侏羅紀(jì)核心流程包括四個(gè)業(yè)務(wù)流程和四個(gè)管理流程項(xiàng)目流程數(shù)據(jù)服務(wù)流程組件開(kāi)發(fā)流程產(chǎn)品流程計(jì)劃預(yù)算流程財(cái)務(wù)管理流程人力資源管理流程戰(zhàn)略規(guī)劃流程侏羅紀(jì)核心流程核心業(yè)務(wù)流程核心管理流程12345678侏羅紀(jì)核心流程包括四個(gè)業(yè)務(wù)流程和四個(gè)管理流程項(xiàng)目流程1侏羅紀(jì)核心管理流程：財(cái)務(wù)管理流程流程類(lèi)型第一級(jí)第二級(jí)備注核心管理流程財(cái)務(wù)管理流程會(huì)計(jì)核算流程資金管理流程資產(chǎn)管理流程利潤(rùn)分配流程財(cái)務(wù)管理流程侏羅紀(jì)核心管理流程：財(cái)務(wù)管理流程流程類(lèi)型第一級(jí)第二級(jí)備注核心2結(jié)帳試算調(diào)整流程會(huì)計(jì)核算流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人:財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:有關(guān)部門(mén)1財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部原始憑證原始憑證、現(xiàn)金收入日記帳、應(yīng)付憑單登記簿、現(xiàn)金付出日記帳總分類(lèi)帳（逐月過(guò)入）、明細(xì)分類(lèi)帳（逐日過(guò)入）核算會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)成本計(jì)算財(cái)務(wù)管理流程——會(huì)計(jì)核算流程（I）123412試算表調(diào)整后試算表33財(cái)務(wù)管理流程審核稽核會(huì)計(jì)審核過(guò)帳編制分錄是否稽核會(huì)計(jì)結(jié)帳試算調(diào)整流程會(huì)計(jì)核算流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第3流程會(huì)計(jì)核算流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第2頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人:財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:有關(guān)部門(mén)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部編制報(bào)表抵消分錄資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表、增值稅明細(xì)表、費(fèi)用報(bào)表轉(zhuǎn)回分錄處理核算會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)匯總報(bào)表合并（匯編）報(bào)表編寫(xiě)財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)備案財(cái)務(wù)管理流程——會(huì)計(jì)核算流程（II）12121財(cái)務(wù)管理流程流程會(huì)計(jì)核算流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第2頁(yè)生效4資金管理流程－－備用金、借款管理流程流程備用金、借款管理流程流程文件編號(hào)相關(guān)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：主管財(cái)務(wù)副總制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部總經(jīng)理出納核算會(huì)計(jì)相關(guān)部門(mén)借款單主管副總核算會(huì)計(jì)單筆借款項(xiàng)目1總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理主管財(cái)務(wù)副總審批記帳制作憑證通過(guò)否審批審批是是否通過(guò)通過(guò)1部門(mén)、項(xiàng)目經(jīng)理超過(guò)定額的備用金領(lǐng)取、借款在1萬(wàn)元以上的借款2在定額內(nèi)的備用金由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，1萬(wàn)以下的借款由主管付總審批233判斷費(fèi)用項(xiàng)1？判斷費(fèi)用項(xiàng)2？付款財(cái)務(wù)管理流程資金管理流程－－備用金、借款管理流程流程備用金、借款管理流程5資金管理流程－－費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)處理流程流程文件編號(hào)相關(guān)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：主管財(cái)務(wù)副總制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部總經(jīng)理出納核算會(huì)計(jì)相關(guān)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)單主管副總出納單筆費(fèi)用項(xiàng)目1總經(jīng)理部門(mén)經(jīng)理主管財(cái)務(wù)副總審批記帳付款通過(guò)否審批審批是是否通過(guò)通過(guò)1部門(mén)、項(xiàng)目經(jīng)理預(yù)算外費(fèi)用或者1千元以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)或者預(yù)算內(nèi)的1萬(wàn)元以上費(fèi)用23千元以下由項(xiàng)目或部門(mén)經(jīng)理審批，3千到1萬(wàn)的由主管付總審批233判斷費(fèi)用項(xiàng)1？判斷費(fèi)用項(xiàng)2？財(cái)務(wù)管理流程資金管理流程－－費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)處理流程流程文件6流程應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)相關(guān)本流程共2頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:銷(xiāo)售人員提供銷(xiāo)售發(fā)票財(cái)務(wù)部1憑證審核、記帳核算會(huì)計(jì)出納市場(chǎng)部銷(xiāo)售發(fā)票制作憑證稽核會(huì)計(jì)掛帳信息反饋出納催款客戶(hù)匯款制作憑證銷(xiāo)售人員核算會(huì)計(jì)憑證回款單憑證掛帳信息需每周反饋資金管理流程－－應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程（I）123123財(cái)務(wù)管理流程流程應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)相關(guān)本流程共2頁(yè)之第7流程應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第2頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部憑證審核、記帳核算會(huì)計(jì)市場(chǎng)部核算會(huì)計(jì)帳齡分析財(cái)務(wù)經(jīng)理帳齡分析報(bào)告，每季度或半年分析一次審批催款提示審批審批財(cái)務(wù)經(jīng)理銷(xiāo)售人員總經(jīng)理CEO帳務(wù)處理總經(jīng)理董事會(huì)總經(jīng)理權(quán)限內(nèi)CEO權(quán)限內(nèi)財(cái)務(wù)經(jīng)理權(quán)限內(nèi)核算會(huì)計(jì)資金管理流程－－應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程（II）113財(cái)務(wù)經(jīng)理權(quán)限為3萬(wàn)以下24總經(jīng)理權(quán)限為3－10萬(wàn)32CEO權(quán)限為10萬(wàn)以上41財(cái)務(wù)管理流程審核壞帳程度，提出處理建議流程應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第28流程應(yīng)付帳款帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)相關(guān)部門(mén)發(fā)票需付款？制作憑證現(xiàn)金結(jié)算銀行結(jié)算出納出納或否是審核核算會(huì)計(jì)付款單、發(fā)票、入庫(kù)單或采購(gòu)人員/核算會(huì)計(jì)付款信息記帳通知供應(yīng)商結(jié)算資金管理流程－－應(yīng)付帳款帳務(wù)處理流程財(cái)務(wù)管理流程1付款單入庫(kù)單1流程應(yīng)付帳款帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第19流程資產(chǎn)購(gòu)置帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部相關(guān)部門(mén)經(jīng)理主管財(cái)務(wù)副總行政部行政部經(jīng)理核算會(huì)計(jì)資產(chǎn)管理流程－－資產(chǎn)購(gòu)置帳務(wù)處理流程（I）財(cái)務(wù)管理流程相關(guān)部門(mén)部提出資產(chǎn)購(gòu)置要求是否在預(yù)算內(nèi)？是否在調(diào)配？主管財(cái)務(wù)副總審批是否通過(guò)結(jié)束進(jìn)行調(diào)配是更改臺(tái)帳不通過(guò)否1更改資產(chǎn)卡片信息庫(kù)管員進(jìn)行采購(gòu)1資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單1流程資產(chǎn)購(gòu)置帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效10資產(chǎn)管理流程－－資產(chǎn)購(gòu)置帳務(wù)處理流程（II）財(cái)務(wù)管理流程流程資產(chǎn)購(gòu)置帳務(wù)處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部出納核算會(huì)計(jì)結(jié)算發(fā)票、驗(yàn)收單編制憑證憑證審核否是編制憑證行政部成本會(huì)計(jì)稽核會(huì)計(jì)付款？發(fā)票、驗(yàn)收單、銀行付款單核算會(huì)計(jì)記帳相關(guān)部門(mén)部1資產(chǎn)管理流程－－資產(chǎn)購(gòu)置帳務(wù)處理流程（II）財(cái)務(wù)管理流程流程11流程資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理盤(pán)點(diǎn)方案制定盤(pán)點(diǎn)方案核對(duì)雙方帳目實(shí)物盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、在建工程財(cái)務(wù)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員財(cái)務(wù)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員財(cái)務(wù)經(jīng)理盤(pán)點(diǎn)報(bào)告書(shū)資產(chǎn)管理流程－－資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程（I）1122財(cái)務(wù)管理流程行政部資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)帳資產(chǎn)價(jià)值臺(tái)帳編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告書(shū)流程資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第1頁(yè)生效12流程資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第2頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部主管財(cái)務(wù)副總行政部提出處理意見(jiàn)核算會(huì)計(jì)總經(jīng)理盤(pán)點(diǎn)分析會(huì)準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)分析會(huì)帳務(wù)處理正常情況下帳實(shí)不符非正常情況下帳實(shí)不符財(cái)務(wù)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員審批CEO處理意見(jiàn)書(shū)處理草案處理意見(jiàn)書(shū)財(cái)務(wù)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員財(cái)務(wù)經(jīng)理、行政部經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員參加盤(pán)點(diǎn)分析會(huì)議審批法律部財(cái)務(wù)經(jīng)理資產(chǎn)管理流程－－資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程（II）123123財(cái)務(wù)管理流程流程資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)流程流程文件編號(hào)本流程共2頁(yè)之第2頁(yè)生效13流程資產(chǎn)報(bào)廢處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)任人：財(cái)務(wù)經(jīng)理制訂人:審核:簽署:財(cái)務(wù)部相關(guān)部門(mén)經(jīng)理董事會(huì)決策委員會(huì)提出資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)審批審批決策委員會(huì)財(cái)務(wù)經(jīng)理有關(guān)部門(mén)CEO殘值處理帳務(wù)處理處置報(bào)廢資產(chǎn)核算會(huì)計(jì)董事會(huì)權(quán)限內(nèi)（5萬(wàn)以下）董事會(huì)權(quán)限外資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)書(shū)折舊、殘值處理方案相關(guān)部門(mén)經(jīng)理資產(chǎn)管理流程－－資產(chǎn)報(bào)廢處理流程1212財(cái)務(wù)管理流程判斷是否人為損壞？索賠是否流程資產(chǎn)報(bào)廢處理流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)14流程利潤(rùn)分配流程流程文件編號(hào)本流程共1頁(yè)之第1頁(yè)生效日期:責(zé)任人備注流程協(xié)調(diào)控制部門(mén)：財(cái)務(wù)部總責(zé)