民間資本管理公司風(fēng)險監(jiān)控制度風(fēng)險管理遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。全面管理原則要求在資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎懲等經(jīng)營管理的各項事務(wù)和每個環(huán)節(jié)中都全面地進行風(fēng)險管理。制度優(yōu)先原則要求開展各項事務(wù)先制定相應(yīng)制度，并對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實行全程監(jiān)控。預(yù)防為主原則要求各類風(fēng)險應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主。職責(zé)分明原則要求防范和處置風(fēng)險明確各職能部門和責(zé)任人，對因瀆職、失職或營私舞弊造成風(fēng)險和損失的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。風(fēng)險管理的目標(biāo)是確保風(fēng)險在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險收益的優(yōu)化。風(fēng)險管理的要素包括戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。其中，戰(zhàn)略風(fēng)險指由重大事項的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險；聲譽風(fēng)險指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會名聲、信譽和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險；法律風(fēng)險指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?、制度或違約行為或怠于行使自身的法律權(quán)利等所造成的風(fēng)險；合規(guī)風(fēng)險指因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險；信用風(fēng)險指由借款人或市場交易對手違約所造成的風(fēng)險；市場風(fēng)險指由市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險是由員工操作不當(dāng)或不完善、內(nèi)部程序問題以及系統(tǒng)或外部事件（如自然災(zāi)害）所造成的風(fēng)險。流動性風(fēng)險是由資金流動性狀況不足及其波動性所造成的風(fēng)險。全面風(fēng)險管理是一個過程，由董事會（包括監(jiān)事會，下同）、經(jīng)營管理層和其他人員實施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本行的各項活動之中。其目的是識別可能會影響的潛在事件，管理風(fēng)險以使其在本公司的風(fēng)險承受能力或風(fēng)險偏好之內(nèi)，并為既定目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證。全面風(fēng)險管理框架從不同的側(cè)面關(guān)注和管理風(fēng)險，并力求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)四個目標(biāo)，以此促進可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略目標(biāo)是指高層次目標(biāo)，與使命相關(guān)聯(lián)并支撐其使命。經(jīng)營目標(biāo)是指有效和高效率地利用其資源。報告目標(biāo)是指報告的可靠性。合規(guī)目標(biāo)是指符合適用的法律、法規(guī)和規(guī)章制度。為服務(wù)并實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的四個目標(biāo)，全面風(fēng)險管理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的八個構(gòu)成要素：1.內(nèi)部環(huán)境：董事會批準(zhǔn)檢查經(jīng)營決策和重要政策，了解經(jīng)營中的風(fēng)險，明確可接受的風(fēng)險程度，確保經(jīng)營管理層采取必要的步驟，識別、計量、檢測和控制這些風(fēng)險。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的有效性，監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的履行情況，監(jiān)督風(fēng)險制度的實施，確保被認(rèn)定的風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。經(jīng)營管理層實施董事會通過的經(jīng)營策略和方針，制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識別、計量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風(fēng)險，建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予各支行（部）的任務(wù)能得到有效執(zhí)行，執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性和是否完善進行監(jiān)測。董事會和經(jīng)營管理層要促進內(nèi)部員工職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各層級員工強調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性，所有員工都要了解各自在內(nèi)部控制中的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。2.目標(biāo)設(shè)定：內(nèi)控制度要與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。設(shè)定風(fēng)險容忍度目標(biāo)，合理確保發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險偏好相一致，增長、風(fēng)險與回報相聯(lián)系，促進董事會、經(jīng)營管理層實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)。（三）事件識別：為確保既定目標(biāo)的實現(xiàn)，應(yīng)設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的專門部門，負(fù)責(zé)組織制定并實施識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和辦法。建立涵蓋各項業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險管理系統(tǒng)，開發(fā)和運用風(fēng)險量化評價的方法和模型，對可能對目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件進行識別和持續(xù)監(jiān)控。同時，負(fù)責(zé)組織建立明確的內(nèi)部制衡機構(gòu)和實行雙簽有效制度，確保涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財務(wù)和人員等重要事項變動不得由一人獨自決定。（四）風(fēng)險評估：為建立一個有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價面臨的各類風(fēng)險，特別是對經(jīng)營目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或以前沒有控制的風(fēng)險進行控制。高質(zhì)量的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和高素質(zhì)的風(fēng)險分析人員是風(fēng)險管理最重要的兩個因素。（五）風(fēng)險對策：應(yīng)指定不同的機構(gòu)或部門分別負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價。公司負(fù)責(zé)組織設(shè)計內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門建立和健全內(nèi)部控制；審計等監(jiān)督部門負(fù)責(zé)組織檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促經(jīng)營管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。同時，建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機制，經(jīng)營管理層根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門落實。建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制，包括董事會、經(jīng)營管理層、內(nèi)部審計部門、業(yè)務(wù)部門及經(jīng)營管理層的監(jiān)察部門在內(nèi)，各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（六）控制活動：內(nèi)部控制要成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施。包括高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施、對是否遵守風(fēng)險頭寸進行檢查，并在出現(xiàn)違規(guī)情況時進行監(jiān)督，以及建立審批、授權(quán)及核實制度等。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作；對于潛在的利益沖突，必須加以識別，盡可能降低到最低限度，并進行仔細(xì)、獨立地監(jiān)督。第七條：信息與溝通。一個有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)需要建立可靠的信息系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部和外部市場信息，并確保信息的及時性、可靠性和一致性。所有信息必須保密并獨立監(jiān)測，以備意外事件發(fā)生時的備用手段。此外，有效的內(nèi)部控制還需要建立有效的信息溝通渠道，確保所有員工了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，并保證其他相關(guān)信息能夠傳達(dá)給恰當(dāng)?shù)娜藛T。第八條：監(jiān)控。持續(xù)監(jiān)測內(nèi)部控制是否有效是日常業(yè)務(wù)活動的組成部分，同時需要業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門和內(nèi)部審計部門對主要風(fēng)險進行定期評價。合規(guī)部門需要持續(xù)識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險，并重視法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，使之落實于本行的內(nèi)部制度、工作手冊、操作指引當(dāng)中。內(nèi)部控制還需要建立完善有效的內(nèi)部審計制度，由獨立的、經(jīng)過良好訓(xùn)練的合格員工從事內(nèi)部審計工作，并直接向董事會或其審計委員會報告。對于內(nèi)部控制中的缺陷，無論由誰發(fā)現(xiàn)，都需要及時報告，并加以及時處理。建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)需要根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險相適應(yīng)，并隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。第八條補充：全面風(fēng)險管理是否有效的判斷基于對8個構(gòu)成要素的評估。構(gòu)成要素也是判定全面風(fēng)險管理有效性的標(biāo)準(zhǔn)。如果構(gòu)成要素存在并且正常運行，那么就可能沒有重大缺陷，而風(fēng)險則可能已經(jīng)被控制在本行的風(fēng)險容忍度之內(nèi)。如果確定全面風(fēng)險管理在所有4個目標(biāo)上都是有效的，那么董事會和經(jīng)營管理層就可以合理保證他們了解本機構(gòu)，在實現(xiàn)其戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)、企業(yè)的報告可靠以及符合適用的法律和法規(guī)的程度。第三章：風(fēng)險管理的組織體系。第九條風(fēng)險管理層級包括董事會、經(jīng)營管理層和職能部門。每個層級都必須遵循相同的四個目標(biāo)，并從八個全面風(fēng)險管理要素方面實施全程風(fēng)險管理。第十條規(guī)范、完善的法人治理機制通過合理劃分股東、董事（包括監(jiān)事，下同）、經(jīng)營管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策科學(xué)、內(nèi)部監(jiān)督有效、激勵約束合理。第十一條風(fēng)險管理的組織體系由董事會風(fēng)險管理委員會領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險管理委員會辦公室實施操作，各職能部門的風(fēng)險控制人員為主要參與人員組成。風(fēng)險管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理和分級負(fù)責(zé)。第十二條本公司董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會，對轄內(nèi)風(fēng)險管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險管理委員會設(shè)立辦公室，根據(jù)其制定的政策進行垂直管理。各職能部門設(shè)立風(fēng)險控制人員，負(fù)責(zé)風(fēng)險報告任務(wù)并對上一級風(fēng)險控制人員負(fù)責(zé)，直到對風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)。委派主辦會計、委派信貸主管和合規(guī)聯(lián)絡(luò)員是派駐單位風(fēng)險控制的關(guān)鍵人員之一。他們應(yīng)在第一時間向其所在單位負(fù)責(zé)人報告內(nèi)部控制中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險隱患，并及時報告相關(guān)職能部門。在特別緊急情況下，可直接向董事會風(fēng)險管理委員會辦公室報告。風(fēng)險管理委員會辦公室和風(fēng)險控制人員對管轄內(nèi)的整個風(fēng)險控制過程和結(jié)果分級負(fù)責(zé)。董事會對轄內(nèi)的風(fēng)險管理負(fù)最終責(zé)任。第十三條風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)包括：根據(jù)國家法律、行政法規(guī)和經(jīng)濟金融方針政策，并結(jié)合公司實際，對市場定位、信貸投向及資產(chǎn)運作方向、方式進行研究并提出建議；對信貸、投資和其他資產(chǎn)運作中風(fēng)險分類管理的重要規(guī)定、政策和措施進行研究并提出建議；對預(yù)防經(jīng)營和管理中的全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險問題進行戰(zhàn)略研究并提出防范建議；對風(fēng)險管理的工作目標(biāo)進行前瞻性分析并提出建議；擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險問題解決方案；對須經(jīng)董事會批準(zhǔn)的相關(guān)重大事項進行研究和提出建議；對以上事項的實施進行督查，并向董事會報告；以及董事會授權(quán)的其他事項。第十四條風(fēng)險管理委員會由本行部分董事、經(jīng)營管理層和相關(guān)職能部門委員組成。第二十三條規(guī)定了銀行風(fēng)險管理的三個重要方面，即表內(nèi)風(fēng)險和表外風(fēng)險并重管理、源頭控制管理和末端治理管理相結(jié)合、定性分析管理和定量分析管理相結(jié)合。銀行需要通過定性和定量方法，全面衡量自身總體風(fēng)險承受能力，以理性處理風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。同時，銀行需要收集歷史資料和數(shù)據(jù)，設(shè)立歷史數(shù)據(jù)庫，并逐步開發(fā)適應(yīng)本行自身特點的風(fēng)險分析和控制模型。在定量分析方面，銀行需要結(jié)合資本充足指標(biāo)和信用風(fēng)險指標(biāo)進行分析。資本充足率和核心資本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標(biāo)，按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值分別應(yīng)≥10%和≥6%。不良資產(chǎn)率、不良投資率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、投資損失準(zhǔn)備充足率和撥備覆蓋率是衡量銀行信用風(fēng)險的重要指標(biāo)，指標(biāo)值應(yīng)符合監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑或商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑的要求。此外，銀行還需要關(guān)注單一集團客戶授信集中度、單一客戶投資集中度和授信集中度等指標(biāo)，以避免信用風(fēng)險集中度過高。9.單一客戶關(guān)聯(lián)度是指最大一家關(guān)聯(lián)方授信余額與資本凈額的比例，按照商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，該指標(biāo)值應(yīng)不超過10%。10.集團客戶關(guān)聯(lián)度是指最大一家關(guān)聯(lián)方所在集團授信余額與資本凈額的比例，按照商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，該指標(biāo)值應(yīng)不超過15%。11.全部關(guān)聯(lián)度是指全部關(guān)聯(lián)方授信總額與資本凈額的比例，按照商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法，該指標(biāo)值應(yīng)不超過50%，而按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)低于10%。12.正常投資遷徙率是指期初正常類投資中轉(zhuǎn)為不良投資和期初關(guān)注類投資中轉(zhuǎn)為不良投資的金額與期初正常類投資余額減期初正常類投資期間減少金額以及期初關(guān)注類投資余額減期初關(guān)注類投資期間減少金額的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)低于行業(yè)平均值的50%以上。13.次級類投資遷徙率是指期初次級類投資向下遷徙金額與期初次級類投資余額減期初次級類投資期間減少金額的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)低于行業(yè)平均值的50%以上。14.可疑類投資遷徙率是指期初可疑類投資向下遷徙金額與期初可疑類投資余額減期初可疑類投資期間減少金額的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)低于行業(yè)平均值的50%以上。三、流動性風(fēng)險指標(biāo)1.流動性比例是指流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于35%，而按照商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于25%。2.流動性缺口率是指流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于0%，而按照商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于-10%。3.核心負(fù)債依存度是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于75%，以“1104工程”口徑為準(zhǔn)，而按照商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于60%。兩種口徑計算方法不同。4.人民幣超額備付金率是指在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款和庫存現(xiàn)金與人民幣各項存款期末余額的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不低于5%。5.存投資比例是指各項投資余額（不含貼現(xiàn)）與各項存款余額的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不超過60%，而按照銀監(jiān)其他要求，該指標(biāo)值應(yīng)不超過75%。四、市場風(fēng)險指標(biāo)1.累計外匯敞口頭寸比例是指累計外匯敞口頭寸與資本凈額的比例，按照監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不超過5%，而按照商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，該指標(biāo)值應(yīng)不超過20%。五、盈利性指標(biāo)1.資產(chǎn)利潤率是指稅后利潤與資產(chǎn)平均余額乘以折年系數(shù)的比率，按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不低于1%；按商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不低于0.6%。2.資本利潤率是指稅后利潤與所有者權(quán)益加上少數(shù)股東權(quán)益平均余額乘以折年系數(shù)的比率，按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不低于20%；按商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不低于11%。3.風(fēng)險資產(chǎn)利潤率是指稅后利潤與平均加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)乘以折年系數(shù)的比率，按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不低于1.8%。4.成本收入比率是指營業(yè)支出減去營業(yè)稅金及附加后除以營業(yè)凈收入的比率，按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不高于40%；按商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值應(yīng)不高于35%。注：1.平均余額計算公式為（年初余額+年末余額）/2；2.折年系數(shù)計算公式為12/N，其中12為一年的總月份，N為指標(biāo)數(shù)據(jù)日期的月份數(shù)；3.前述按監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)口徑的指標(biāo)值均為評級得分為100分時的指標(biāo)值；4.如有新的體系或標(biāo)準(zhǔn)值，按新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第七章風(fēng)險管理的重點第二十四條政策：本公司的宗旨和經(jīng)營方向是服務(wù)“三農(nóng)”，信貸策略是“流動、小額、分散、效益”。同時，要重視國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)政策的分析和研究，降低因政策面或宏觀經(jīng)濟變化對各產(chǎn)業(yè)（投資客戶的行業(yè)、發(fā)展對象）的負(fù)面影響。第二十五條法律：法律風(fēng)險是本公司面臨的商業(yè)風(fēng)險之一，可能造成經(jīng)濟損失。法律風(fēng)險的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)（例如知識產(chǎn)權(quán)）以及怠于行使自身法律權(quán)利等。法律風(fēng)險會給公司帶來嚴(yán)重的后果，因此需要在事前進行防范和控制。本公司的法律部門具備充足的內(nèi)部和外部法律專業(yè)人員以及其他法律資源，是法律風(fēng)險防御系統(tǒng)的核心。本公司采取預(yù)防性法律措施來應(yīng)對法律風(fēng)險環(huán)境，并根據(jù)面臨的風(fēng)險分配一定的資源。第二十六條授權(quán)：本公司對高級經(jīng)營管理層、各職能部門和業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開展業(yè)務(wù)的品種和審批限額都要明確、清楚和適度。授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額要與其控制和管理信用風(fēng)險的能力相適應(yīng)。同時，本公司在管好授權(quán)的同時，也要嚴(yán)格控制轉(zhuǎn)授權(quán)。第二十七條授信本公司采用統(tǒng)一授信管理，建立客戶信用風(fēng)險識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機制。根據(jù)審貸分離原則，授信審批部門與授信執(zhí)行部門相互獨立，不得合并。同時，防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團客戶風(fēng)險的高度集中，防止違反信貸原則發(fā)放人情投資和向關(guān)系人發(fā)放信用投資，防止信貸資金違規(guī)投向高風(fēng)險領(lǐng)域和用于違法活動。本公司實行最高授信額度管理，對同一客戶實施最高額度授信，在最高額授信額度下對中長期授信實行單筆授權(quán)管理。第二十八條資金業(yè)務(wù)本公司對資金業(yè)務(wù)對象和產(chǎn)品實行統(tǒng)一授信，實行前后臺職責(zé)分離，建立中臺風(fēng)險監(jiān)控和管理制度，防止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風(fēng)險識別不足導(dǎo)致的重大損失。第二十九條柜臺業(yè)務(wù)本公司對要害部門和重點崗位實施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險和違規(guī)經(jīng)營行為，防止內(nèi)部挪用、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保本公司和客戶資金安全。第三十條中間業(yè)務(wù)本公司開展中間業(yè)務(wù)需要取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委