PAGEPAGE10/13農(nóng)副產(chǎn)品冷凍物流中心項(xiàng)目可行性研究報(bào)告省水手食品二○一一年十月目 錄一、項(xiàng)目總論二、企業(yè)基本概況三、項(xiàng)目建設(shè)的背景與必要性1、項(xiàng)目建設(shè)的背景2、項(xiàng)目建設(shè)的必要性3、項(xiàng)目建設(shè)的可行性4四、項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)五、項(xiàng)目廠址選擇六、項(xiàng)目的具體方案設(shè)計(jì)1、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和容2七、項(xiàng)目工程技術(shù)方案八、環(huán)境保護(hù)、安全1、環(huán)境保護(hù)2、生產(chǎn)勞動(dòng)安全九、項(xiàng)目總投資估算與資金來(lái)源1、投資估算2、資金籌措1、財(cái)務(wù)分析的依據(jù)２、成本費(fèi)用估算3、盈利能力分析4、不確定分析十二、結(jié)論

1、項(xiàng)目概括2、環(huán)境評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目總論１、項(xiàng)目概括項(xiàng)目名稱：涵江區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品冷凍物流中心建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目建設(shè)單位：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目地址：省市涵江區(qū)×××項(xiàng)目性質(zhì)：新建項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與容該項(xiàng)目擬征用土地200多畝，建設(shè)項(xiàng)目包括新建3萬(wàn)噸冷藏庫(kù)㎡，5千噸速凍庫(kù)㎡，冷系統(tǒng)（氟利仰，高層自動(dòng)液壓叉車(chē)與大型輔助設(shè)備等。項(xiàng)目工期：年月——年月。項(xiàng)目總投資與資金籌措：該項(xiàng)目總投資萬(wàn)元，資金全部為企業(yè)自籌，項(xiàng)分三期建設(shè)，第一期計(jì)劃投資為 萬(wàn)元，其中土建工程萬(wàn)元，設(shè)備采購(gòu)萬(wàn)元，流動(dòng)資金萬(wàn)元。2、環(huán)境評(píng)價(jià)30現(xiàn)行環(huán)保要求。二、企業(yè)基本概況2002元3500職工18320萬(wàn)元，主要從事農(nóng)、副產(chǎn)品(含水產(chǎn)品)的深加工，以生產(chǎn)冷凍調(diào)理食品為主，公司已通過(guò)QS、ISO安全體系和“好幫廚“水旺“開(kāi)慧年產(chǎn)量約1000多噸，其中“好幫廚”牌系列產(chǎn)品為專(zhuān)供酒店餐飲的高端產(chǎn)品“水1.220多個(gè)省、市、自治區(qū)，產(chǎn)品供不應(yīng)求。2010120963.05856三、項(xiàng)目建設(shè)的背景與必要性04年開(kāi)始，國(guó)家每年的的“一號(hào)文件”都會(huì)對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品物培育多元化、多層次的市場(chǎng)流通主體，構(gòu)建開(kāi)放統(tǒng)一、競(jìng)爭(zhēng)有序的市場(chǎng)體系1、項(xiàng)目建設(shè)的背景造成很多商家無(wú)法選擇在涵江作為物流中心點(diǎn)和貨物進(jìn)出。濟(jì)效益，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2、項(xiàng)目建設(shè)的必要性在涵江發(fā)展冷凍物流具有如下優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)實(shí)需求：大做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集聚，形成特色和優(yōu)勢(shì)，均有重要作用。3、項(xiàng)目建設(shè)的可行性4、可行性研究依據(jù)2011年規(guī)劃；省關(guān)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和九大特色農(nóng)產(chǎn)品的相關(guān)政策；“省沿海資源可持續(xù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目”建議書(shū)四、項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)1、項(xiàng)目建成投產(chǎn)前期，每年肉制品產(chǎn)量將達(dá)4320噸、魚(yú)糜制品3888噸、米面制品1728噸，海參648噸、鮑魚(yú)648噸、海藻864（干）噸。項(xiàng)目建成順利運(yùn)行后，“公司+農(nóng)戶”養(yǎng)殖方式，引進(jìn)先進(jìn)的屠宰流水線設(shè)備，對(duì)生豬進(jìn)行屠宰分割冷卻加工，鞏固傳統(tǒng)的肉松、肉脯、肉丸加工優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)發(fā)展水產(chǎn)品，積極發(fā)展?fàn)I養(yǎng)方53250萬(wàn)的稅收，同時(shí)帶動(dòng)了區(qū)域第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。2、地區(qū)海岸線長(zhǎng)，漁業(yè)資源豐富，分布圍廣，發(fā)展水產(chǎn)品加工具有得天獨(dú)厚3、將增加商超銷(xiāo)售渠道，2、各省、市建立配送中心，將區(qū)域農(nóng)貿(mào)、商超、酒店統(tǒng)計(jì)并分解到小區(qū)安全、美味、便捷贏得市場(chǎng)，同時(shí)給當(dāng)?shù)氐母鳟a(chǎn)業(yè)鏈帶來(lái)商機(jī)，對(duì)公司未來(lái)的發(fā)展注入活力，爭(zhēng)創(chuàng)食品行業(yè)的特色品牌。五、項(xiàng)目廠址選擇的煙霧、塵土、粉塵、刺鼻氣味的污染源，同時(shí)空中污染物也屬考慮的對(duì)象。六、項(xiàng)目的具體方案設(shè)計(jì)1、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和容總平面布置建設(shè)方案本項(xiàng)目參照GMP標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)ISO9001和22000下工程與設(shè)備：①完成廠房工程②完成冷庫(kù)工程③完成綜合樓工程④添置生產(chǎn)設(shè)備⑤添置辦公設(shè)備⑥添置化驗(yàn)設(shè)備2、項(xiàng)目的目標(biāo)和任務(wù)項(xiàng)目的目標(biāo)第一期項(xiàng)目建成后，合計(jì)年總產(chǎn)量達(dá)12096噸/年、總產(chǎn)值達(dá)3.05856億元/年，重點(diǎn)啟動(dòng)養(yǎng)殖屠宰分割冷卻加工一條龍產(chǎn)業(yè)鏈，最終成為市乃至全省綜合性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加工的龍頭企業(yè)，帶動(dòng)部份農(nóng)、漁民共同富裕。項(xiàng)目的任務(wù)求。①建設(shè)以肉制品系列深加工生產(chǎn)線；②建設(shè)以魚(yú)糜制品系列產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線；③擬建設(shè)以米面制品深加工生產(chǎn)線；④擬擴(kuò)建水產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線，并可根據(jù)國(guó)市場(chǎng)的需求進(jìn)行水產(chǎn)品的初級(jí)加工；⑤擬建設(shè)屠宰家禽深加工生產(chǎn)線（與秀嶼區(qū)億生農(nóng)牧基地合作；⑥擬建設(shè)水產(chǎn)和農(nóng)牧養(yǎng)殖基地；七、項(xiàng)目工程技術(shù)方案ISO900122000保每種產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)到食品行業(yè)要求，使整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)化。八、環(huán)境保護(hù)、安全本項(xiàng)目投產(chǎn)后的主要污染物有：廢水和鍋爐排放的煙塵、廢氣。其中：廢水每天（含生活）５0噸，已配備相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施，擬采用物化與生化結(jié)合法進(jìn)行處理，環(huán)保指標(biāo)，其原料采用柴油和液化氣二種能源，不會(huì)對(duì)周?chē)h(huán)境構(gòu)成污染。1、環(huán)境保護(hù)：采用物化和生化結(jié)合進(jìn)行處理。鍋爐采用燃油、燃?xì)怆p用，其排放符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。家有關(guān)規(guī)定，不會(huì)造成任何環(huán)境污染。2、生產(chǎn)勞動(dòng)安全：(1)本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中不使用易燃、易爆與強(qiáng)堿、有毒有害物質(zhì)。(2)在設(shè)備轉(zhuǎn)動(dòng)機(jī)械上設(shè)置安全護(hù)罩，電線、零線重復(fù)接地。(3九、項(xiàng)目總投資估算與資金來(lái)源1、投資估算本項(xiàng)目計(jì)劃總投資8500萬(wàn)元，其中前期土建工程1655.00萬(wàn)元，加工生產(chǎn)設(shè)備77580200902]，動(dòng)資金130萬(wàn)元。自籌資金210萬(wàn)元（不含原投入320萬(wàn)元，貸款200萬(wàn)元。其中：（1）土建工程①完成廠房工程：約9000M2，造價(jià)約1080.00萬(wàn)元，②綜合樓工程：1000M2，造價(jià)約128.00萬(wàn)元,③冷庫(kù)工程:4063.63M3，造價(jià)約447.000萬(wàn)元。（2）設(shè)備（見(jiàn)表4-1—4-2）775萬(wàn)元200萬(wàn)元③辦公設(shè)備計(jì)80萬(wàn)元④其他設(shè)備計(jì)90萬(wàn)元2、資金籌措為推進(jìn)項(xiàng)目順利進(jìn)行，避免出現(xiàn)由于資金不到位而造成工程開(kāi)工困難，工程進(jìn)金：自籌通過(guò)自有資金與項(xiàng)目合作商家籌措資 萬(wàn)元作為項(xiàng)目的周轉(zhuǎn)金，以保證工程項(xiàng)目順利施工。銀行貸款。向銀行抵押貸款 萬(wàn)元，作為工程項(xiàng)目的重要資金來(lái)源，確利用信貸資金經(jīng)營(yíng)是現(xiàn)代企業(yè)解決發(fā)展問(wèn)題的經(jīng)營(yíng)之道。十、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度本項(xiàng)目自2011年初開(kāi)始，計(jì)劃于2013年底建成，具體進(jìn)度如下：2011年52012年3月—2013年十一、項(xiàng)目綜合效益評(píng)價(jià)1、財(cái)務(wù)分析的依據(jù)(1)項(xiàng)目計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷該項(xiàng)目計(jì)算期為3年，其中建設(shè)期為3年。(2)本項(xiàng)目投產(chǎn)后，所有產(chǎn)品全部出售。產(chǎn)品正常年份銷(xiāo)售收入見(jiàn)表6表6：產(chǎn)品品名 銷(xiāo)售單價(jià)(萬(wàn)元)銷(xiāo)售量（噸）銷(xiāo)售額（萬(wàn)元）肉制品加工系列 1.2043205184.00魚(yú)制品加工系列 1.2038884665.60米面加工系列 1.217282073.60水產(chǎn)品加工系列水產(chǎn)品加工系列8.64216018662.40合計(jì)30585.60(3)稅金與利潤(rùn)該項(xiàng)目所得稅稅率為17%，產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金與附加（含增值稅）以銷(xiāo)售收入6.5%提取。２、成本費(fèi)用估算(1)成本費(fèi)用估算基本數(shù)據(jù)（見(jiàn)表7）1、原材料、輔助材料：按不同品種計(jì)（見(jiàn)表7）2、包裝費(fèi)：按不同品種計(jì)（見(jiàn)表7）3、人員工資與福利平均15千元/年人計(jì)。4、燃料單位950元/噸。0.8元3.0元噸（。6、車(chē)費(fèi)按300元/噸計(jì)。7、年限提取折舊：建筑物折舊年限為40年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年。定額 價(jià)定額定額定額 價(jià)定額定額價(jià)定額1 原材噸1959.52177.28870.7838.料59121序表7單魚(yú)制品加工系列肉制品加工系列金額單位：萬(wàn)元米面制品加工系水產(chǎn)品加工系列列號(hào)位消耗單金額消耗單價(jià)金額消耗 單 金額 消耗單價(jià) 金額2輔助噸653.18725.76290.2612.材料30733水電噸195.96199.5894.3849.1費(fèi)554燃料噸163.30190.1672.5718.5805包 裝噸179.63217.7379.8653.1物386車(chē)費(fèi)噸114.30118.2943.5391.9517合計(jì)3265.93628.801451130632.52.683、盈利能力分析（1）根據(jù)損益表計(jì)算投資利潤(rùn)率與投資利稅率如下：投資利稅率＝48936960/85000000×100%＝0.5757×100%＝57.57%主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（4、不確定分析（1）盈虧平衡分析預(yù)計(jì)正常年份固定成本為58127932.80元，單位變動(dòng)成本為16018.50據(jù)此數(shù)據(jù)計(jì)算盈虧平衡點(diǎn)如下：BEP（盈虧平衡點(diǎn)）=58127932.80/（25285.71-16018.50）=6272.43噸BED（生產(chǎn)能力利用率）＝6272.43/12096×100%=0.5185×100%＝51.85%該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模的51.85%，企業(yè)就可保本，因此項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表：8序號(hào)指標(biāo)類(lèi)別單位指標(biāo)值1增量總投資萬(wàn)元4100.001.1固定資產(chǎn)總投資萬(wàn)元2800.001.2流動(dòng)資金萬(wàn)元1300.002年新增產(chǎn)量噸2096．003年新增銷(xiāo)售收入萬(wàn)元18585.604年新增經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元15911.915年新增銷(xiāo)售稅金與附加萬(wàn)元1068.676年新增利潤(rùn)總額萬(wàn)元1905.057年新增所得稅萬(wàn)元139.398投資利潤(rùn)率%42.509投資利稅率%75.0010