小企業(yè)借款管理制度一、制度目的本制度的目的是確立小企業(yè)借款的管理規(guī)范，加強(qiáng)借款審批和使用的監(jiān)督，提高借款管理的規(guī)范性、透明度和效率，保障企業(yè)資金安全。二、適用范圍本制度適用于小企業(yè)內(nèi)部借款的管理，涵蓋所有小企業(yè)員工及相關(guān)部門。三、借款審批流程借款申請小企業(yè)員工在有借款需求時(shí)，需按照規(guī)定的格式填寫借款申請表，并提供相關(guān)的借款用途和金額說明。初審借款申請?zhí)峤缓螅韶?cái)務(wù)部門進(jìn)行初步審查。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)核實(shí)借款人的身份和資格，并對借款合規(guī)性進(jìn)行初步評估。審批流程3.1部門審批：借款申請經(jīng)過初審后，將交給借款人所屬部門的主管進(jìn)行審批。部門主管需對借款申請進(jìn)行合理性評估，并確保申請的借款金額符合部門預(yù)算。3.2總務(wù)審批：部門審批通過后，借款申請將提交給總務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批?？倓?wù)部門負(fù)責(zé)人將對借款申請進(jìn)行綜合評估，并決定是否批準(zhǔn)借款。3.3財(cái)務(wù)核準(zhǔn)：總務(wù)審批通過后，借款申請將交由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部門將對借款申請進(jìn)行財(cái)務(wù)性評估，確保借款金額與企業(yè)預(yù)算相符，并核實(shí)借款人的額度和授信情況。借款合同簽訂借款審批通過后，借款人需與企業(yè)簽訂借款合同，并明確借款金額、借款期限、還款方式等相關(guān)條款。放款借款合同簽訂后，財(cái)務(wù)部門將安排相應(yīng)的資金劃撥，將借款金額劃入借款人指定的賬戶。四、借款使用管理資金使用范圍借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款合同的約定使用資金，不得擅自改變資金用途，確保資金用于合理的企業(yè)經(jīng)營和人員工資等支出。資金使用監(jiān)督2.1財(cái)務(wù)核銷：借款人在使用借款資金時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提供相關(guān)的支出憑證，并按照規(guī)定的流程進(jìn)行財(cái)務(wù)核銷。2.2內(nèi)部審計(jì)：定期對借款使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保借款資金使用的合規(guī)性和合理性。2.3監(jiān)督報(bào)告：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向企業(yè)高層匯報(bào)借款使用情況，包括資金支出、使用效果等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。嚴(yán)禁私用公款借款人嚴(yán)禁將借款資金用于個(gè)人開銷或其他非法用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將依法追究相應(yīng)責(zé)任。五、還款管理還款計(jì)劃安排借款人在借款合同簽訂時(shí)將與財(cái)務(wù)部門商議并制定還款計(jì)劃，明確還款日期和還款金額。還款監(jiān)督2.1還款提醒：財(cái)務(wù)部門將提前提醒借款人還款日期，并確保借款人及時(shí)償還借款。2.2還款核實(shí)：財(cái)務(wù)部門將核實(shí)借款人的還款情況，確保還款金額與計(jì)劃相符，并及時(shí)記錄還款記錄。2.3逾期催收：若借款人逾期未還款，財(cái)務(wù)部門將及時(shí)與借款人溝通并催促還款，如無果，將采取相應(yīng)措施，以保護(hù)企業(yè)權(quán)益。還款記錄和報(bào)告財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立完善的還款記錄，并定期向企業(yè)高層匯報(bào)還款情況，包括還款率、逾期情況等。六、制度宣導(dǎo)和培訓(xùn)為確保員工對小企業(yè)借款管理制度的理解和遵守，企業(yè)應(yīng)開展相關(guān)的宣導(dǎo)和培訓(xùn)活動(dòng)，包括但不限于：制度宣講：通過內(nèi)部會(huì)議、培訓(xùn)班等方式向員工介紹借款管理制度，并解答相關(guān)問題。培訓(xùn)材料：制作借款管理制度宣導(dǎo)材料，供員工自學(xué)和了解。七、制度執(zhí)行和監(jiān)督執(zhí)行責(zé)任小企業(yè)高層及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對借款管理制度的執(zhí)行負(fù)責(zé)，確保制度得到有效實(shí)施。監(jiān)督機(jī)制2.1內(nèi)部監(jiān)督：通過內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)核銷等手段，對借款管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。2.2外部監(jiān)督：接受審計(jì)、稅務(wù)部門等外部機(jī)構(gòu)對借款管理制度進(jìn)行監(jiān)督，接受公眾和投資者的監(jiān)督。違規(guī)處理對于違反借款管理制度的行為，將依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、罰款、停職等處罰措施。八、附則本制度自頒布之日起生效，如有需要修改，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部