事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理歡迎下載事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。簽訂委托協(xié)議細(xì)化招標(biāo)方案，制定實(shí)施計(jì)劃事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第1頁(yè)。簽訂委托協(xié)議細(xì)化招標(biāo)方案，制定實(shí)施計(jì)劃編報(bào)資格預(yù)審文件、招標(biāo)文件發(fā)布資審公告發(fā)售資審文件投標(biāo)人編報(bào)資審文件資格審查格審查資格審查未通過(guò)無(wú)投標(biāo)資格發(fā)資審合格通知書，投標(biāo)邀請(qǐng)發(fā)售招標(biāo)文件現(xiàn)場(chǎng)考核或標(biāo)前答疑招標(biāo)文件澄清，修改與補(bǔ)漏投標(biāo)人編制投標(biāo)文件投標(biāo)、接受投標(biāo)文件開標(biāo)選專家建評(píng)評(píng)標(biāo)定標(biāo)公示中標(biāo)結(jié)果發(fā)中標(biāo)通知書簽訂合同招標(biāo)前期準(zhǔn)備未中標(biāo)通知書結(jié)束事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。失敗采購(gòu)單位和招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第2頁(yè)。失敗采購(gòu)單位和招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)根據(jù)用戶方需求編制競(jìng)爭(zhēng)性談判文件用戶方審定、確認(rèn)競(jìng)爭(zhēng)性談判文件招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)發(fā)布采購(gòu)公告投標(biāo)人報(bào)名，代理機(jī)構(gòu)發(fā)售投標(biāo)文件資格預(yù)審現(xiàn)場(chǎng)勘探、考察召開標(biāo)前答疑會(huì)澄清修改招標(biāo)文件投標(biāo)人投標(biāo)并交納投標(biāo)保證金依法組建、成立談判小組談判小組與供應(yīng)商分別進(jìn)行談判、確定最終報(bào)價(jià)談判成功否更改采購(gòu)方式重新采購(gòu)失敗更改談判文件重新招標(biāo)由談判小組推薦投標(biāo)推薦人由談判小組推薦投標(biāo)推薦人招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)發(fā)布中標(biāo)公告及中標(biāo)通知書招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)向投標(biāo)商退換投標(biāo)保證金和收取中標(biāo)服務(wù)費(fèi)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。前端流程創(chuàng)建競(jìng)爭(zhēng)性談判項(xiàng)目事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第3頁(yè)。前端流程創(chuàng)建競(jìng)爭(zhēng)性談判項(xiàng)目編制談判文件發(fā)布談判文件單一來(lái)源<采購(gòu)管理><電子招標(biāo)功能><供應(yīng)商門戶>在線應(yīng)答確定談判結(jié)果編輯應(yīng)標(biāo)投標(biāo)文件進(jìn)入工作空間登錄門戶查看談判邀請(qǐng)函事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。詢價(jià)采購(gòu)流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第4頁(yè)。進(jìn)行采購(gòu)項(xiàng)目分析進(jìn)行采購(gòu)項(xiàng)目分析分析制定采購(gòu)方案，確定采購(gòu)項(xiàng)目清單采購(gòu)審批成立詢價(jià)小組編寫詢價(jià)書詢價(jià)書的確定正式詢價(jià)編寫詢價(jià)評(píng)審報(bào)告確定成交供應(yīng)商并公示名單采購(gòu)實(shí)施履行預(yù)驗(yàn)收采購(gòu)實(shí)施履行預(yù)驗(yàn)收項(xiàng)目的審核合同的簽訂績(jī)效的評(píng)估結(jié)果的公開資料的歸檔需求的確定預(yù)算的編制可行性研究事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品申請(qǐng)表。關(guān)于鼓勵(lì)進(jìn)口產(chǎn)品的國(guó)家法律法規(guī)文件復(fù)印件。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第5頁(yè)。政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品申請(qǐng)表。關(guān)于鼓勵(lì)進(jìn)口產(chǎn)品的國(guó)家法律法規(guī)文件復(fù)印件。政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品所屬行業(yè)主管部門意見(jiàn)。政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品專家論證意見(jiàn)。采購(gòu)單位提供采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品申請(qǐng)材料采辦處經(jīng)辦人審核告知不通過(guò)的理由或補(bǔ)充材料不通過(guò)通過(guò)局領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)采購(gòu)處領(lǐng)導(dǎo)審核結(jié)束事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。合同履約結(jié)束后，供應(yīng)商提出合同履約驗(yàn)收申請(qǐng)。綜合部經(jīng)辦人員組織采購(gòu)單位及相關(guān)部門對(duì)供應(yīng)商履行采購(gòu)合同情況及結(jié)果進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)估，對(duì)合同的進(jìn)行履約驗(yàn)收。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第6頁(yè)。合同履約結(jié)束后，供應(yīng)商提出合同履約驗(yàn)收申請(qǐng)。綜合部經(jīng)辦人員組織采購(gòu)單位及相關(guān)部門對(duì)供應(yīng)商履行采購(gòu)合同情況及結(jié)果進(jìn)行檢驗(yàn)和評(píng)估，對(duì)合同的進(jìn)行履約驗(yàn)收?？h財(cái)政局按采購(gòu)合同及驗(yàn)收單內(nèi)容，按規(guī)定撥付資金至采購(gòu)單位。驗(yàn)收不合格供應(yīng)商在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行更改。驗(yàn)收合格后編制驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，填制政府采購(gòu)驗(yàn)收單。由采購(gòu)單位和采購(gòu)中心共同簽字決定后，送至財(cái)政局。提出質(zhì)疑受理投訴提出質(zhì)疑受理投訴審查投訴質(zhì)疑答復(fù)提起投訴對(duì)投訴作出說(shuō)明暫停采購(gòu)活動(dòng)做出投訴處理決定送達(dá)投訴處理決定發(fā)送投訴書副本提出行政復(fù)議做出判決提出行政訴訟做出復(fù)議決定事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。W局制度起草、審議及發(fā)布流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第7頁(yè)。管理制度起草管理制度起草討論、修訂發(fā)布征求意見(jiàn)審核復(fù)核簽發(fā)監(jiān)督與評(píng)價(jià)執(zhí)行備案事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。W局預(yù)算業(yè)務(wù)控制流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第8頁(yè)。根據(jù)工作安排提出預(yù)算建議數(shù)否根據(jù)工作安排提出預(yù)算建議數(shù)否預(yù)算建議數(shù)是不通過(guò)通過(guò)局預(yù)算建議數(shù)通過(guò)結(jié)束匯總各單位預(yù)算形成廳預(yù)算建議數(shù)財(cái)政、上級(jí)部門E2、預(yù)算審核預(yù)算編制流程業(yè)務(wù)單位A預(yù)算編制組B財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人C局黨組會(huì)議D開始部署預(yù)算編報(bào)工作預(yù)1、預(yù)算編制審批初審預(yù)算分解流程審批審批下達(dá)預(yù)算控制數(shù)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第9頁(yè)。2、預(yù)算審批單位預(yù)算草案單位預(yù)算草案局預(yù)算草案不通過(guò)控制數(shù)細(xì)化分解方案調(diào)整細(xì)化年度校內(nèi)預(yù)算下達(dá)審批審批決議審核調(diào)整細(xì)化計(jì)財(cái)處E2、內(nèi)部控制數(shù)下達(dá)（1）預(yù)算分解子流程圖業(yè)務(wù)單位A計(jì)財(cái)處B分管財(cái)務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)C校黨委常委會(huì)D開始下達(dá)控制數(shù)控制數(shù)分解細(xì)化1、預(yù)1、財(cái)政控制數(shù)下達(dá)預(yù)算指標(biāo)下達(dá)通知議結(jié)束4、年度預(yù)算批復(fù)下達(dá)3、內(nèi)部細(xì)化調(diào)整預(yù)算審批下達(dá)不通過(guò)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第10頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第10頁(yè)。W局部門及崗位設(shè)置流程（1）局內(nèi)部門辦公室辦公室人事處下屬單位一信息管理處下屬單位二政策法規(guī)處資產(chǎn)管理處財(cái)務(wù)處職能部門n…局黨政領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組單位決策機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)單位執(zhí)行機(jī)構(gòu)單位監(jiān)督機(jī)構(gòu)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第11頁(yè)。調(diào)根據(jù)局內(nèi)現(xiàn)狀及發(fā)展情況制定崗位設(shè)計(jì)方案調(diào)實(shí)施崗位設(shè)置方案事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第11頁(yè)。調(diào)根據(jù)局內(nèi)現(xiàn)狀及發(fā)展情況制定崗位設(shè)計(jì)方案調(diào)實(shí)施崗位設(shè)置方案調(diào)報(bào)人事廳備案，等待備案反應(yīng)情況調(diào)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，討論制定崗位設(shè)計(jì)方案調(diào)制定崗位設(shè)置實(shí)施方案報(bào)人事廳核準(zhǔn)局內(nèi)公示方案完成后報(bào)人事廳核準(zhǔn)存檔聘任不通過(guò)修改方案通過(guò)修改方案不通過(guò)無(wú)異議有異議通過(guò)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第12頁(yè)。W局資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)控制流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第12頁(yè)。組織合同實(shí)施，按約定條件向規(guī)劃財(cái)務(wù)處提出付款申請(qǐng)審查合同要件與合同用印持經(jīng)濟(jì)合同審核單和合同文本辦理蓋章手續(xù)組織合同實(shí)施，按約定條件向規(guī)劃財(cái)務(wù)處提出付款申請(qǐng)審查合同要件與合同用印持經(jīng)濟(jì)合同審核單和合同文本辦理蓋章手續(xù)辦理資金結(jié)算合同存檔合同存檔合同存檔結(jié)束部門負(fù)責(zé)人審批通過(guò)經(jīng)濟(jì)合同審核單2、合同審批合同管理流程承辦部門A發(fā)展與財(cái)務(wù)處B財(cái)務(wù)室G宣教中心H開始承辦部門準(zhǔn)備相關(guān)材料1、預(yù)1、審查起草4、合同履行與支付3、合同簽訂辦公室E局長(zhǎng)F法規(guī)處C分管局領(lǐng)導(dǎo)D5、合同存檔金額審核審核審核審核是否為重大合同大于一萬(wàn)小于一萬(wàn)一般合同不通過(guò)重大合同通過(guò)通過(guò)通過(guò)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第13頁(yè)。驗(yàn)收通過(guò)進(jìn)行賬務(wù)處理事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第13頁(yè)。驗(yàn)收通過(guò)進(jìn)行賬務(wù)處理2、公示驗(yàn)收結(jié)果固定資產(chǎn)驗(yàn)收子流程使用部門A固定資產(chǎn)管理部門B財(cái)務(wù)處C會(huì)計(jì)崗E開始對(duì)采購(gòu)的固定資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收1、預(yù)1、驗(yàn)收結(jié)束5、賬務(wù)處理3、辦理入庫(kù)4、錄入系統(tǒng)固定資產(chǎn)購(gòu)置子流程錄入固定資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)辦理入庫(kù)手續(xù)公示驗(yàn)收結(jié)果事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第14頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第14頁(yè)。業(yè)務(wù)部門外部采購(gòu)辦內(nèi)部采購(gòu)辦財(cái)會(huì)部門預(yù)算指標(biāo)下達(dá)業(yè)務(wù)部門外部采購(gòu)辦內(nèi)部采購(gòu)辦財(cái)會(huì)部門預(yù)算指標(biāo)下達(dá)組織實(shí)施采購(gòu)采購(gòu)需求登記審核支付價(jià)款提出付款申請(qǐng)組織驗(yàn)收合同管理事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第15頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第15頁(yè)。W局收支業(yè)務(wù)控制流程收入登記及入賬流程圖職能科室科長(zhǎng)收入登記及入賬流程圖職能科室科長(zhǎng)職能科室分管領(lǐng)導(dǎo)規(guī)劃財(cái)務(wù)科規(guī)劃財(cái)務(wù)局局長(zhǎng)登記入賬收款進(jìn)入國(guó)庫(kù)提交收入事項(xiàng)請(qǐng)示審核審核審核審批結(jié)束開始事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第16頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第16頁(yè)。2、支出1.W局基本支出（人員支出）管理業(yè)務(wù)控制流程2.W局基本支出（公用支出）管理業(yè)務(wù)控制流程4.W局公務(wù)接待業(yè)務(wù)控制流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第17頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第17頁(yè)。W局項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理業(yè)務(wù)控制流程通過(guò)結(jié)束出差回來(lái)整理單據(jù)填寫《查旅費(fèi)報(bào)銷單》崗機(jī)關(guān)人員培訓(xùn)需經(jīng)費(fèi)支持審批通過(guò)結(jié)束出差回來(lái)整理單據(jù)填寫《查旅費(fèi)報(bào)銷單》崗機(jī)關(guān)人員培訓(xùn)需經(jīng)費(fèi)支持審批財(cái)務(wù)室E2、費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)費(fèi)支出管理差旅費(fèi)出差人員A部門負(fù)責(zé)人B人事處C分管局領(lǐng)導(dǎo)D開始根據(jù)出差要求填寫出差審批單預(yù)1、事前審批出差審批單審批機(jī)關(guān)處室主要負(fù)責(zé)人審批審批差旅費(fèi)報(bào)銷單費(fèi)用報(bào)銷子流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第18頁(yè)。財(cái)務(wù)室出納辦理付款財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)審核審批審批事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第18頁(yè)。財(cái)務(wù)室出納辦理付款財(cái)務(wù)室會(huì)計(jì)審核審批審批金額2、單據(jù)審核（1）預(yù)算分解子流程圖業(yè)務(wù)處室A財(cái)務(wù)室B財(cái)務(wù)處C局長(zhǎng)辦公室E開始經(jīng)辦人整理票據(jù)，本人簽字1、預(yù)1、報(bào)銷申請(qǐng)費(fèi)用報(bào)銷審批單結(jié)束4、支付3、報(bào)銷審批不通過(guò)通過(guò)大于等于xxx元小于xxx元事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第19頁(yè)。組織合同實(shí)施，按約定條件向規(guī)劃財(cái)務(wù)處提出付款申請(qǐng)審查合同要件與合同用印持經(jīng)濟(jì)合同審核單和合同文本辦理蓋章手續(xù)辦理資金結(jié)算合同存檔事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第19頁(yè)。組織合同實(shí)施，按約定條件向規(guī)劃財(cái)務(wù)處提出付款申請(qǐng)審查合同要件與合同用印持經(jīng)濟(jì)合同審核單和合同文本辦理蓋章手續(xù)辦理資金結(jié)算合同存檔合同存檔合同存檔結(jié)束部門負(fù)責(zé)人審批通過(guò)經(jīng)濟(jì)合同審核單2、合同審批合同管理流程承辦部門A財(cái)務(wù)處B財(cái)務(wù)室G宣教中心H開始承辦部門準(zhǔn)備相關(guān)材料1、預(yù)1、審查起草4、合同履行與支付3、合同簽訂辦公室E局長(zhǎng)F法規(guī)處C分管局領(lǐng)導(dǎo)D5、合同存檔金額審核審核審核審核是否為重大合同大于一萬(wàn)小于一萬(wàn)一般合同不通過(guò)重大合同通過(guò)通過(guò)通過(guò)事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第20頁(yè)。十六、W局信息公開控制流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第20頁(yè)。梳理本單位制作或保存的政府信息本單位進(jìn)行保密審查，初步確定應(yīng)當(dāng)公開或不予公開本單位按程序擬定信息公開處理意見(jiàn)，報(bào)單位分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)如不能確定，報(bào)上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門或同級(jí)保密部門確定不公開，報(bào)縣政府辦公室備案是否屬于保密范圍是否國(guó)家規(guī)定需要批準(zhǔn)批準(zhǔn)與否相關(guān)部門、單位會(huì)簽通過(guò)政府網(wǎng)站或其他形式公開是否是否是否梳理本單位制作或保存的政府信息本單位進(jìn)行保密審查，初步確定應(yīng)當(dāng)公開或不予公開本單位按程序擬定信息公開處理意見(jiàn)，報(bào)單位分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)如不能確定，報(bào)上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門或同級(jí)保密部門確定不公開，報(bào)縣政府辦公室備案是否屬于保密范圍是否國(guó)家規(guī)定需要批準(zhǔn)批準(zhǔn)與否相關(guān)部門、單位會(huì)簽通過(guò)政府網(wǎng)站或其他形式公開是否是否是否是否涉及其他部門、單位是否涉及其他部門、單位事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第21頁(yè)。內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)控制流程事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第21頁(yè)。序號(hào)審計(jì)程序需要收集的證據(jù)工作任務(wù)內(nèi)部審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)審計(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)、會(huì)議紀(jì)要年度內(nèi)審計(jì)劃、一把手批準(zhǔn)。組建內(nèi)審項(xiàng)目組項(xiàng)目組名單，審查結(jié)論進(jìn)行獨(dú)立性審查，評(píng)估組內(nèi)成員專業(yè)勝任能力項(xiàng)目組預(yù)備會(huì)審計(jì)會(huì)議記錄表審前培訓(xùn)，注意要點(diǎn)、紀(jì)律、保密等。了解被審計(jì)單位及其環(huán)境被審計(jì)單位基本情況表、審計(jì)調(diào)查記錄表、資料交接清單。業(yè)務(wù)活動(dòng)概況內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況；財(cái)會(huì)、會(huì)計(jì)資料；重要的合同、協(xié)議及會(huì)議記錄；上次審計(jì)結(jié)論、建議及后續(xù)審計(jì)情況；上次外部審計(jì)的審計(jì)意見(jiàn)；其他與項(xiàng)目審計(jì)方案有關(guān)的重要情況。對(duì)舞弊發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估。運(yùn)用分析程序，確定審計(jì)重點(diǎn)。確定項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目組討論審計(jì)會(huì)議記錄表，審計(jì)機(jī)構(gòu)批復(fù)、項(xiàng)目審計(jì)記錄表。確定：被審計(jì)單位、項(xiàng)目名稱；審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)；審計(jì)程序和方法；審計(jì)組成員的組成與分工；審計(jì)起止時(shí)間；對(duì)專家和外部審計(jì)結(jié)果的利用；其他有關(guān)內(nèi)容。編制項(xiàng)目審計(jì)方案審計(jì)方案、審計(jì)機(jī)構(gòu)審批具體審計(jì)目標(biāo)；審計(jì)范圍；重要性和審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；審計(jì)內(nèi)容、重點(diǎn)、程序與措施；審計(jì)工作要求（包括項(xiàng)目審計(jì)進(jìn)度安排、項(xiàng)目審計(jì)組內(nèi)重要管理事項(xiàng)及其負(fù)責(zé)人的簽章和簽發(fā)日期）；其他。下發(fā)審計(jì)通知書審計(jì)通知書、送達(dá)回證、承諾書特殊審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可在實(shí)施審計(jì)時(shí)送達(dá)；審計(jì)通知書確定（被審計(jì)單位以及審計(jì)單位名稱，審計(jì)時(shí)間，需要被審計(jì)單位提供的資料及其他必要的協(xié)助要求，審計(jì)組組長(zhǎng)以及成員的名單、內(nèi)部審計(jì)負(fù)責(zé)人的簽章和簽發(fā)日期。）審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)審計(jì)會(huì)議紀(jì)律表控制的有效性測(cè)試審計(jì)工作底稿測(cè)試并記錄控制系統(tǒng)的運(yùn)行情況，并重新考慮原先的決策是否妥當(dāng)；對(duì)重點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行穿行測(cè)試，完成控制測(cè)試底稿。修訂審計(jì)方案并得到批準(zhǔn)審計(jì)方案調(diào)查表，審計(jì)工作底稿，審計(jì)機(jī)構(gòu)審批根據(jù)測(cè)試結(jié)果修改審計(jì)計(jì)劃；如內(nèi)控不可信賴，直接進(jìn)入分析性測(cè)試和細(xì)節(jié)測(cè)試；如內(nèi)控可以信賴，可以減少細(xì)節(jié)測(cè)試的工作量。進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審計(jì)程序?qū)徲?jì)工作底稿按照審計(jì)計(jì)劃完成實(shí)質(zhì)性審計(jì)程序，完成對(duì)特別的非交易循環(huán)領(lǐng)域的審計(jì)完成審計(jì)步驟審計(jì)工作底稿完成審計(jì)程序，更新審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，確保審計(jì)工作針對(duì)錯(cuò)誤和舞弊行為，確保被審計(jì)單位的行為真實(shí)合法。匯總審計(jì)調(diào)整并確定建議調(diào)整事項(xiàng)審計(jì)會(huì)議記錄表、匯總審計(jì)工作底稿召開項(xiàng)目組會(huì)議，匯總發(fā)現(xiàn)的審計(jì)差異，根據(jù)錯(cuò)報(bào)的重要性確定建議被審計(jì)單位調(diào)整的的事項(xiàng)，如果管理層拒絕調(diào)整，追加審計(jì)程序。與被審計(jì)單位溝通審計(jì)會(huì)議記錄表、補(bǔ)充資料交接清單、會(huì)議記錄等。獲得被審計(jì)單位同意調(diào)整書面確認(rèn)；如不同意調(diào)整，應(yīng)要求說(shuō)明原因并根據(jù)未更正錯(cuò)報(bào)的重要性確認(rèn)是否在審計(jì)報(bào)告中予以反映，以及如何反映。對(duì)報(bào)表進(jìn)行總體審核分析程序如果識(shí)別出以前未識(shí)別的重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重新考慮審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是否合理，重新評(píng)價(jià)之前的審計(jì)程序是否充實(shí)，有無(wú)必要追加審計(jì)程序。草擬審計(jì)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)審批將項(xiàng)目成員間分歧予以解決，評(píng)價(jià)審計(jì)結(jié)果，形成審計(jì)意見(jiàn)。完成各級(jí)復(fù)核工作審計(jì)工作底稿復(fù)核工作底稿下發(fā)報(bào)告征求意見(jiàn)稿審計(jì)報(bào)告征求意見(jiàn)書，送達(dá)回證形成正式審計(jì)報(bào)告被審計(jì)單位意見(jiàn)反饋書、審計(jì)會(huì)議記錄表、審計(jì)報(bào)告復(fù)核意見(jiàn)書對(duì)草擬的報(bào)告進(jìn)行必要的修改下發(fā)審計(jì)報(bào)告送達(dá)回證、審計(jì)報(bào)告審計(jì)機(jī)構(gòu)審批客戶調(diào)查問(wèn)卷調(diào)查問(wèn)卷被審計(jì)單位滿意度調(diào)查事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第22頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第22頁(yè)。項(xiàng)目組總結(jié)會(huì)總結(jié)報(bào)告審計(jì)資料歸檔卷內(nèi)文件目錄、相關(guān)審計(jì)文件整理審計(jì)工作底稿，簡(jiǎn)化不必要的審計(jì)文件，工作底稿歸檔。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第23頁(yè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制流程圖整理全文共27頁(yè)，當(dāng)前為第23頁(yè)。監(jiān)督檢查業(yè)務(wù)控制流程填寫不規(guī)范填寫不規(guī)范經(jīng)【事業(yè)單位在線系統(tǒng)】網(wǎng)上申報(bào)網(wǎng)上填寫年度報(bào)告并提交相關(guān)材料材料齊全填寫規(guī)范網(wǎng)上申請(qǐng)社會(huì)公示網(wǎng)上初審保密審查登記局審查（15個(gè)工作日）（15個(gè)工作日）報(bào)送材料舉辦單位對(duì)年度報(bào)告書作保