xx省住建集團(tuán)有限公司預(yù)算合約部工作手冊（2017年）編制：集團(tuán)公司預(yù)算合約部日期：二〇一七年三月九日編號蘇住建—制度-05版本號1.0版生效日期2017年3月9日預(yù)算合約工作手冊修改狀態(tài)修訂情況修改人日期1234起草日期總經(jīng)理日期董事長日期第第頁目錄TOC\o"1-3"\h\u18442第一章預(yù)算報(bào)價(jià)管理制度 223554第一節(jié)總則 214163第二節(jié)工作職責(zé)及依據(jù) 226401第三節(jié)工程投標(biāo)報(bào)價(jià) 315402第四節(jié)中標(biāo)價(jià) 421154第五節(jié)施工預(yù)算 417838第七節(jié)施工預(yù)算要求 129119第八節(jié)附則 55440第二章施工過程預(yù)算管理制度 619443第一節(jié)總則 615170第二節(jié)調(diào)整報(bào)價(jià) 620619第三節(jié)進(jìn)度款申報(bào) 720158第四節(jié)附則 78941第三章施工決算管理制度 1124379第一節(jié)總則 1120532第二節(jié)在建工程分階段結(jié)算報(bào)價(jià) 1123118第三節(jié)竣工結(jié)算 1130946第四節(jié)結(jié)算資料與臺帳的管理 1210924第五節(jié)結(jié)算的職業(yè)規(guī)范 1324620第六節(jié)附則 1317603第四章勞務(wù)分包的工程結(jié)算 165801第一節(jié)總則 1613606第二節(jié)勞務(wù)分包結(jié)算辦理 169108第三節(jié)其他 1810063第四節(jié)附則 1926876第五章預(yù)算員工作指引 2420360第一節(jié)工程預(yù)算 248857第二節(jié)工程結(jié)算 2414582第三節(jié)工程簽證、索賠 247199第四節(jié)工程分包結(jié)算 2616664第五節(jié)其他部門配合 2625407第六節(jié)其他要求 265186第七節(jié)附則 26

第一章預(yù)算報(bào)價(jià)管理制度第一節(jié)總則工程項(xiàng)目預(yù)算報(bào)價(jià)是本公司與工程發(fā)包方（業(yè)主）有關(guān)工程實(shí)物量及價(jià)款的要約或承諾的一種行為。本制度對公司承接工程的投標(biāo)報(bào)價(jià)、中標(biāo)價(jià)的全過程提出了控制和管理的要求。工程報(bào)價(jià)的各級主管領(lǐng)導(dǎo)分別為： 集團(tuán)：董事長、經(jīng)營管理部經(jīng)理、預(yù)算合約部經(jīng)理； 分公司：分管副總、預(yù)算員；第二節(jié)工作職責(zé)及依據(jù)工程報(bào)價(jià)的各級主管部門和崗位分別是：經(jīng)營管理部；招標(biāo)采購部；預(yù)算合約部；項(xiàng)目部預(yù)算員，他們的職責(zé)是：經(jīng)營管理部組織對公司承接項(xiàng)目投標(biāo)文件的編制和評審。組織對分公司編制的投標(biāo)文件的評審和送審。辦理報(bào)價(jià)單的蓋章和送達(dá)，建立臺帳。招標(biāo)采購部組織對工程竣工結(jié)算報(bào)價(jià)和審定價(jià)的審核。實(shí)施對報(bào)價(jià)工作的檢查和考核。組織合同交底。預(yù)算合約部組織對本單位承接項(xiàng)目投標(biāo)文件的編制和評審、送審。組織對本單位工程分階段結(jié)算報(bào)價(jià)單、竣工結(jié)算報(bào)價(jià)單的編制、審核和送審；組織對本單位工程分階段結(jié)算審定價(jià)和竣工結(jié)算審定價(jià)的審核和送審。實(shí)施對項(xiàng)目部報(bào)價(jià)管理工作的檢查和考核。項(xiàng)目部預(yù)算員參與投標(biāo)文件的編制，參加合同交底。負(fù)責(zé)調(diào)整報(bào)價(jià)各種資料的收集、保管，負(fù)責(zé)編制調(diào)整報(bào)價(jià)單和分階段結(jié)算報(bào)價(jià)單并送審。負(fù)責(zé)對分包單位結(jié)算帳本的審核，編制本項(xiàng)目的竣工結(jié)算報(bào)價(jià)單并送審。參與對結(jié)算審定單的審核。組織對項(xiàng)目報(bào)價(jià)工作的自查，接受上級部門的檢查和考核。第三節(jié)工程投標(biāo)報(bào)價(jià)編制工程投標(biāo)報(bào)價(jià)的依據(jù)業(yè)主（或總包單位）發(fā)放的招標(biāo)文件；圖紙和標(biāo)準(zhǔn)圖集；現(xiàn)行定額或業(yè)主（總包）指定定額；適用的市場價(jià)格信息；本工程施工技術(shù)方案和技術(shù)措施。工程投標(biāo)報(bào)價(jià)的編制程序在接到招標(biāo)文件后，由公司經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)人召開投標(biāo)預(yù)備會，由商務(wù)標(biāo)和技術(shù)標(biāo)的編制人員參加，預(yù)備會討論和確定以下事項(xiàng)：該工程人工費(fèi)單價(jià)，材料費(fèi)單價(jià)和費(fèi)率的取定；該工程技術(shù)措施的選定；確認(rèn)適用該工程材料采購的市場價(jià)格信息；確認(rèn)編制計(jì)劃，明確相關(guān)人員的職責(zé)分工和工作接口。特殊項(xiàng)目也可不召開投標(biāo)預(yù)備會，直接由經(jīng)營管理部經(jīng)理或預(yù)算合約部的負(fù)責(zé)人確定上述事項(xiàng)。按編制計(jì)劃實(shí)施，經(jīng)營管理部、預(yù)算合約部進(jìn)行過程協(xié)調(diào)和監(jiān)控。由公司領(lǐng)導(dǎo)或其指定人員召開內(nèi)部定標(biāo)會，對投標(biāo)文件的各項(xiàng)內(nèi)容作最后確定。經(jīng)營管理部、預(yù)算合約部或分公司有關(guān)人員在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將投標(biāo)文件送達(dá)業(yè)主或總包單位。工程投標(biāo)報(bào)價(jià)以《工程量清單報(bào)價(jià)表》形式出現(xiàn)（具體投標(biāo)報(bào)價(jià)形式以發(fā)包人要求為準(zhǔn)），它的主要內(nèi)容有：《建設(shè)工程施工投標(biāo)價(jià)格總報(bào)價(jià)表》《單體工程投標(biāo)價(jià)格匯總表》《分部分項(xiàng)工程量清單報(bào)價(jià)匯總表》《措施項(xiàng)目清單報(bào)價(jià)匯總表》《其他項(xiàng)目清單報(bào)價(jià)表》《分部分項(xiàng)工程量清單報(bào)價(jià)表》《材料匯總總表》《主要綜合單價(jià)分析表》《主要工日數(shù)量和報(bào)價(jià)表》《主要材料設(shè)備數(shù)量和報(bào)價(jià)表》《主要機(jī)械設(shè)備臺班數(shù)量和報(bào)價(jià)表》第四節(jié)中標(biāo)價(jià)中標(biāo)價(jià)是工程承發(fā)包雙方就工程量和工程價(jià)款的約定，它包括工程量清單和相應(yīng)的合同條款、協(xié)議等，一般以合同或合同附件的形式出現(xiàn)。中標(biāo)價(jià)的確定程序與合同審批流程相同，重要工程的中標(biāo)價(jià)必須報(bào)公司董事長審批。工程量清單的具體表式同工程量清單報(bào)價(jià)表的表式。第五節(jié)施工預(yù)算施工預(yù)算由以下內(nèi)容組成：施工預(yù)算編制說明。包括編制預(yù)算的部位及主要內(nèi)容；編制預(yù)算所采用的定額依據(jù)；人工、材料價(jià)格適用的依據(jù)；以及鋼筋數(shù)量的主要依據(jù)等。施工預(yù)算表格。包括預(yù)算書、材料表、主材分析表、工料機(jī)分析表及按分部工程的兩算對比表。施工預(yù)算按以下程序編制：預(yù)算員參與施工方案的策劃，對工程擬實(shí)施的方案提出概算，在方案確定后，編制實(shí)施該方案的預(yù)算。在施工現(xiàn)場布置圖正式確定后，預(yù)算員編制臨時(shí)設(shè)施施工預(yù)算。收到施工圖紙后，預(yù)算員按圖計(jì)算工程量，并以政府主管部門頒布的現(xiàn)行有效定額為依據(jù)對擬實(shí)施勞務(wù)分包的部位（階段）編制施工預(yù)算。在圖紙會審確認(rèn)后，對施工預(yù)算的數(shù)量再作調(diào)整。施工圖紙有修改的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制調(diào)整的施工預(yù)算。鋼筋含量的調(diào)整應(yīng)根據(jù)中標(biāo)報(bào)價(jià)的情況，在預(yù)算中注明量是否已定。施工預(yù)算工程量清單編制完成，應(yīng)及時(shí)提供給招采部，以便項(xiàng)目進(jìn)行施工過程控制。施工預(yù)算工程量清單編制的時(shí)間要求5000M2以下建筑物或1000萬元以下市政和構(gòu)筑物工程，在圖紙會審后的10天內(nèi)完成施工預(yù)算的編制；5000M2（含）～10000M2建筑物或1000萬元（含）～1億元的市政和構(gòu)筑物工程，在圖紙會審后的15天內(nèi)完成施工預(yù)算的編制；10000M2（含）～50000M2建筑物或1億元（含）～3億元的市政和構(gòu)筑物工程，在圖紙會審后的45天內(nèi)完成施工預(yù)算的編制；50000M2（含）以上建筑物或3億元（含）以上的市政和構(gòu)筑物工程，在圖紙會審后的60天內(nèi)完成施工預(yù)算的編制。第六節(jié)附則本辦法由集團(tuán)公司預(yù)算合約部負(fù)責(zé)制定，由集團(tuán)預(yù)算合約部負(fù)責(zé)解釋及執(zhí)行。本辦法自頒布之日起執(zhí)行，前期相關(guān)制度自行廢止。

第二章施工過程預(yù)算管理制度第一節(jié)總則施工預(yù)算調(diào)整是指在施工中因?yàn)楣ば?、做法、材料等發(fā)生變更而導(dǎo)致實(shí)際施工費(fèi)用與中標(biāo)價(jià)不一致的情況下進(jìn)行的費(fèi)用調(diào)整。本公司所有施工項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整均必須采用紙質(zhì)的形式，各預(yù)算員、項(xiàng)目部均必須留檔備查。第二節(jié)調(diào)整報(bào)價(jià)編制調(diào)整報(bào)價(jià)的依據(jù)是：修改的施工圖紙或設(shè)計(jì)變更通知單；修改的施工組織設(shè)計(jì)和施工方案；經(jīng)業(yè)主或設(shè)計(jì)單位確認(rèn)的技術(shù)核定單。其他有效文件。項(xiàng)目預(yù)算員在接到上述調(diào)整報(bào)價(jià)的信息后，應(yīng)在一周內(nèi)或者甲方規(guī)定時(shí)間內(nèi)編制完成《工程變更簽證單》（詳見附件一），經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核，預(yù)算合約部、分公司總經(jīng)理審定后發(fā)送給業(yè)主。發(fā)給業(yè)主的調(diào)整預(yù)算、簽證、索賠文件應(yīng)當(dāng)做好簽收記錄，并隨時(shí)了解、關(guān)心業(yè)主對調(diào)整報(bào)價(jià)和簽證的回復(fù)情況。對發(fā)生變更、修改時(shí)已經(jīng)按原設(shè)計(jì)圖紙完成部分材料的加工或施工的，應(yīng)保存好修改前已經(jīng)實(shí)施的情況記錄，以向業(yè)主進(jìn)行返工索賠做好原始資料的積累。調(diào)整的報(bào)價(jià)資料應(yīng)當(dāng)與中標(biāo)報(bào)價(jià)分開裝訂，要有統(tǒng)一編號并建立專門的臺帳，臺帳應(yīng)記錄發(fā)給業(yè)主的時(shí)間、份數(shù)、金額、回復(fù)確認(rèn)的情況和已確認(rèn)未確認(rèn)的累計(jì)費(fèi)用數(shù)。常用臺賬一般包含：《設(shè)計(jì)變更登記表》、《工程簽證費(fèi)用登記表》（如附件二、三所示）。每份調(diào)整報(bào)價(jià)應(yīng)將設(shè)計(jì)修改通知或業(yè)主指令、發(fā)生調(diào)整費(fèi)用的報(bào)價(jià)書、工程量計(jì)算書、最新的修改圖紙局部復(fù)印件、與修改圖紙相對應(yīng)的原圖修改部位的局部復(fù)印件一起裝訂，以方便查對。項(xiàng)目預(yù)算員發(fā)出或收回的每一份調(diào)整報(bào)價(jià)或變更簽證單資料，應(yīng)當(dāng)一式四份，一份交業(yè)主，一份監(jiān)理，一份本人留底，一份交項(xiàng)目部資料員專管。項(xiàng)目預(yù)算員應(yīng)做好簽證臺賬，并注明上報(bào)、審核等狀態(tài)，每月底上報(bào)預(yù)算合約部。由集團(tuán)預(yù)算合約部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總，并對預(yù)算員進(jìn)行考核。第三節(jié)進(jìn)度款申報(bào)各項(xiàng)目部預(yù)算員應(yīng)準(zhǔn)確掌握工程實(shí)際進(jìn)度情況，并根據(jù)合同約定及時(shí)申報(bào)進(jìn)度款。進(jìn)度款申報(bào)時(shí)，預(yù)算員應(yīng)收集影像資料，提交符合甲方要求的形象進(jìn)度表及進(jìn)度款申報(bào)表。項(xiàng)目部預(yù)算員要及時(shí)跟進(jìn)進(jìn)度款申報(bào)，甲方審批完成后要及時(shí)獲得支付證書，并將支付證書反饋給集團(tuán)預(yù)算合約部及財(cái)務(wù)部。第四節(jié)附則本辦法由集團(tuán)公司預(yù)算合約部負(fù)責(zé)制定，由集團(tuán)預(yù)算合約部負(fù)責(zé)解釋及執(zhí)行。本辦法自頒布之日起執(zhí)行，前期相關(guān)制度自行廢止。附件一：工程變更簽證單附件二：設(shè)計(jì)變更登記表附件三：工程簽證費(fèi)用登記表附件1：工程變更簽證單工程變更簽證單第頁共頁建設(shè)單位編號工程名稱日期施工單位設(shè)計(jì)單位序號簽證內(nèi)容監(jiān)理單位（蓋章或簽字）建設(shè)單位（蓋章或簽字）設(shè)計(jì)單位（蓋章或簽字）施工單位（蓋章或簽字）說明：本簽證單經(jīng)業(yè)主（或甲方）簽收后，兩周內(nèi)沒有答復(fù)的視作認(rèn)可。附件2：設(shè)計(jì)變更登記表設(shè)計(jì)變更費(fèi)用登記表合同名稱：合同編號：主管工程師：所屬項(xiàng)目：所屬專業(yè)：單位：人民幣/元序號設(shè)計(jì)變更編號主要內(nèi)容承包商填報(bào)金額估算金額核定金額驗(yàn)證金額1￥-2￥-3￥-4￥-5￥-6￥-7￥-8￥-

附件3：工程簽證費(fèi)用登記表工程簽證費(fèi)用登記表合同名稱：合同編號：主管工程師：所屬項(xiàng)目：所屬專業(yè)：序號工程簽證編號主要內(nèi)容承包商填報(bào)金額核定金額驗(yàn)證金額備注12345678910￥-￥-匯總∑￥-￥-￥-

第三章施工決算管理制度總則為竣工工程編制的財(cái)務(wù)文件，用以確定工程的實(shí)際價(jià)格。建筑企業(yè)在向業(yè)主（建設(shè)單位）辦理竣工工程交工驗(yàn)收時(shí)，要提交有關(guān)技術(shù)資料、竣工圖和竣工決算?？⒐Q算是在工程建成后，根據(jù)交工驗(yàn)收確認(rèn)的工程量和實(shí)際發(fā)生的價(jià)差、量差，按有關(guān)部門審定的增減預(yù)算辦理的財(cái)務(wù)決算。所有項(xiàng)目的施工決算均從項(xiàng)目部預(yù)算員開始，逐級上報(bào)、逐級審核。第二節(jié)在建工程分階段結(jié)算報(bào)價(jià)將在建的整體工程按部位分開送審或是將一個(gè)施工項(xiàng)目分成幾塊送審都視作分階段結(jié)算。凡有下列情況之一的，應(yīng)進(jìn)行分階段結(jié)算：合同中對分階段結(jié)算有明確規(guī)定的；業(yè)主有分階段結(jié)算意向的；合同中雖未明確規(guī)定，但工程規(guī)模較大，施工周期較長的工程。項(xiàng)目預(yù)算員在分階段工程完成后的30天內(nèi)編制完成分階段的《結(jié)算匯總表》（格式同附件一）。經(jīng)審批后的分階段結(jié)算書由項(xiàng)目預(yù)算員代表公司與業(yè)主辦理結(jié)算。經(jīng)業(yè)主和審核機(jī)構(gòu)審價(jià)后，如需調(diào)整，應(yīng)再次出具結(jié)算匯總表。第三節(jié)竣工結(jié)算竣工圖紙完成后，項(xiàng)目預(yù)算員應(yīng)在以下規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成竣工結(jié)算匯總表的編制：5000M2以下建筑物或1000萬元以下市政和構(gòu)筑物工程，20天內(nèi)完成；5000M2（含）～10000M2建筑物或1000萬元（含）～1億元的市政和構(gòu)筑物工程，30天內(nèi)完成；10000M2（含）～50000M2建筑物或1億元（含）～3億元的市政和構(gòu)筑物工程，45天內(nèi)完成；50000M2以上（含）建筑物或3億元（含）以上市政和構(gòu)筑物工程，60天內(nèi)完成。編制項(xiàng)目竣工結(jié)算書的依據(jù)是：工程合同及中標(biāo)價(jià)；設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)修改通知單、技術(shù)核定單；工程變更簽證單；分階段的工程審價(jià)審定單；竣工圖；工程預(yù)算帳單。竣工結(jié)算匯總表的編制和審批程序。竣工結(jié)算匯總表（初稿）完成后，預(yù)算合約部經(jīng)理應(yīng)召開由相關(guān)人員參加的送審結(jié)算預(yù)算分析會，并對結(jié)算書初稿作出適當(dāng)調(diào)整。經(jīng)審批后的竣工結(jié)算匯總表由預(yù)算員代表公司與業(yè)主辦理結(jié)算手續(xù)。經(jīng)業(yè)主和審價(jià)機(jī)構(gòu)審價(jià)，最終結(jié)果經(jīng)董事長和分管副總確認(rèn)后形成《工程結(jié)算審定單》（具體形式按甲方要求）。第四節(jié)分包結(jié)算要求分包結(jié)算在初審分包工程量后，將原始審核資料上報(bào)預(yù)算合約部進(jìn)行復(fù)審。若復(fù)審工程量核減率＞2%，將對初審負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。處罰金額=10×工程量核減率×當(dāng)月工資。工程中標(biāo)后編制施工圖預(yù)算送交業(yè)主或?qū)弮r(jià)機(jī)構(gòu)審核的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)按照業(yè)主在合同中規(guī)定的時(shí)間完成編制預(yù)算，并經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、預(yù)算合約部、分公司總經(jīng)理審定后發(fā)送給業(yè)主。第五節(jié)結(jié)算資料與臺帳的管理項(xiàng)目預(yù)算員應(yīng)及時(shí)建立、更新各類臺帳。工程上發(fā)出的簽證單應(yīng)當(dāng)是統(tǒng)一格式，并按項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)一編號，業(yè)主沒有規(guī)定格式應(yīng)當(dāng)使用公司預(yù)算合約部的統(tǒng)一格式表單。預(yù)算員應(yīng)保管好與工程經(jīng)濟(jì)有關(guān)的各類資料，包括各類簽證單、技術(shù)核定單、索賠單、圖片以及其他與經(jīng)濟(jì)來往有關(guān)的文件，并定期做一份匯總表。按公司預(yù)算合約部的統(tǒng)一報(bào)表要求，預(yù)算員應(yīng)及時(shí)遞交預(yù)算工作成果：鋼筋匯總表、工程量清單匯總表。送審、審定的結(jié)算資料包括結(jié)算書應(yīng)當(dāng)按單位工程劃分在電腦中保存一份電子版文件，保存的時(shí)間要求同一般書面決算資料的要求。第六節(jié)結(jié)算的職業(yè)規(guī)范預(yù)結(jié)算管理人員應(yīng)妥善保存和保管好施工過程中的簽證資料和結(jié)算資料，不得隨意將資料亂放或丟失，更不得發(fā)生違背職業(yè)道德的行為。預(yù)結(jié)算人員應(yīng)當(dāng)確保工程結(jié)算的總價(jià)和分項(xiàng)價(jià)格不向利益相關(guān)方有意或無意的泄露，由于對數(shù)據(jù)保管不周造成企業(yè)利益損失或工作被動并有后果的，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定給予處罰。第七節(jié)附則本辦法由集團(tuán)公司預(yù)算合約部負(fù)責(zé)制定，由集團(tuán)預(yù)算合約部負(fù)責(zé)解釋及執(zhí)行。本辦法自頒布之日起執(zhí)行，前期相關(guān)制度自行廢止。附件一：結(jié)算匯總表

附件1：結(jié)算匯總表201年度工程班組結(jié)算（分配）匯總表日期：201年月日單位：元點(diǎn)工及估包價(jià)結(jié)算序號分部分項(xiàng)工程名稱單位項(xiàng)目部初審或自報(bào)工作量行政部審核點(diǎn)工數(shù)合同單價(jià)合價(jià)備注1-2-34小計(jì)-工作量結(jié)算序號分部分項(xiàng)工程名稱單位項(xiàng)目部初審或自報(bào)工作量預(yù)審部審核工作量合同單價(jià)合價(jià)備注1小計(jì)-班組工程產(chǎn)值合計(jì)大寫：-A按規(guī)定暫扣保修金大寫：-B班組實(shí)得工程產(chǎn)值大寫：-C=A-B項(xiàng)目部預(yù)算員簽字班組承包人簽字確認(rèn)財(cái)務(wù)結(jié)算應(yīng)扣金額201年累計(jì)預(yù)付款201年月201年201年之前累計(jì)預(yù)付款應(yīng)扣款小計(jì)生活費(fèi)、借款、預(yù)付款伙食費(fèi)生活費(fèi)、借款、預(yù)付款伙食費(fèi)工具材料費(fèi)-年終分配應(yīng)得金額大寫：肆仟捌佰柒拾捌元整小寫：-領(lǐng)款人簽字確認(rèn)實(shí)領(lǐng)金額大寫：肆仟捌佰柒拾捌元整小寫：-審核審批意見此項(xiàng)目所有款已結(jié)清。不存在任何經(jīng)濟(jì)糾紛。行政部點(diǎn)工單簽字預(yù)審部門簽字現(xiàn)場管理人員簽字項(xiàng)目部簽字財(cái)務(wù)部門簽字領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)說明：對單價(jià)部分必須附所簽合同，對合同沒有約定的單價(jià)，必須由項(xiàng)目部報(bào)公司審核后方可列入結(jié)算；希各部門認(rèn)真、細(xì)致核對，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。

第四章勞務(wù)分包的工程結(jié)算第一節(jié)總則為加強(qiáng)對勞務(wù)分包方的過程控制與管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、有序地辦理勞務(wù)分包結(jié)算，減少經(jīng)濟(jì)糾紛，保障雙方的合法權(quán)益，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，更好的控制施工預(yù)算，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定本辦法。按本辦法管理的勞務(wù)分包結(jié)算由項(xiàng)目經(jīng)理和預(yù)算合約部負(fù)責(zé)辦理。勞務(wù)結(jié)算堅(jiān)持“三統(tǒng)一”，即統(tǒng)一合同、統(tǒng)一單價(jià)、統(tǒng)一臺賬；“三不結(jié)算”，即：沒有簽訂合同不結(jié)算，超出合同單價(jià)不結(jié)算，簽字不齊全不結(jié)算；“五不付款”，即領(lǐng)導(dǎo)簽批的白條不付款、結(jié)算簽認(rèn)手續(xù)不完備不付款、結(jié)算依據(jù)不明確不付款、不使用統(tǒng)一規(guī)定的格式不付款、不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的簽字不付款。在付款時(shí)特別要重視輔助材料等小額料款，注意隨時(shí)計(jì)量、及時(shí)扣回，以免積少成多、留下后患。要注意代扣營業(yè)稅金、預(yù)留工程質(zhì)量保證金等。第二節(jié)勞務(wù)分包結(jié)算辦理勞務(wù)分包結(jié)算依據(jù)原則。勞務(wù)分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人員必須是勞務(wù)分包方法定代表人或法定代表人書面委托人。預(yù)算合約部必須根據(jù)以下資料辦理勞務(wù)分包結(jié)算：勞務(wù)分包合同或勞務(wù)分包補(bǔ)充協(xié)議；《派工單》（如附件一所示）的原件，復(fù)印件不得作為辦理結(jié)算的依據(jù)；施工圖紙和設(shè)計(jì)變更；其它結(jié)算資料必須有項(xiàng)目相關(guān)人員的簽字和項(xiàng)目經(jīng)理的簽字認(rèn)可，否則不得作為辦理結(jié)算的依據(jù)。項(xiàng)目部對分包隊(duì)伍的履約評審記錄（詳見招采部履約評估表）。過程結(jié)算附過程履約評審記錄；最終結(jié)算附最終履約評審記錄（均需原件）?？劭钣身?xiàng)目相關(guān)管理人員提供的資料（原則上有勞務(wù)分包隊(duì)伍相關(guān)人員的簽字，沒有勞務(wù)分包隊(duì)伍簽字的有照片附后）進(jìn)行扣除。勞務(wù)分包結(jié)算辦理時(shí)間、流程及處罰 一、過程結(jié)算：每月24日，由各項(xiàng)目部根據(jù)勞務(wù)分包方本月實(shí)際完成工作內(nèi)容開具派工單，派工單一式三份，項(xiàng)目部、集團(tuán)行政部、勞務(wù)分包方各留存一份，所開具的形象進(jìn)度或工程量原則為上月25日至當(dāng)月24日所發(fā)生。每月25-26日,項(xiàng)目部施工員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、公司核定人在派工單上評價(jià)簽字。每月27-29日，集團(tuán)行政部根據(jù)派工單及工人考勤記錄統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)目部點(diǎn)工匯總確認(rèn)單，作為發(fā)放工人生活費(fèi)的基準(zhǔn)。由項(xiàng)目部辦理《生活費(fèi)發(fā)放申請表》（見附件二）。按節(jié)點(diǎn)付款的施工班組，分包完成相應(yīng)的工作量后，由項(xiàng)目部提交《支付申請表》（如附件四所示），經(jīng)相關(guān)部門審批后發(fā)放。年底所有費(fèi)用一次性結(jié)清，要求勞務(wù)分包法人代表或其委托人在工程量確認(rèn)單上簽字，項(xiàng)目預(yù)算員才能簽字，并交項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字，最終報(bào)集團(tuán)預(yù)算合約部及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。 二、最終結(jié)算：項(xiàng)目經(jīng)理或預(yù)算合約部應(yīng)催促勞務(wù)分包在其工作內(nèi)容完工驗(yàn)收通過后一周內(nèi)向其提交工程結(jié)算資料。項(xiàng)目預(yù)算審核班組工作量后，由班組在《班組工程量確認(rèn)單》（詳見附件三）上簽字確認(rèn)。由預(yù)算合約部確認(rèn)收到完整結(jié)算資料后,一個(gè)月內(nèi)辦理完最終結(jié)算。項(xiàng)目預(yù)算員編制完結(jié)算書（同第三章附件一），預(yù)算員不要先簽字，先交勞務(wù)分包方簽字蓋章。勞務(wù)分包方簽字蓋章后，行政部簽字、預(yù)算合約部簽字，并交項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)董事長審批。最后公司預(yù)算合約部完成勞務(wù)分包結(jié)算書的分發(fā)工作； 三、對不按上述時(shí)間開工、審核、結(jié)算的人員，將給予相關(guān)人員100-1000元的罰款。 四、特殊情況預(yù)計(jì)合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在5%以內(nèi)的過程結(jié)算，預(yù)算合約部可以直接辦理勞務(wù)分包結(jié)算。當(dāng)預(yù)計(jì)合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在5%-10%以內(nèi)的過程結(jié)算，由項(xiàng)目部直接向公司預(yù)算合約部提出書面報(bào)告，公司預(yù)算合約部會同項(xiàng)目部負(fù)責(zé)增加內(nèi)容的談判或?qū)徟ぷ?，并將談判結(jié)果報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo),待公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，項(xiàng)目預(yù)算合約部才能辦理勞務(wù)分包結(jié)算。當(dāng)預(yù)計(jì)合同外的勞務(wù)分包結(jié)算額超過合同額（含補(bǔ)充協(xié)議）在10%以上的過程結(jié)算，由項(xiàng)目部直接向公司預(yù)算合約部提出書面報(bào)告，公司預(yù)算合約部會同項(xiàng)目部負(fù)責(zé)增加內(nèi)容的談判或?qū)徟ぷ?并將談判結(jié)果報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、董事長審核同意后，由公司預(yù)算合約部簽定補(bǔ)充協(xié)議后才能辦理勞務(wù)分包結(jié)算。若未完善相關(guān)審批手續(xù)，事先向勞務(wù)分包方出具書面的結(jié)算書或簽字認(rèn)可的，將給予相關(guān)人員100-1000元的罰款，并給予行政處分。勞務(wù)分包結(jié)算書標(biāo)準(zhǔn)格式及份數(shù)勞務(wù)分包結(jié)算分過程結(jié)算書和最終結(jié)算書，標(biāo)準(zhǔn)格式附后。勞務(wù)分包結(jié)算書必須按照以上標(biāo)準(zhǔn)表格填報(bào)，不得隨意改變表格格式，不得錯(cuò)填、漏填，結(jié)算明細(xì)表中合同內(nèi)的工程量清單必須與合同清單一致，工程量沒有的填寫0，不能空缺。勞務(wù)分包結(jié)算書一式四份，項(xiàng)目部、預(yù)算合約部、公司財(cái)務(wù)部、勞務(wù)分包方各一份，由公司預(yù)算合約部部存的結(jié)算書后附結(jié)算資料的原件，財(cái)務(wù)部、勞務(wù)分包方留存的結(jié)算書附結(jié)算資料的復(fù)印件。派工單開具后的內(nèi)部傳遞工作由勞務(wù)分包方負(fù)責(zé)，勞務(wù)分包結(jié)算書的內(nèi)部傳遞工作項(xiàng)目預(yù)算合約部負(fù)責(zé)。第三節(jié)其他因工程質(zhì)量原因發(fā)生鑿打、返工、修補(bǔ)，必須首先通知造成該質(zhì)量原因的分包方完成。如由其他分包方完成，必須從責(zé)任分包方的結(jié)算款中扣除，在結(jié)算書上明確記載，未扣回前不得結(jié)算。所有代扣款項(xiàng)（水電費(fèi)）、罰款等均應(yīng)由財(cái)務(wù)部扣回。勞務(wù)分包結(jié)算的相關(guān)資料（包括工單、結(jié)算書、與勞務(wù)分包結(jié)算有關(guān)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)資料）由預(yù)算合約部保管，直至項(xiàng)目承包兌現(xiàn)審計(jì)完畢。項(xiàng)目承包兌現(xiàn)審計(jì)完畢后將相關(guān)資料原件裝訂成冊移交集團(tuán)檔案室。各分公司應(yīng)對項(xiàng)目部的分包結(jié)算工作的合法性、合規(guī)性和合理性進(jìn)行檢查、指導(dǎo)。項(xiàng)目部負(fù)責(zé)按月或分包合同約定的時(shí)間對工程分包進(jìn)行過程結(jié)算。項(xiàng)目部在對分包工程進(jìn)行過程結(jié)算時(shí)要做到：按月對分包方已完成的合格工程量進(jìn)行過程計(jì)量，填寫派工單。派工單必須經(jīng)項(xiàng)目部相關(guān)管理人員和分包方負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，項(xiàng)目經(jīng)理審批。按照經(jīng)確認(rèn)的工程施工分包派工單，根據(jù)工程施工分包合同約定的單價(jià)或計(jì)價(jià)依據(jù)，計(jì)算當(dāng)期工程施工分包價(jià)款。結(jié)算書必須經(jīng)項(xiàng)目部各管理部門負(fù)責(zé)人審核并簽字確認(rèn)，項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行審核，預(yù)算合約部及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)過程結(jié)算的款項(xiàng)支付，根據(jù)合同約定的支付方式撥付計(jì)量款，資金撥付必須控制在應(yīng)付余額以內(nèi)。掌握分包方資金流向，監(jiān)督檢查勞務(wù)工工資發(fā)放情況，對出現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改、糾正。項(xiàng)目部要建立工程分包過程結(jié)算和支付臺帳，杜絕超驗(yàn)、超付現(xiàn)象發(fā)生。各分公司組織項(xiàng)目部對工程完工后的分包項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行最終結(jié)算。各分公司要加強(qiáng)對工程分包最終結(jié)算的管理、指導(dǎo)和監(jiān)督。項(xiàng)目部應(yīng)按合同約定要求進(jìn)行最終結(jié)算。分包的工程已全部竣工并驗(yàn)收合格，確定無遺留問題后，項(xiàng)目部對分包方完成的工程進(jìn)行最終結(jié)算。辦理完最終結(jié)算手續(xù)，分包方按合同約定退場。支付應(yīng)確保勞務(wù)工工資足額發(fā)放及分包方外部債務(wù)清理完成后進(jìn)行，否則不得辦理最終支付。最終結(jié)算在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，預(yù)算合約部確認(rèn)收到完整結(jié)算資料后一個(gè)月內(nèi)完成。第十六條勞務(wù)分包結(jié)算須按規(guī)定接受審計(jì)。第四節(jié)附則本辦法由集團(tuán)公司預(yù)算合約部負(fù)責(zé)制定，由集團(tuán)預(yù)算合約部負(fù)責(zé)解釋及執(zhí)行。本辦法自頒布之日起執(zhí)行，前期相關(guān)制度自行廢止。附件一：派工單附件二：生活費(fèi)發(fā)放申請表附件三：班組工程量確認(rèn)單附件四：支付申請表附件1：派工單派工單0000000工程名稱：年月日施工班組備注工作內(nèi)容出勤人員及折合工日施工員

（簽字）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（簽字）公司核定（簽字）

附件2：生活費(fèi)發(fā)放申請表項(xiàng)目部勞務(wù)承包班組201年月份生活費(fèi)發(fā)放申請表序號班組名稱工種至上月累計(jì)100%總產(chǎn)值（元）至本月累計(jì)100%總產(chǎn)值（元）本月35%/40%產(chǎn)值（元）累計(jì)已付款（元）現(xiàn)場人數(shù)本月申請生活費(fèi)（元）班組實(shí)際發(fā)放備注已結(jié)報(bào)回公司數(shù)據(jù)未結(jié)回公司數(shù)據(jù)123合計(jì)00000項(xiàng)目經(jīng)理：項(xiàng)目預(yù)算員：集團(tuán)預(yù)算部：集團(tuán)財(cái)務(wù)部：集團(tuán)分管副總審批：總經(jīng)理審批：

附件3：班組工程量確認(rèn)單項(xiàng)目班組工程量確認(rèn)表序號工作內(nèi)容及部位上報(bào)工程量初審工程量單位備注123456789備注：1、工程量已包含所有圖紙和簽證變更內(nèi)容；2、以上為初步審核結(jié)果，具體以公司最終審核為準(zhǔn)。班組簽字：

附件4：支付申請表住建集團(tuán)付款支付審批表部門：編號：工程項(xiàng)目名稱支付單位名稱總金額本次支付金額支付事由：經(jīng)辦人：日期：預(yù)算部意見：部門經(jīng)理：日期：財(cái)務(wù)部意見：部門經(jīng)理：日期：項(xiàng)目部意見：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：分管副總經(jīng)理意見：副總經(jīng)理：日期：總經(jīng)理批示：總經(jīng)理：日期：

第五章預(yù)算員工作指引第一節(jié)工程預(yù)算預(yù)算人員應(yīng)參與合同簽訂條款的討論和學(xué)習(xí)；預(yù)算人員接到施工圖后，必須及時(shí)翻閱圖紙，提出問題，做好圖紙會審準(zhǔn)備；預(yù)算人員應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，編制出工程預(yù)算書并完成審核；預(yù)算人員編制完預(yù)算后應(yīng)與投標(biāo)報(bào)價(jià)相比較，找出差距，根據(jù)合同規(guī)定向業(yè)主申請調(diào)整工程量清單或合同價(jià)款；預(yù)算人員每月編制產(chǎn)值報(bào)表，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后，按照合同約定，定期報(bào)送分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，作為工程進(jìn)度款結(jié)算依據(jù)；預(yù)算人員按每月或節(jié)點(diǎn)完成工作量，對材料、人工、機(jī)械等進(jìn)行分析，為公司預(yù)算分析提供依據(jù)；預(yù)算合約部必須確