn)定作用。6、貨幣政策是由信貸政策、利率政策、匯率政策組成。貨幣政策關(guān)鍵是經(jīng)過(guò)變動(dòng)貨幣供給量，使貨幣供給量與貨幣需要量之間形成一定百分比關(guān)系，以調(diào)整社會(huì)總需求和總供給。從總量調(diào)整角度分類，可將貨幣政策分為擴(kuò)張性、緊縮性和中性三種。7、我國(guó)貨幣政策和基本目標(biāo)是穩(wěn)定貨幣8、貨幣政策工具主要有：貨幣供給量、存款準(zhǔn)備金、利率、再貼現(xiàn)率、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)等9、貨幣政策和財(cái)政政策不一樣之處：（1）政策工具不一樣；（2）政策調(diào)整范圍不一樣。貨幣政策主要局限于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域；財(cái)政政策除了可在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域發(fā)揮主要作用外，還能夠在非經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域發(fā)揮主要作用。（3）政策時(shí)滯不一樣。財(cái)政政策決議時(shí)滯較長(zhǎng)，效果時(shí)滯較短；貨幣政策決議時(shí)滯較短，效果時(shí)滯較長(zhǎng)。10、財(cái)政政策優(yōu)勢(shì)：能夠直接刺激消費(fèi)和投資，具備伎倆多、力度大和見效快特點(diǎn)，在調(diào)整公平分配和結(jié)構(gòu)調(diào)整、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增加和充分就業(yè)、優(yōu)化資源配置等方面，效果比較顯著。貨幣政策優(yōu)勢(shì)：經(jīng)過(guò)貨幣供求總量調(diào)整，能夠直接調(diào)整物價(jià)總水平，影響市場(chǎng)利率水平，調(diào)整經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中消費(fèi)與儲(chǔ)蓄關(guān)系。尤其是貨幣政策操作屬于一個(gè)經(jīng)濟(jì)行為，對(duì)經(jīng)濟(jì)調(diào)整作用比較緩解、靈活，有利于市場(chǎng)機(jī)制作用發(fā)揮。財(cái)政政策不足：第一，財(cái)政政策對(duì)社會(huì)總需求調(diào)整主要是改變總量中百分比和分布；第二，財(cái)政政策對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)揮作用過(guò)程主要是政府干預(yù)，因而這種調(diào)整作用輕易對(duì)市場(chǎng)機(jī)制形成較大沖擊，也難以提升資金使用效率；第三，財(cái)政政策制訂過(guò)程是一個(gè)經(jīng)濟(jì)決議和政治決議相結(jié)合過(guò)程，政策實(shí)施起來(lái)靈活性相對(duì)較小。貨幣政策不足：第一，貨幣政策難以處理國(guó)民收入分配不公問(wèn)題；第二，貨幣政策在填補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制缺點(diǎn)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面作用不如財(cái)政政策直接和有效。財(cái)政政策與貨幣政策配合類型1.“雙松”搭配類型——擴(kuò)張性財(cái)政政策與擴(kuò)張性貨幣政策組合當(dāng)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)嚴(yán)重通貨緊縮時(shí)能夠采取這種政策組合。2.“雙緊”搭配類型——緊縮性財(cái)政政策與緊縮性貨幣政策組合當(dāng)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)嚴(yán)重通貨膨脹能夠采取這種政策組合。3.“松緊”搭配類型（1）緊縮性財(cái)政政策與擴(kuò)張性貨幣政策組合。在控制通貨膨脹同時(shí)保持適度經(jīng)濟(jì)增加，但貨幣政策過(guò)松，也難以阻止通貨膨脹；（2）擴(kuò)張性財(cái)政政策與緊縮性貨幣政策組合。在保持經(jīng)濟(jì)適度增加同時(shí)盡可能地防止通貨膨脹。但長(zhǎng)久使用這種政策組合，會(huì)積累大量財(cái)政赤字。“松”政策方法：增加財(cái)政支出、減稅、降低利率、降低存款準(zhǔn)備金率、擴(kuò)大信貸規(guī)?！熬o”政策方法：降低財(cái)政支出、增稅、提升利率、提升存款準(zhǔn)備金率、縮小信貸規(guī)模假如社會(huì)總需求顯著大于社會(huì)總供給，則應(yīng)該采取“緊”政策方法，以抑制社會(huì)總需求增加；假如社會(huì)總需求顯著小于社會(huì)總供給，則應(yīng)該采取“松”政策方法，以擴(kuò)大社會(huì)總需求。11、穩(wěn)健（中性）財(cái)政政策主要內(nèi)容：控制赤字、調(diào)整結(jié)構(gòu)、推進(jìn)改革、增收節(jié)支。第三部分貨幣與金融第十四章貨幣供求與貨幣均衡1、經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上需求是指：有效需求、經(jīng)濟(jì)需求、客觀貨幣需求、派生需求。貨幣需求指經(jīng)濟(jì)主體能夠并愿意持有貨幣行為。貨幣需求是有效需求、經(jīng)濟(jì)需求、客觀需求、派生需求。貨幣需求量：一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)濟(jì)對(duì)貨幣客觀需求量。費(fèi)雪現(xiàn)金交易數(shù)量說(shuō)費(fèi)雪“交易方程式”，MV=PT。交易方程式所反應(yīng)是貨幣量決定物價(jià)水平理論。庇古提出劍橋方程式：庇古認(rèn)為，貨幣價(jià)值是由貨幣供求數(shù)量關(guān)系決定；貨幣需求是以人們手持現(xiàn)金來(lái)表示，它不不過(guò)作為交易媒介貨幣，也包含貯藏貨幣，這是劍橋方程式區(qū)分于交易方程式關(guān)鍵所在。商品價(jià)格和貨幣價(jià)值升降取決于貨幣數(shù)量改變。劍橋?qū)W派現(xiàn)金余額數(shù)量說(shuō)基本觀點(diǎn)是：假定其余原因不變，物價(jià)水平與貨幣量成正比，貨幣價(jià)值與貨幣量成反比。2、凱恩斯流動(dòng)性偏好理論認(rèn)即貨幣需求由三個(gè)動(dòng)機(jī)決定：交易動(dòng)機(jī)、預(yù)防動(dòng)機(jī)、投機(jī)動(dòng)機(jī)凱恩斯提出貨幣需求理論——流動(dòng)性偏好理論——即人們基于貨幣流動(dòng)性持有貨幣。凱恩斯貨幣需求函數(shù)是建立在“未來(lái)不確定性”和“收入是短期資產(chǎn)”這兩個(gè)假定之上。3、弗里德曼當(dāng)代貨幣數(shù)量說(shuō)，影響人們持有實(shí)際貨幣原因來(lái)自四個(gè)方面：財(cái)富總額（恒久性收入）、財(cái)富組成（人力財(cái)富）、金融資產(chǎn)預(yù)期收益率、其余原因就其研究?jī)?nèi)容來(lái)說(shuō)，弗里德曼當(dāng)代貨幣數(shù)量說(shuō)是關(guān)于貨幣需求理論。4、貨幣供給分析包含：（1）貨幣供給機(jī)制——貨幣創(chuàng)造過(guò)程；（2）貨幣供給決定——分析決定貨幣供給量原因貨幣供給量指非銀行部門持有貨幣資產(chǎn)數(shù)量，即流通中貨幣數(shù)量。貨幣供給量在數(shù)量上等于流通中貨幣量。通常依據(jù)資產(chǎn)流動(dòng)性，即各種貨幣資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為通貨或者現(xiàn)實(shí)購(gòu)置力能力來(lái)劃分不一樣貨幣層次。我國(guó)現(xiàn)在貨幣層次劃分基本是：M0=流通中現(xiàn)金；M1=M0+銀行活期存款；M2=M1+定時(shí)存款+儲(chǔ)蓄存款+證券企業(yè)客戶確保金。流通中現(xiàn)金和銀行活期存款為流通中貨幣，是我國(guó)狹義貨幣供給量（M1）；M2是廣義貨幣量。5、貨幣供給量包含現(xiàn)金和存款兩個(gè)部分，其中現(xiàn)金是中央銀行負(fù)債，存款是商業(yè)銀行負(fù)債貨幣供給機(jī)制：1.中央銀行信用創(chuàng)造貨幣機(jī)制；2.商業(yè)銀行擴(kuò)張信用、派生存款機(jī)制。6、信用創(chuàng)造貨幣是當(dāng)代不況現(xiàn)信用貨幣制度下貨幣供給機(jī)制主要內(nèi)容，而且信用創(chuàng)造貨幣功效為中央銀行所掌握7、銀行體系擴(kuò)張信用、創(chuàng)造派生存款能力受到三類原因制約：受到繳存中央銀行存款準(zhǔn)備金限制、受到提取現(xiàn)金數(shù)量限制、受到企事業(yè)單位及社會(huì)公眾繳付稅款限制?！盎A(chǔ)貨幣”，包含現(xiàn)金和商業(yè)銀行在中央銀行存款，通慣用“B”表示；基礎(chǔ)貨幣擴(kuò)張倍數(shù)稱為“貨幣乘數(shù)”，取決于存款準(zhǔn)備金率以及貨幣結(jié)構(gòu)比率之和倒數(shù)，用“k”表示。k=1/（存款準(zhǔn)備金率+貨幣結(jié)構(gòu)比率）貨幣供給量公式：M=B×k8、通貨膨脹狀態(tài)：有效需求大于有效供給、物價(jià)連續(xù)上漲。物價(jià)上漲是通貨膨脹基本標(biāo)志。通用定義：在價(jià)值符號(hào)流通條件下，因?yàn)樨泿殴┙o過(guò)分而引發(fā)貨幣貶值、物價(jià)上漲現(xiàn)象。9、通貨膨脹類型：需求拉上型通貨膨脹（因社會(huì)總需求過(guò)分增加，超出了社會(huì)總供給增加幅度，造成商品和勞務(wù)供給不足、物價(jià)連續(xù)上漲通貨膨脹類型，其特點(diǎn)：自發(fā)性、誘發(fā)性、支持性）、成本推進(jìn)型通貨膨脹（因成本自發(fā)性增加而造成物價(jià)上漲通貨膨脹類型）、輸入型通貨膨脹、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹按表現(xiàn)形式劃分兩種通貨膨脹類型（1）公開型通貨膨脹——開放性通貨膨脹。（2）抑制型通貨膨脹——隱蔽性通貨膨脹。表現(xiàn)為人們普遍持幣待購(gòu)而使貨幣流通速度減慢。10、過(guò)分信貸供給是造成通貨膨脹直接原因主要原因：（1）財(cái)政原因；（2）信貸原因——信用膨脹。其余原因投資規(guī)模過(guò)大，國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)百分比失調(diào)，國(guó)際收支長(zhǎng)久順差等。11、凱恩斯將貨幣供給量純粹作為中央銀行決定外生變量來(lái)處理。新古典綜合派主要觀點(diǎn)：貨幣供給內(nèi)生論，貨幣供給量是內(nèi)生變量。12、弗里德曼提出了控制貨幣供給量“單一規(guī)則”?！皢我灰?guī)則”關(guān)鍵點(diǎn)。公開宣告并長(zhǎng)久堅(jiān)持一個(gè)固定不變貨幣供給量增加率。需處理三個(gè)問(wèn)題：一是界定所考查貨幣數(shù)量范圍，弗里德曼認(rèn)為應(yīng)該是M2；二是確定貨幣數(shù)量增加率；三是貨幣供給量增加率一經(jīng)確定，不能任意變動(dòng)，在年內(nèi)也不允許做季節(jié)性波動(dòng)。13、新經(jīng)濟(jì)自由主義學(xué)派貨幣供給理論標(biāo)準(zhǔn)：貨幣供給與社會(huì)生產(chǎn)能力相適應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)；保持商品追逐貨幣局面標(biāo)準(zhǔn)，即貨幣供給增加略低于商品供給增加。14、貨幣均衡即貨幣供求均衡，是指在一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中貨幣需求與貨幣供給在動(dòng)態(tài)上保持一致狀態(tài)。具備以下特征：（1）貨幣均衡是貨幣供給與貨幣需求大致一致，而非貨幣供給與貨幣需求在數(shù)量上完全相等。（2）貨幣均衡是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程；（3）當(dāng)代經(jīng)濟(jì)中貨幣均衡在一定程度上反應(yīng)了經(jīng)濟(jì)總體均衡情況。15、貨幣失衡主要有兩大類型：總量性貨幣失衡和結(jié)構(gòu)性貨幣失衡。總量性貨幣失衡有兩種情況：貨幣供給量小于貨幣需求量，或貨幣供給量大于貨幣需求量。造成貨幣供給量大于貨幣需求量原因：財(cái)政赤字、擴(kuò)張性貨幣政策等。結(jié)構(gòu)性貨幣失衡主要發(fā)生在發(fā)展中國(guó)家。其原因在于社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理。中央銀行在宏觀調(diào)控時(shí)更多地注意總量性失衡。16、貨幣運(yùn)動(dòng)內(nèi)在均衡機(jī)制，決定著貨幣供求能夠自動(dòng)保持著均衡狀態(tài)。就貨幣供求雙方關(guān)系而言，貨幣需求是主動(dòng)方，而貨幣供給總是處于被動(dòng)地位。17、流通界貨幣數(shù)量取決于貨幣均衡水平。要確保國(guó)民經(jīng)濟(jì)在物價(jià)穩(wěn)定條件下協(xié)調(diào)發(fā)展，就必須使流通界貨幣數(shù)量增加幅度與國(guó)民經(jīng)濟(jì)增加速度相互配合。貨幣供給量M1應(yīng)該與GDP同時(shí)增加，即ΔM1=Y′×M0。18、通常情況下，產(chǎn)品價(jià)格不會(huì)因勞動(dòng)生產(chǎn)率提升而下跌。物價(jià)自然上漲現(xiàn)象成因：剪刀差；產(chǎn)品更新?lián)Q代、技術(shù)性能不停提升，也無(wú)形中使同類產(chǎn)品價(jià)格自然上升。19、若將物價(jià)自然上升原因考慮進(jìn)去，則流通界貨幣數(shù)量增加應(yīng)略高于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增加。即：ΔM1=（Y′+P′）M0,或者M(jìn)′=Y′+P′第十五章中央銀行與貨幣政策1、中央銀行任務(wù)：制訂和實(shí)施貨幣政策，調(diào)控宏觀金融、實(shí)施金融監(jiān)管，維護(hù)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。中央銀行也稱貨幣當(dāng)局，中央銀行處于金融中介體系中心步驟。中央銀行是發(fā)行銀行、銀行銀行和政府銀行，具備國(guó)家行政管理機(jī)關(guān)和銀行雙重性質(zhì)。中央銀行制度是指由中央銀行代表國(guó)家管理一國(guó)金融業(yè)，并以其為關(guān)鍵組成存款貨幣銀行及其余金融機(jī)構(gòu)為融資媒體金融體制。2、建立中央銀行必要性：集中貨幣發(fā)行權(quán)需要、代理國(guó)庫(kù)和為政府籌措資金需要、管理金融業(yè)需要、國(guó)家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展干預(yù)需要獨(dú)占銀行券發(fā)行權(quán)是中央銀行產(chǎn)生第一個(gè)標(biāo)志。中央銀行獨(dú)立性問(wèn)題實(shí)質(zhì)就是怎樣處理中央銀行和政府之間關(guān)系問(wèn)題，是中央銀行對(duì)政府直接負(fù)責(zé)還是對(duì)政府相對(duì)負(fù)責(zé)問(wèn)題。3、專門設(shè)置中央銀行較經(jīng)典是美國(guó)聯(lián)邦貯備體系4、中央銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)特征：不發(fā)盈利為目標(biāo)、不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)、在制訂和執(zhí)行貨幣政策時(shí)，中央銀行具備相對(duì)獨(dú)立性，不應(yīng)受到其余部門或機(jī)構(gòu)行政干預(yù)和牽制5、中央銀行主要業(yè)務(wù)：貨幣發(fā)行、對(duì)銀行業(yè)務(wù)（集中準(zhǔn)備金、最終貸款人(再抵押放款、商業(yè)票據(jù)再貼現(xiàn)和再貸款)、全國(guó)清算(此項(xiàng)業(yè)務(wù)為中央銀行主要中間業(yè)務(wù))）、對(duì)政府業(yè)務(wù)（代理國(guó)庫(kù)(國(guó)庫(kù)存款是中央銀行主要負(fù)債之一)、代理國(guó)家債券發(fā)行、對(duì)國(guó)家給予信貸支持、保管外匯和黃金貯備、制訂并監(jiān)督執(zhí)行關(guān)于金融管理法規(guī)）中央銀行資產(chǎn)：國(guó)外資產(chǎn)、貼現(xiàn)及放款、政府債券和財(cái)政借款、外匯及黃金貯備中央銀行負(fù)債：流通中通貨、國(guó)庫(kù)及公共機(jī)構(gòu)存款、存款貨幣銀行等金融機(jī)構(gòu)存款、對(duì)外負(fù)債、其余負(fù)債和資本項(xiàng)目中央銀行組織全國(guó)銀行清算包含同城或同地域和異地兩大類。同城或同地域銀行資金清算主要是經(jīng)過(guò)票據(jù)交換所來(lái)進(jìn)行。票據(jù)交換應(yīng)收應(yīng)付最終都經(jīng)過(guò)中央銀行集中清算交換差額。中央銀行在組織全國(guó)銀行系統(tǒng)清算過(guò)程中，其有利作用在于：1、提升清算效率，加速資金周轉(zhuǎn)；2、掌握存款貨幣銀行等金融機(jī)構(gòu)資金情況；3、有利于中央銀行監(jiān)督管理職能推行。6、中國(guó)支付結(jié)算體系由四部分組成：銀行賬戶體系、支付結(jié)算工詳細(xì)系(中國(guó)將逐步建立以票據(jù)和信用卡為主體、以電子支付工具為發(fā)展方向)、支付清算系統(tǒng)(兩大部分組成：一是國(guó)家支付清算系統(tǒng)和商業(yè)銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)，二是票據(jù)交換所)、支付結(jié)算管理體系7、貨幣政策并不等同于金融政策，它只是金融政策一部分貨幣政策包含三個(gè)方面內(nèi)容：政策目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所利用政策工具、預(yù)期達(dá)成政策效果8、貨幣政策目標(biāo)體系由四項(xiàng)組成：穩(wěn)定物價(jià)、經(jīng)濟(jì)增加、充分就業(yè)、平衡國(guó)際收支《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》要求，貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增加。(我國(guó)貨幣政策目標(biāo))9、貨幣政策通常性政策工具：法定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)法定存款準(zhǔn)備金率缺點(diǎn)：超額存款準(zhǔn)備金掌控在存款貨幣銀行手中；作用力度強(qiáng)；成效較慢，時(shí)滯較長(zhǎng)。與存款準(zhǔn)備金率工具相比，再貼現(xiàn)工具彈性相對(duì)要大一些、作用力度相對(duì)要緩解一些。但貼現(xiàn)政策主動(dòng)權(quán)卻操縱在商業(yè)銀行手中。所以中央銀行再貼現(xiàn)政策能否取得預(yù)期效果，還取決于商業(yè)銀行是否采取主動(dòng)配合態(tài)度。公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是比較靈活金融調(diào)控工具。與法定存款準(zhǔn)備金率政策相比較，公開市場(chǎng)操作更具備彈性；與再貼現(xiàn)政策相比較，公開市場(chǎng)操作主動(dòng)權(quán)完全掌握在中央銀行手中。10、貨幣政策選擇性貨幣政策工作：消費(fèi)者信用控制、證券市場(chǎng)信用控制、優(yōu)惠利率、預(yù)繳進(jìn)口確保金消費(fèi)者信用控制——中央銀行對(duì)不動(dòng)產(chǎn)以外各種耐用消費(fèi)品銷售融資給予控制證券市場(chǎng)信用控制——目標(biāo)在于抑制過(guò)分投機(jī)。11、貨幣政策直接信用控制伎倆包含：利率最高限、信用配額、流動(dòng)比率、直接干預(yù)。其中要求存貸款最高利率限制，是最常使用直接信用管制工具。12、貨幣政策間接信用指導(dǎo)包含：道義勸說(shuō)、窗口指導(dǎo)13、中央銀行選擇貨幣政策中介目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：可控性、可測(cè)性、相關(guān)性貨幣政策中介目標(biāo)變量指標(biāo)：1.利率：作為貨幣政策中間目標(biāo)利率，通常是指短期市場(chǎng)利率；2.貨幣供給量：從1996年開始，中國(guó)人民銀行正式將貨幣供給量定為貨幣政策中間目標(biāo)。3.超額準(zhǔn)備金或基礎(chǔ)貨幣。第十六章存款貨幣銀行與金融市場(chǎng)1、金融機(jī)構(gòu)體系中最為關(guān)鍵部分是：存款貨幣銀行（商業(yè)銀行）2、存款貨幣銀行是最經(jīng)典銀行，是以盈利為目標(biāo)，主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)金融企業(yè)存款貨幣銀行是唯一能夠吸收活期存款金融機(jī)構(gòu)。（1）存款貨幣銀行與通常工商企業(yè)比較：都是企業(yè)，但存款貨幣銀行是金融企業(yè)，是負(fù)擔(dān)資金融通職能企業(yè)。（2）存款貨幣銀行與中央銀行以及政策性銀行比較：都從事銀行業(yè)務(wù)，具備銀行業(yè)基本特征。但中央銀行與政策性銀行不以盈利為目標(biāo)，存款貨幣銀行則以盈利為目標(biāo)。（3）存款貨幣銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)比較：業(yè)務(wù)范圍不一樣。非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍很窄，不經(jīng)營(yíng)完全信用業(yè)務(wù)，或不以銀行信用方式融通資金。存款貨幣銀行經(jīng)營(yíng)范圍廣泛，是唯一能夠吸收活期存款金融機(jī)構(gòu)。3、存款貨幣銀行主要職能：信用中介（最基本職能，吸收存款，發(fā)放貸款）、支付中介(匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算)、信用創(chuàng)造.存款貨幣銀行組織形式（1）按機(jī)構(gòu)設(shè)置分類：?jiǎn)我汇y行制（如美國(guó)許多州立銀行）和總分行制。（2）按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍分類：專業(yè)化銀行制（分業(yè)經(jīng)營(yíng)）和綜合化銀行制（全能銀行制）。4、存款貨幣銀行主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)——資金起源業(yè)務(wù),其全部資金起源于自有資金和吸收外來(lái)資金兩部分。其中外來(lái)資金以吸收存款為主。（1）吸收存款。吸收存款是銀行組織資金起源主要業(yè)務(wù)。主要包含活期存款、定時(shí)存款、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。（2）借款業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款；結(jié)算過(guò)程中短期資金占用。5、資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金利用業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是存款貨幣銀行資金利用業(yè)務(wù)，是存款貨幣銀行取得收益主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。（1）票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)買賣，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)。（2）貸款業(yè)務(wù)：第一，按償還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內(nèi)貸款）、中期貸款（期限在1～5年貸款）和長(zhǎng)久貸款（期限在5年以上貸款）。第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔(dān)保貸款，其中擔(dān)保貸款包含確保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。第三，以用途為標(biāo)準(zhǔn)，能夠分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。（3）投資業(yè)務(wù)：銀行投資業(yè)務(wù)主要是指證券投資。許多國(guó)家要求只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買賣。6、存款貨幣銀行中間業(yè)務(wù)是存款貨幣銀行作為“支付中介”而提供金融服務(wù)。也稱為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包含：結(jié)算業(yè)務(wù)(結(jié)算有兩種形式：一是現(xiàn)金結(jié)算；二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算（非現(xiàn)金結(jié)算）)、信托業(yè)務(wù)(信托業(yè)務(wù)分為資金信托和財(cái)產(chǎn)信托)、租賃業(yè)務(wù)(包含融資性租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃)、代理業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)。一定要注意：中間業(yè)務(wù)是存款貨幣銀行在不動(dòng)用本身資金前提下，為客戶提供各種金融業(yè)務(wù)。7、存款貨幣銀行經(jīng)營(yíng)管理基本標(biāo)準(zhǔn)：盈利性標(biāo)準(zhǔn)、流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)、安全性標(biāo)準(zhǔn)（1）盈利性：重視資產(chǎn)業(yè)務(wù)盈利性，是存款貨幣銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)首要標(biāo)準(zhǔn)。（2）流動(dòng)性兩層含義：存款貨幣銀行必須保有一定百分比現(xiàn)金資產(chǎn)或其余輕易變現(xiàn)資產(chǎn)；存款貨幣銀行取得現(xiàn)款能力。存款貨幣銀行資產(chǎn)流動(dòng)性與盈利性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。（3）安全性標(biāo)準(zhǔn)基本含義是指存款貨幣銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要能夠按期收回本息，尤其是要防止本金受損。存款貨幣銀行資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。8、存款貨幣銀行經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理——負(fù)債管理——資產(chǎn)負(fù)債綜合管理三個(gè)階段。（1）資產(chǎn)管理理論（20世紀(jì)60年代以前）第一，貯備資產(chǎn)管理。包含一線貯備和二線貯備。一線貯備和二線貯備各自組成及其在貯備資產(chǎn)中應(yīng)占百分比是貯備資產(chǎn)管理理論中心。第二，貸款管理。主要包含：貸款期限結(jié)構(gòu)管理、貸款質(zhì)量管理。負(fù)債管理主要內(nèi)容包含：1）改變經(jīng)營(yíng)方針，調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，如發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定時(shí)存單；2）躲避金融監(jiān)管，創(chuàng)新金融工具，如提供“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)”、開設(shè)“貨幣市場(chǎng)賬戶”和“NOW賬戶”等；3）到國(guó)際金融市場(chǎng)籌措資金，如借入歐洲美元市場(chǎng)資金等；4）在同業(yè)拆借市場(chǎng)拆入資金后向客戶放款。9、金融市場(chǎng)效率，是指金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)金融資源優(yōu)化配置功效程序，包含兩方面內(nèi)容：金融市場(chǎng)以最低交易成本為資金需求者提供金融資源能力、金融市場(chǎng)資金需求者使用金融資源向社會(huì)提供有效產(chǎn)出能力資本本質(zhì)特征：追逐利潤(rùn)。10、金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)主要包含：同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、投資基金市場(chǎng)、金融期貨市場(chǎng)（金融期權(quán)市場(chǎng)）、外匯市場(chǎng)等組成11、假如關(guān)于證券歷史資料（如價(jià)格、交易量等）對(duì)證券價(jià)格變動(dòng)沒(méi)有任何影響，則市場(chǎng)達(dá)成弱型效率。假如關(guān)于證券公開發(fā)表資料（如企業(yè)對(duì)外公布盈利匯報(bào)等）對(duì)證券價(jià)格變動(dòng)沒(méi)有任何影響，則市場(chǎng)達(dá)成半強(qiáng)型效率。假如關(guān)于證券全部相關(guān)信息，包含公開發(fā)表資料以及內(nèi)幕信息對(duì)證券價(jià)格變動(dòng)沒(méi)有任何影響，則證券市場(chǎng)達(dá)成強(qiáng)型效率。12、類型 子市場(chǎng) 主要功效貨幣市場(chǎng) 同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、短期債券市場(chǎng)等 供給短期貨幣資金，主要處理短期內(nèi)資金余缺融通問(wèn)題資本市場(chǎng) 股票市場(chǎng)、長(zhǎng)久債券市場(chǎng)、投資基金市