第7頁(yè)共7頁(yè)單位財(cái)務(wù)?工作個(gè)人?年終總結(jié)?光陰如?梭，我進(jìn)?入中盈已?經(jīng)三個(gè)多?月了，從?一開(kāi)始對(duì)?工作的不?適應(yīng)到現(xiàn)?在適應(yīng)了?這個(gè)團(tuán)體?，懂得了?大家如果?團(tuán)結(jié)合作?，共同應(yīng)?對(duì)遇到的?困難和挫?折，我覺(jué)?得這是我?這幾個(gè)月?來(lái)學(xué)到的?最有價(jià)值?的部分。?一、公?司本部的?財(cái)務(wù)管理?和財(cái)務(wù)核?算工作?(一)作?為職能工?作部門(mén)，?合理控制?成本費(fèi)用?，以認(rèn)真?、嚴(yán)謹(jǐn)、?細(xì)致的精?神，有效?地發(fā)揮企?業(yè)內(nèi)部監(jiān)?督管理職?能是我們?工作的重?中之重。?____?財(cái)務(wù)部在?成本控制?方面比往?年有了一?定的提高?，隨著公?司業(yè)務(wù)的?不斷拓展?，新增項(xiàng)?目前期投?入較大，?成本費(fèi)用?也隨之增?加，每月?的日常辦?公消耗用?品和辦公?設(shè)備是一?筆不小的?開(kāi)支，財(cái)?務(wù)部積極?主動(dòng)配合?公司行政?部門(mén)，在?采購(gòu)工作?中嚴(yán)格把?關(guān)，成本?控制方面?取得了一?定成效。?(二)?____?度，財(cái)務(wù)?部的日常?會(huì)計(jì)核算?工作具體?如下：?1、在借?款、費(fèi)用?報(bào)銷(xiāo)、報(bào)?銷(xiāo)審核、?收付款等?環(huán)節(jié)中，?我們堅(jiān)持?原則、嚴(yán)?格遵照公?司的財(cái)務(wù)?管理制度?，把一些?不合理的?借款和費(fèi)?用報(bào)銷(xiāo)拒?之門(mén)外。?2、在?憑證審核?環(huán)節(jié)中，?我們認(rèn)真?審核每一?張憑證，?堅(jiān)決杜絕?不符合要?求的票據(jù)?，不把問(wèn)?題帶到下?個(gè)環(huán)節(jié)。?3、每?月核算_?___多?人的工資?是財(cái)務(wù)部?最為繁重?的工作，?除了計(jì)算?發(fā)放工資?外，我們?還要為新?入職員工?說(shuō)明工資?構(gòu)成及公?司相關(guān)規(guī)?定，這就?要求財(cái)務(wù)?人員必須?耐心細(xì)致?，盡量做?到少出差?錯(cuò)或不出?差錯(cuò)。經(jīng)?過(guò)努力，?公司每月?基本上能?準(zhǔn)時(shí)發(fā)放?工資。?4、按時(shí)?完成公司?的納稅申?報(bào)、發(fā)票?購(gòu)買(mǎi)和管?理、臺(tái)帳?登記工作?。5、?完成各政?府相關(guān)部?門(mén)下達(dá)的?工作：公?司的工商?年檢、會(huì)?計(jì)師事務(wù)?所的財(cái)務(wù)?審計(jì)、對(duì)?統(tǒng)計(jì)局的?季度申報(bào)?等。6?、催收款?項(xiàng)是財(cái)務(wù)?部門(mén)最為?重要的工?作。由于?受其他原?因影響，?工程款的?催收難度?也有所增?加，雖然?我們盡了?很大努力?，也取得?一定的成?效，但卻?不是很理?想?？?之，隨著?公司業(yè)務(wù)?的不斷擴(kuò)?大，__?__度財(cái)?務(wù)部工作?量越來(lái)越?大，財(cái)務(wù)?人員的人?數(shù)并沒(méi)有?相應(yīng)增加?。但我們?能夠分清?輕重緩急?，有序地?開(kāi)展各項(xiàng)?工作。一?年來(lái)，我?們完成了?財(cái)務(wù)部的?日常核算?工作，并?及時(shí)提供?了各項(xiàng)準(zhǔn)?確有效的?財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)?，基本上?滿足了公?司各部門(mén)?及外部有?關(guān)單位對(duì)?我部的財(cái)?務(wù)要求。?二、分?公司及合?作方的財(cái)?務(wù)核算工?作(一?)跟進(jìn)收?取各分公?司的款項(xiàng)?，在經(jīng)營(yíng)?部的幫助?下，基本?上能夠按?照協(xié)議準(zhǔn)?時(shí)收取各?分公司的?款項(xiàng)。?本年度，?由于A分?部的業(yè)務(wù)?量增大，?B分公司?、C分公?司和D分?公司等的?部分業(yè)務(wù)?轉(zhuǎn)到總公?司開(kāi)具發(fā)?票、收退?合作款，?大大增加?了我們的?工作量。?比如，A?分部的年?產(chǎn)值比_?___增?長(zhǎng)了__?__%;?對(duì)B、C?和D三個(gè)?分公司_?___的?開(kāi)具發(fā)票?、合作款?的收取跟?進(jìn)、核算?退回、投?標(biāo)保證金?的支付收?取等工作?，財(cái)務(wù)部?做了全力?配合。?(二)今?年合作方?的業(yè)務(wù)量?也比往年?有較大的?增加，這?部分的利?潤(rùn)占公司?的利潤(rùn)比?重較高。?同樣，對(duì)?合作方的?開(kāi)具發(fā)票?、工程款?的收取跟?進(jìn)、核算?退回，投?標(biāo)保證金?的支付收?取等工作?，財(cái)務(wù)部?也全力予?以配合完?成，工作?態(tài)度和工?作成績(jī)得?到了合作?方的充分?肯定。?三、不足?和有待改?善的地方?一年中?，財(cái)務(wù)部?尚有應(yīng)做?而未做、?應(yīng)做好而?未做好的?工作，比?如在資產(chǎn)?實(shí)物性管?理的建章?建卡方面?，在各項(xiàng)?管理費(fèi)用?的控制上?，在規(guī)范?財(cái)務(wù)核算?程序、統(tǒng)?一財(cái)務(wù)管?理表格方?面，在更?及時(shí)準(zhǔn)確?地向公司?領(lǐng)導(dǎo)提供?財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)?、實(shí)施財(cái)?務(wù)分析等?方面。在?財(cái)務(wù)工作?中我們也?發(fā)現(xiàn)公司?的一些基?礎(chǔ)管理工?作比較薄?弱;日常?成本費(fèi)用?支出比較?隨意;這?些應(yīng)是_?___財(cái)?務(wù)管理要?著重思考?和解決的?問(wèn)題。?作為財(cái)務(wù)?人員，我?們?cè)诠?加強(qiáng)管理?、規(guī)范經(jīng)?濟(jì)行為、?提高企業(yè)?競(jìng)爭(zhēng)力等?方面還應(yīng)?盡更大的?努力。我?們將不斷?地總結(jié)和?反省，不?斷地鞭策?自己，加?強(qiáng)學(xué)習(xí)，?以適應(yīng)時(shí)?代和企業(yè)?的發(fā)展，?與各位共?同進(jìn)步，?與公司共?同成長(zhǎng)。?單位財(cái)?務(wù)工作個(gè)?人年終總?結(jié)（二）?行政單?位出納，?與企業(yè)、?事業(yè)單位?出納工作?一樣。主?要工作內(nèi)?容包括：?貨幣資金?核算、往?來(lái)結(jié)算、?工資核算?、登記現(xiàn)?金和銀行?存款日記?賬。1?.貨幣資?金核算。?日常工作?內(nèi)容有：?(1)?辦理現(xiàn)金?收付，審?核審批有?據(jù)。嚴(yán)格?按照國(guó)家?有關(guān)現(xiàn)金?管理制度?的規(guī)定，?根據(jù)稽核?人員審核?簽章的收?付款憑證?，進(jìn)行復(fù)?核，辦理?款項(xiàng)收付?。對(duì)于重?大的開(kāi)支?項(xiàng)目，必?須經(jīng)過(guò)會(huì)?計(jì)主管人?員、總會(huì)?計(jì)師或單?位領(lǐng)導(dǎo)審?核簽章，?方可辦理?。收付款?后，要在?收付款憑?證上簽章?，并加蓋?“收訖”?、“付訖?”戳記。?(2)?辦理銀行?結(jié)算，規(guī)?范使用支?票。嚴(yán)格?控制簽空?白支票。?如因特殊?情況確需?簽發(fā)不填?寫(xiě)金額的?轉(zhuǎn)賬支票?時(shí)，必須?在支票上?寫(xiě)明收款?單位名稱(chēng)?、款項(xiàng)用?途、簽發(fā)?日期，規(guī)?定限額和?報(bào)銷(xiāo)期限?，并由領(lǐng)?用支票人?在專(zhuān)設(shè)登?記簿上簽?章。逾期?未用的空?白支票應(yīng)?交給簽發(fā)?人。對(duì)于?填寫(xiě)錯(cuò)誤?的支票，?必須加蓋?“作廢”?戳記，與?存根一并?保存。支?票遺失時(shí)?要立即向?銀行辦理?掛失手續(xù)?。不準(zhǔn)將?銀行賬戶?出租、出?借給任何?單位或個(gè)?人辦理結(jié)?算。(?3)認(rèn)真?登日記賬?，保證日?清月結(jié)。?根據(jù)已經(jīng)?辦理完畢?的收付款?憑證，逐?筆順序登?記現(xiàn)金和?銀行存款?日記賬，?并結(jié)出余?額?，F(xiàn)金?的賬面余?額要及時(shí)?與銀行對(duì)?賬單核對(duì)?。月末要?編制銀行?存款余額?調(diào)節(jié)表，?使賬面余?額與對(duì)賬?單上余額?調(diào)節(jié)相符?。對(duì)于末?達(dá)賬款，?要及時(shí)查?詢。要隨?時(shí)掌握銀?行存款余?額，不準(zhǔn)?簽發(fā)空頭?支票。?(4)保?管庫(kù)存現(xiàn)?金，保管?有價(jià)證券?。對(duì)于現(xiàn)?金和各種?有價(jià)證券?，要確保?其安全和?完整無(wú)缺?。庫(kù)存現(xiàn)?金不得超?過(guò)銀行核?定的限額?，超過(guò)部?分要及時(shí)?存入銀行?。不得以?“白條”?抵充現(xiàn)金?，更不得?任意挪用?現(xiàn)金。如?果發(fā)現(xiàn)庫(kù)?存現(xiàn)金有?短缺或盈?余，應(yīng)查?明原因，?根據(jù)情況?分別處理?，不得私?下取走或?補(bǔ)足。如?有短缺，?要負(fù)賠償?責(zé)任。要?保守保險(xiǎn)?柜密碼的?秘密，保?管好鑰匙?，不得任?意轉(zhuǎn)交他?人。(?5)保管?有關(guān)印章?，登記注?銷(xiāo)支票。?出納人員?所管的印?章必須妥?善保管，?嚴(yán)格按照?規(guī)定用途?使用。但?簽發(fā)支票?的各種印?章，不得?全部交由?出納一人?保管。對(duì)?于空白收?據(jù)和空白?支票必須?嚴(yán)格管理?，專(zhuān)設(shè)登?記簿登記?，認(rèn)真辦?理領(lǐng)用注?銷(xiāo)手續(xù)。?(6)?復(fù)核收入?憑證，辦?理銷(xiāo)售結(jié)?算。認(rèn)真?審查銷(xiāo)售?業(yè)務(wù)的有?關(guān)憑證，?嚴(yán)格按照?銷(xiāo)售合同?和銀行結(jié)?算制度，?及時(shí)辦理?銷(xiāo)售款項(xiàng)?的結(jié)算，?催收銷(xiāo)售?貨款。發(fā)?生銷(xiāo)售糾?紛，貸款?被拒付時(shí)?，要通知?有關(guān)部門(mén)?及時(shí)處理?。2、?往來(lái)結(jié)算?。日常工?作內(nèi)容有?：(1?)辦理往?來(lái)結(jié)算，?建立清算?制度。辦?理其他往?來(lái)款項(xiàng)的?結(jié)算業(yè)務(wù)??，F(xiàn)金?結(jié)算業(yè)務(wù)?的內(nèi)容，?主要包括?：企業(yè)與?內(nèi)部核算?單位和職?工之間的?款項(xiàng)結(jié)算?;企業(yè)與?外部單位?不能辦理?轉(zhuǎn)賬手續(xù)?和個(gè)人之?間的款項(xiàng)?結(jié)算;低?于結(jié)算起?點(diǎn)的小額?款項(xiàng)結(jié)算?;根據(jù)規(guī)?定可以用?于其他方?面的結(jié)算?。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)?業(yè)務(wù)以外?的各種應(yīng)?收、暫付?款項(xiàng)，要?及時(shí)催收?結(jié)算;應(yīng)?付，暫收?款項(xiàng)，要?抓緊清償?。對(duì)確實(shí)?無(wú)法收回?的應(yīng)收賬?款和無(wú)法?支付的應(yīng)?付賬款，?應(yīng)查明原?因，按照?規(guī)定報(bào)經(jīng)?批準(zhǔn)后處?理。實(shí)行?備用金制?度的企業(yè)?，要核定?備用金定?額，及時(shí)?辦理領(lǐng)用?和報(bào)銷(xiāo)手?續(xù)，加強(qiáng)?管理。對(duì)?預(yù)借的差?旅費(fèi)，要?督促及時(shí)?辦理報(bào)銷(xiāo)?手續(xù)，收?回余額，?不得拖欠?，不準(zhǔn)挪?用。建立?其他往來(lái)?款項(xiàng)清算?手續(xù)制度?。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)?業(yè)務(wù)以外?的暫收、?暫付、應(yīng)?收、應(yīng)付?、備用金?等債權(quán)債?務(wù)及往來(lái)?款項(xiàng)，要?建立清算?手續(xù)制度?，加強(qiáng)管?理及時(shí)清?算。(?2)核算?其他往來(lái)?款項(xiàng)，防?止壞賬損?失。對(duì)購(gòu)?銷(xiāo)業(yè)務(wù)以?外的各項(xiàng)?往來(lái)款項(xiàng)?，要按照?單位和個(gè)?人分戶設(shè)?置明細(xì)賬?，根據(jù)審?核后的記?賬憑證逐?筆登記，?并經(jīng)常核?對(duì)余額。?年終要抄?列清單，?并向領(lǐng)導(dǎo)?或有關(guān)部?門(mén)報(bào)告。?3、工?資核算。?日常工作?內(nèi)容有：?(1)?執(zhí)行工資?計(jì)劃，監(jiān)?督工資使?用。根據(jù)?批準(zhǔn)的工?資計(jì)劃，?會(huì)同勞動(dòng)?人事部門(mén)?，嚴(yán)格按?照規(guī)定掌?握工資和?獎(jiǎng)金的支?付，分析?工資計(jì)劃?的執(zhí)行情?況。對(duì)于?違反工資?政策，濫?發(fā)津貼、?獎(jiǎng)金的，?要予以制?止或向領(lǐng)?導(dǎo)和有關(guān)?部門(mén)報(bào)告?。(2?)審核工?資單據(jù)，?發(fā)放工資?獎(jiǎng)金。根?據(jù)實(shí)有職?工人數(shù)、?工資等級(jí)?和工資標(biāo)?準(zhǔn)，審核?工資獎(jiǎng)金?計(jì)算表，?辦理代扣?款項(xiàng)(包?括計(jì)算個(gè)?人所得稅?、住房基?金、勞保?基金、失?業(yè)保險(xiǎn)金?等)，計(jì)?算實(shí)發(fā)工?資。按照?車(chē)間和部?門(mén)歸類(lèi)，?編制工資?、獎(jiǎng)金匯?總表，填?制記賬憑?證，經(jīng)審?核后，會(huì)?同有關(guān)人?員提取現(xiàn)?金，組織?發(fā)放。發(fā)?放的工資?和獎(jiǎng)金，?必須由領(lǐng)?款