第13頁共13頁貿(mào)易公司?現(xiàn)金管理?制度范文?第一章?總則第?一條為加?強對__?__有限?公司（以?下簡稱“?公司”）?資金使用?的監(jiān)督和?管理，加?快資金的?循環(huán)和周?轉(zhuǎn)，提高?資金的效?率，合理?安排資金?流向，保?證資金安?全，特制?定本制度?。第二?條本制度?所稱現(xiàn)金?是指公司?所擁有的?現(xiàn)金和銀?行存款。?第三條?本制度所?稱現(xiàn)金管?理，是指?公司的現(xiàn)?金流入、?流出等全?過程的控?制。第?四條實行?現(xiàn)金管理?應(yīng)堅持以?下原則：?1、公?司所有現(xiàn)?金必須納?入預(yù)算；?2、堅?持以收定?支，量入?為出；?3、嚴(yán)格?貫徹收支?兩條線的?原則，收?入必須上?交公司財?務(wù)部，支?出必須通?過公司財?務(wù)部支出?；4、?公司嚴(yán)格?禁止其他?部門受理?現(xiàn)金收支?業(yè)務(wù)；?5、各項?現(xiàn)金收支?必須遵守?國家方針?政策、法?規(guī)以及公?司財務(wù)制?度等相關(guān)?規(guī)定。?第二章現(xiàn)?金管理?第五條公?司現(xiàn)金使?用范圍：?1、職?工工資、?津貼；?2、個人?勞務(wù)報酬?；3、?根據(jù)國家?規(guī)定頒發(fā)?給個人的?科學(xué)技術(shù)?、文化藝?術(shù)、體育?等各種獎?金；4?、各種勞?保、福利?費用以及?國家規(guī)定?的對個人?的其他支?出；5?、向個人?收購公司?用于生產(chǎn)?經(jīng)營的其?他物資價?款；6?、出差人?員必須隨?身攜帶的?差旅費；?7、結(jié)?算起點_?___元?以下的零?星支出；?8、確?需支付現(xiàn)?金的其他?支出。?第六條堅?持收有憑?、付有據(jù)?，堵塞由?于現(xiàn)金收?支不清、?手續(xù)不全?而出現(xiàn)的?一切漏洞?。辦理的?收款憑證?必須蓋“?現(xiàn)金收訖?”章和收?款人個人?印章；付?款憑證必?須由報銷?人個人簽?字、經(jīng)會?計人員審?核無誤簽?字、有關(guān)?領(lǐng)導(dǎo)簽字?批準(zhǔn)后辦?理現(xiàn)金付?款，并同?時加蓋“?現(xiàn)金付訖?”印章。?第七條?不準(zhǔn)以白?條抵充庫?存現(xiàn)金。?現(xiàn)金收支?要做到日?清月結(jié)。?第八條?每天收入?的現(xiàn)金，?應(yīng)及時足?額送存銀?行，財務(wù)?部負責(zé)人?定期檢查?、核對現(xiàn)?金庫存，?每月到少?一次。財?務(wù)部要設(shè)?立現(xiàn)金檢?查登記簿?，記錄每?次現(xiàn)金檢?查結(jié)果。?第九條?現(xiàn)金支付?，可以從?本公司庫?存現(xiàn)金限?額中支付?，不得從?本公司的?現(xiàn)金收入?中坐支。?第十條?任何部門?和個人借?款必須按?照“__?__朗峰?電子材料?有限公司?借款及支?出報銷審?批制度”?的規(guī)定辦?理。第?十一條嚴(yán)?禁任何公?款私存行?為。第?十二條任?何人員嚴(yán)?禁為其他?單位或個?人在企業(yè)?套取現(xiàn)金?。第十?三條本公?司規(guī)定現(xiàn)?金庫存現(xiàn)?金限額為?____?元。第?三章銀行?存款管理?第十四?條公司銀?行賬戶開?戶工作統(tǒng)?一由財務(wù)?部負責(zé)，?日常管理?也由財務(wù)?部負責(zé)管?理。第?十五條銀?行賬戶的?賬號必須?保密，非?因業(yè)務(wù)需?要不準(zhǔn)外?泄。應(yīng)當(dāng)?定期檢查?銀行賬戶?開設(shè)及使?用情況，?對不再需?要使用的?賬戶，及?時清理銷?戶。第?十六條辦?理銀行結(jié)?算業(yè)務(wù)，?必須遵守?《銀行結(jié)?算辦法》?的規(guī)定，?不準(zhǔn)出租?、出借賬?戶。第?十七條公?司銀行賬?戶的開戶?、存儲資?金的分配?、銷戶要?立足于和?銀行發(fā)展?長期的合?作關(guān)系，?不得隨便?因個人關(guān)?系轉(zhuǎn)移。?第十八?條公司財?務(wù)部門應(yīng)?設(shè)置銀行?存款日記?賬，逐日?記錄收、?支、結(jié)存?情況，按?月同各開?戶銀行對?賬，編制?未達賬款?調(diào)節(jié)表，?確保公司?銀行賬目?同各開戶?銀行賬目?完全一致?。銀行對?賬單須按?銀行賬號?順序裝訂?歸檔。?第十九條?對外匯款?，經(jīng)辦部?門要根據(jù)?合同、協(xié)?議等文件?，填制請?款單，由?經(jīng)辦人員?簽字，經(jīng)?辦部門負?責(zé)人簽字?，分管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)，?主管領(lǐng)導(dǎo)?審批、財?務(wù)部門負?責(zé)人審核?后，符合?合同、協(xié)?議條款，?方可交出?納匯款。?第二十?條公司對?外付款時?一般要按?以下順序?選擇結(jié)算?方式：?1、支票?；2、?匯兌；?3、銀行?匯票；?4、現(xiàn)金?。第四?章附則?第二十一?條本制度?的解釋權(quán)?歸公司財?務(wù)部。?第二十二?條本制度?發(fā)文之日?起執(zhí)行。?貿(mào)易公?司現(xiàn)金管?理制度范?文（二）?第一章?總則第?一條為加?強現(xiàn)金管?理，結(jié)合?本公司實?際情況，?制定本制?度。第?二條財務(wù)?部和各所?屬企業(yè)財?務(wù)部負責(zé)?本制度的?具體貫徹?實施，并?設(shè)專職稽?核員負責(zé)?現(xiàn)金的收?支計劃和?審核管理?工作。?第二章現(xiàn)?金的收入?、支出范?圍第三?條現(xiàn)金收?入包括。?公司經(jīng)濟?業(yè)務(wù)范圍?內(nèi)的一切?現(xiàn)金收入?以及支用?款項的退?回現(xiàn)金等?。第四?條現(xiàn)金支?出范圍。?1.職?工工資、?各種工資?性津貼。?___?_個人勞?務(wù)報酬，?包括稿費?和講課費?及其他專?門工作的?報酬。?____?支付給個?人的獎金?，包括根?據(jù)國家規(guī)?定頒發(fā)給?個人的科?學(xué)技術(shù)、?文化藝術(shù)?、體育等?各種獎金?。4.?各種勞保?、福利費?以及國家?規(guī)定的對?個人的其?他支出，?如轉(zhuǎn)業(yè)、?復(fù)員、退?伍、退職?、退休費?和其他按?規(guī)定發(fā)給?個人的費?用。5?.出差人?員必須隨?身攜帶的?差旅費。?___?_支付各?單位間在?轉(zhuǎn)賬結(jié)算?起點以下?的零星支?出。第?三章庫存?現(xiàn)金管理?第五條?庫存現(xiàn)金?實行限額?管理，公?司按國家?規(guī)定保留?一定數(shù)額?的庫存?現(xiàn)金。庫?存現(xiàn)金限?額一般為?____?天的日常?零星開支?需要。?第六條庫?存現(xiàn)金不?得超過規(guī)?定限額，?超過部分?必須于當(dāng)?日存入銀?行，每日?下班前結(jié)?余現(xiàn)金必?須放入保?險箱。庫?存限額不?足時從銀?行存款賬?戶提取。?第四章?現(xiàn)金收付?業(yè)務(wù)的日?常管理?第七條公?司現(xiàn)金收?付由出納?人員負責(zé)?。現(xiàn)金收?付必須根?據(jù)合法的?憑證由出?納人員認?真核對后?辦理。?第八條對?于違反規(guī)?定的收支?，出納人?員有權(quán)拒?絕辦理。?第九條?對于內(nèi)容?不詳、手?續(xù)不全、?數(shù)字有誤?的憑證，?應(yīng)當(dāng)予以?退回，要?求補辦手?續(xù)，更正?錯誤；遇?有偽造、?涂改憑證?等虛報冒?領(lǐng)的，應(yīng)?及時向領(lǐng)?導(dǎo)反映。?第十條?收付完畢?，出納人?員應(yīng)在原?始憑證上?加蓋“現(xiàn)?金收訖”?或“現(xiàn)金?付訖”戳?記。第?十一條現(xiàn)?金收入當(dāng)?日送存開?戶銀行，?當(dāng)日送存?確有困難?的，按開?戶銀行確?定的時間?送存。?第十二條?公司支付?現(xiàn)金，只?可以從庫?存現(xiàn)金限?額中支付?或從開戶?銀行提取?，不得從?本公司的?現(xiàn)金收入?中直接支?付。第?十三條公?司提取現(xiàn)?金，應(yīng)注?明用途，?經(jīng)有效審?批后，出?納人員方?可提取。?第十四?條公司派?人到外地?采購，應(yīng)?通過銀行?簽發(fā)匯票?或?qū)⒖铐?匯往采購?地開立采?購專戶。?第十五?條不準(zhǔn)挪?用現(xiàn)金，?不準(zhǔn)利用?銀行賬戶?代其他單?位和個人?存取現(xiàn)金?，不準(zhǔn)白?條抵庫，?不準(zhǔn)套取?庫存現(xiàn)金?，不準(zhǔn)保?留賬外公?款，不準(zhǔn)?公款私存?，不準(zhǔn)私?設(shè)小金庫?。第十?六條出納?人員進行?現(xiàn)金收付?時根據(jù)會?計人員填?制的，經(jīng)?稽核人員?審核的有?效記賬憑?證收付款?，并按記?賬憑證逐?日逐筆序?時登記現(xiàn)?金日記賬?，每日業(yè)?務(wù)終了，?應(yīng)盤點現(xiàn)?金并與現(xiàn)?金日記賬?當(dāng)日余額?進行核對?，做到日?清月結(jié)，?賬款相符?。第十?七條出納?人員與會?計人員應(yīng)?定期將總?賬的現(xiàn)金?賬戶余額?與現(xiàn)金日?記賬余額?進行核對?，做到賬?賬相符。?第十八?條為了及?時發(fā)現(xiàn)和?防止現(xiàn)金?收付差額?，財務(wù)部?經(jīng)理或指?定的其他?財務(wù)人員?每月終了?必須會同?出納人員?盤點庫存?現(xiàn)金一次?，保證賬?賬相符、?賬款相符?。第十?九條無論?是否簽合?同、協(xié)議?，公司的?所有現(xiàn)金?收入，經(jīng)?辦部門必?須連同收?款說明書?、發(fā)票或?收據(jù)副本?等，于收?進日（最?晚于次日?）如數(shù)交?付財務(wù)部?，收款部?門不得挪?作他用，?更不準(zhǔn)留?存于經(jīng)辦?部門內(nèi)。?第二十?條業(yè)務(wù)人?員辦理業(yè)?務(wù)預(yù)借的?現(xiàn)金，其?未支用部?分應(yīng)連同?有關(guān)業(yè)務(wù)?憑證（發(fā)?票或收據(jù)?支出憑單?）送交財?務(wù)部沖銷?預(yù)借款，?不得余款?不報，留?作他用。?第二十?一條預(yù)算?內(nèi)零星采?購，由經(jīng)?辦部門開?具經(jīng)費支?出報審表?（代借款?單），寫?明用途、?金額，稽?核員按預(yù)?算審核。?第二十?二條預(yù)算?內(nèi)經(jīng)常性?費用支出?，無預(yù)借?款直接報?賬的，由?指定經(jīng)?辦部門開?具費用支?出憑單，?寫明用途?，交財務(wù)?部經(jīng)理簽?字辦理。?第二十?三條預(yù)算?外或超預(yù)?算支出，?由經(jīng)辦部?門提出書?面申請，?按全面預(yù)?算管理辦?法執(zhí)行。?第二十?四條業(yè)務(wù)?部門借領(lǐng)?現(xiàn)金（不?包括差旅?費借款）?，必須在?____?天內(nèi)報賬?，對過期?未報__?__該部?門報賬或?追回現(xiàn)金?，必要時?停辦該部?門現(xiàn)金借?領(lǐng)業(yè)務(wù)。?第二十?五條業(yè)務(wù)?人員出差?借款__?__元以?上的差旅?費時，不?得付給現(xiàn)?金，可開?出支票轉(zhuǎn)?入其個人?信用卡中?（不能使?用信用卡?的城市例?外）。?第五章企?業(yè)與其他?單位在使?用現(xiàn)金時?的注意事?項第二?十七條現(xiàn)?金支出必?須有合法?的憑證，?借款必須?持有效的?借據(jù)，不?能以“白?條”代借?據(jù)。第?二十八條?單位之間?不得互相?借用現(xiàn)金?。第六?章附則?第二十九?條本制度?自頒布之?日起實施?。貿(mào)易?公司現(xiàn)金?管理制度?范文（三?）公司?現(xiàn)金收支?管理制度?第一章?總則第?一條為加?強現(xiàn)金管?理，結(jié)合?本公司實?際情況，?制定本制?度。第?二條財務(wù)?部和各所?屬企業(yè)財?務(wù)部負責(zé)?本制度的?具體貫徹?實施，并?設(shè)專職稽?核員負責(zé)?現(xiàn)金的收?支計劃和?審核管理?工作。?第二章現(xiàn)?金的收入?、支出范?圍第三?條現(xiàn)金收?入包括。?公司經(jīng)濟?業(yè)務(wù)范圍?內(nèi)的一切?現(xiàn)金收入?以及支用?款項的退?回現(xiàn)金等?。第四?條現(xiàn)金支?出范圍。?1.職?工工資、?各種工資?性津貼。?___?_個人勞?務(wù)報酬，?包括稿費?和講課費?及其他專?門工作的?報酬。?____?支付給個?人的獎金?，包括根?據(jù)國家規(guī)?定頒發(fā)給?個人的科?學(xué)技術(shù)、?文化藝術(shù)?、體育等?各種獎金?。4.?各種勞保?、福利費?以及國家?規(guī)定的對?個人的其?他支出，?如轉(zhuǎn)業(yè)、?復(fù)員、_?___、?退職、退?休費和其?他按規(guī)定?發(fā)給個人?的費用。?5.出?差人員必?須隨身攜?帶的差旅?費。_?___支?付各單位?間在轉(zhuǎn)賬?結(jié)算起點?以下的零?星支出。?第三章?庫存現(xiàn)金?管理第?五條庫存?現(xiàn)金實行?限額管理?，公司按?國家規(guī)定?保留一定?數(shù)額的?庫存現(xiàn)金?。庫存現(xiàn)?金限額一?般為__?__天的?日常零星?開支需要?。第六?條庫存現(xiàn)?金不得超?過規(guī)定限?額，超過?部分必須?于當(dāng)日存?入銀行，?每日下班?前結(jié)余現(xiàn)?金必須放?入保險箱?。庫存限?額不足時?從銀行存?款賬戶提?取。第?四章現(xiàn)金?收付業(yè)務(wù)?的日常管?理第七?條公司現(xiàn)?金收付由?出納人員?負責(zé)?，F(xiàn)?金收付必?須根據(jù)合?法的憑證?由出納人?員認真核?對后辦理?。第八?條對于違?反規(guī)定的?收支，出?納人員有?權(quán)拒絕辦?理。第?九條對于?內(nèi)容不詳?、手續(xù)不?全、數(shù)字?有誤的憑?證，應(yīng)當(dāng)?予以退回?，要求補?辦手續(xù)，?更正錯誤?；遇有偽?造、涂改?憑證等虛?報冒領(lǐng)的?，應(yīng)及時?向領(lǐng)導(dǎo)反?映。第?十條收付?完畢，出?納人員應(yīng)?在原始憑?證上加蓋?“現(xiàn)金收?訖”或“?現(xiàn)金付訖?”戳記。?第十一?條現(xiàn)金收?入當(dāng)日送?存開戶銀?行，當(dāng)日?送存確有?困難的，?按開戶銀?行確定的?時間送存?。第十?二條公司?支付現(xiàn)金?，只可以?從庫存現(xiàn)?金限額中?支付或從?開戶銀行?提取，不?得從本公?司的現(xiàn)金?收入中直?接支付。?第十三?條公司提?取現(xiàn)金，?應(yīng)注明用?途，經(jīng)有?效審批后?，出納人?員方可提?取。第?十四條公?司派人到?外地采購?，應(yīng)通過?銀行簽發(fā)?匯票或?qū)?款項匯往?采購地開?立采購專?戶。第?十五條不?準(zhǔn)挪用現(xiàn)?金，不準(zhǔn)?利用銀行?賬戶代其?他單位和?個人存取?現(xiàn)金，不?準(zhǔn)白條抵?庫，不準(zhǔn)?套取庫存?現(xiàn)金，不?準(zhǔn)保留賬?外公款，?不準(zhǔn)公款?私存，不?準(zhǔn)私設(shè)小?金庫。?第十六條?出納人員?進行現(xiàn)金?收付時根?據(jù)會計人?員填制的?，經(jīng)稽核?人員審核?的有效記?賬憑證收?付款，并?按記賬憑?證逐日逐?筆序時登?記現(xiàn)金日?記賬，每?日業(yè)務(wù)終?了，應(yīng)盤?點現(xiàn)金并?與現(xiàn)金日?記賬當(dāng)日?余額進行?核對，做?到日清月?結(jié)，賬款?相符。?第十七條?出納人員?與會計人?員應(yīng)定期?將總賬的?現(xiàn)金賬戶?余額與現(xiàn)?金日記賬?余額進行?核對，做?到賬賬相?符。第?十八條為?了及時發(fā)?現(xiàn)和防止?現(xiàn)金收付?差額，財?務(wù)部經(jīng)理?或指定的?其他財務(wù)?人員每月?終了必須?會同出納?人員盤點?庫存現(xiàn)金?一次，保?證賬賬相?符、賬款?相符。?第十九條?無論是否?簽合同、?協(xié)議，公?司的所有?現(xiàn)金收入?，經(jīng)辦部?門必須連?同收款說?明書、_?___或?收據(jù)副本?等，于收?進日（最?晚于次日?）如數(shù)交?付財務(wù)部?，收款部?門不得挪?作他用，?更不準(zhǔn)留?存于經(jīng)辦?部門內(nèi)。?第二十?條業(yè)務(wù)人?員辦理業(yè)?務(wù)預(yù)借的?現(xiàn)金，其?未支用部?分應(yīng)連同?有關(guān)業(yè)務(wù)?憑證（_?___或?收據(jù)支出?憑單）送?交財務(wù)部?沖銷預(yù)借?款，不得?余款不報?，留作他?用。第?二十一條?預(yù)算內(nèi)零?星采購，?由經(jīng)辦部?門開具經(jīng)?費支出報?審表（代?借款單）?，寫明用?途、金額?，稽核員?按預(yù)算審?核。第?二十二條?預(yù)算內(nèi)經(jīng)?常性費用?支出，無?預(yù)借款直?接報賬的?，由指?定經(jīng)辦部?門開具費?用支出憑?單，寫明?用途，交?財務(wù)部經(jīng)?理簽字辦?理。第?二十三條?預(yù)算外或?超預(yù)算支?出，由經(jīng)?辦部門提?出書面申?請，按全?面預(yù)算管?理辦法執(zhí)?行。第?二十四條?業(yè)務(wù)部門?借領(lǐng)現(xiàn)金?（不包括?差旅費借?款），必?須在__?__天內(nèi)?報賬，對?過期未報?____?通知該部?門報賬或?追回現(xiàn)金?，必要時?停辦該部?門現(xiàn)金借?領(lǐng)業(yè)務(wù)。?第二十?五條業(yè)務(wù)?人員出差?借款__?__元以?上的差旅?費時，不?得付給現(xiàn)?金，可開?出支票轉(zhuǎn)?入其個人?信___?_卡中（?不能使用?信___?_卡的城?市例外）?。第五?章企業(yè)與?其他單位?在使用現(xiàn)?金時的注?意事項?第二十七?條現(xiàn)金支?出必須有?合法的憑?證，借款?必須持有?效的借據(jù)?，不能以?“白條”?代借據(jù)。?第二十?八條單位?之間不得?互相借用?現(xiàn)金。?第六章附?則第二?十九條本?制度自頒?布之日起?實施。?貿(mào)易公司?現(xiàn)金管理?制度范文?（四）?第一條山?谷藍/泰?科曼公司?現(xiàn)金的使?用范圍為?：（1?）個人勞?務(wù)報酬；?（2）?出差人員?必須攜帶?的差旅費?；（3）?結(jié)算起點?以下的其?他零星支?出；第?二條各部?門應(yīng)嚴(yán)格?遵守現(xiàn)金?開支范圍?，對超出?現(xiàn)金開支?范圍外的?款項應(yīng)申?請用銀行?存款支付?。第三?條現(xiàn)金的?保管工作?與現(xiàn)金的?記賬工作?必須分開?，出納負?責(zé)現(xiàn)金的?收付款業(yè)?務(wù)，會計?人員負責(zé)?現(xiàn)金收付?款的記賬?工作。?第四條若?有郵局匯?款的現(xiàn)金?應(yīng)設(shè)置專?門的登記?簿，記錄?匯款的來?源、金額?、轉(zhuǎn)交和?簽收等事?項。第?五條對銷?售收入和?其他收入?的現(xiàn)金，?銷售人員?必須于收?到款項后?當(dāng)日或次?日送交公?司財務(wù)部?門，