精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)務(wù)管理表單目錄：1、公司差旅費(fèi)等報(bào)銷制度全2、出差用品檢查重點(diǎn)3、出納現(xiàn)金日記賬表4、合同章使用流程單5、差旅費(fèi)報(bào)銷單6、報(bào)銷單7、財(cái)務(wù)管理規(guī)定合肥XXXX公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度目錄一、 目的 1二、 適用范圍 1三、 定義 1四、 出差申請(qǐng)審批 1五、 差旅費(fèi)支出限額 2六、 開車出差費(fèi)用支出限額 3七、 出國人員經(jīng)費(fèi)規(guī)定 4八、 費(fèi)用相關(guān)說明 5九、 借款和報(bào)銷 6十、 其他 6十一、附件 7

合肥XXXX公司差旅費(fèi)報(bào)銷制度目的為規(guī)范公司出差人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及差旅費(fèi)報(bào)銷辦法，節(jié)約公司費(fèi)用，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于合肥匯璟先進(jìn)陶瓷材料科技有限公司。定義3.1、出差：是指員工為公司的業(yè)務(wù)拓展需要、客戶開發(fā)需要或?yàn)樘幚砉鞠嚓P(guān)事宜，離開日常工作城市的行為。公司組織員工離開日常工作城市，進(jìn)行集體活動(dòng)的行為，不作為出差。3.2、差旅費(fèi)：差旅費(fèi)是指出差期間因公發(fā)生的住宿費(fèi)、外埠市內(nèi)交通費(fèi)、伙食費(fèi)、城際交通費(fèi)(含往返機(jī)場、火車站、汽車站和輪船碼頭交通費(fèi))、其他費(fèi)用（托運(yùn)費(fèi)、寄存費(fèi)、證件費(fèi)）、差旅費(fèi)補(bǔ)貼等形成的費(fèi)用總額。3.2.1、住宿費(fèi)：入住酒店的房費(fèi)，不含其他消費(fèi)。3.2.2、伙食費(fèi)：除酒店免費(fèi)早餐，公司供餐和公司招待活動(dòng)以外產(chǎn)生的伙食費(fèi)用。3.2.3、城際交通費(fèi)：出發(fā)地與到達(dá)地之間因乘坐飛機(jī)、長途汽車、火車、輪船或租車等發(fā)生的交通費(fèi)用。3.2.4、市內(nèi)交通費(fèi)：員工出差在到達(dá)地城市內(nèi)發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用。3.2.5、差旅費(fèi)補(bǔ)貼：按照出差補(bǔ)助定額核定的補(bǔ)助。3.2.6、證件費(fèi)：出入境需辦理相關(guān)證件產(chǎn)生的費(fèi)用等。3.2.7、其它費(fèi)用：辦理托運(yùn)手續(xù)、行李寄存產(chǎn)生的費(fèi)用及其他費(fèi)用。3.3、備用金：指公司員工辦理公務(wù)或因公出差而借取的臨時(shí)周轉(zhuǎn)資金。3.4、出國人員經(jīng)費(fèi)：指公司員工因公出國考察、簽訂合同、培訓(xùn)等按規(guī)定支付的各種費(fèi)用。出差申請(qǐng)審批4.1、因公出差本著事前申請(qǐng)，事后報(bào)銷的原則；出差前需填寫《出差申請(qǐng)審批單》。4.2、公司員工出差申請(qǐng)均由主管副總（總監(jiān)）審批，副總（總監(jiān)）出差需由總經(jīng)理審。4.3、員工出差，必須嚴(yán)格按照出差申請(qǐng)內(nèi)容執(zhí)行。若出差期間員工自行改變行程而事先未獲得部門主管以上人員的批準(zhǔn)，則所發(fā)生費(fèi)用公司一律不予報(bào)銷。差旅費(fèi)支出限額5.1、本差旅費(fèi)支出適用于公司員工差旅費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，開車出差按照“六”條執(zhí)行。5.2、住宿費(fèi)在限額之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出部分自負(fù)。住宿費(fèi)最高限額如下表：城市類別一類二類三類其他員工級(jí)別總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷副總經(jīng)理/總監(jiān)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷部門經(jīng)理240200160120其他員工210170130100注：一類城市：北京、上海、廣州、深圳、三亞。二類城市：省會(huì)城市、寧波、珠海、汕頭、廈門、青島、大連、唐山。三類城市：各地級(jí)市(設(shè)區(qū)市)其他：各縣（市）級(jí)。5.2.1、同性別員工一起出差，須安排標(biāo)準(zhǔn)間兩人同住。多人一起同往一地出差的，住宿方式的安排以節(jié)約為準(zhǔn)。5.3、伙食費(fèi)：出差期間的伙食費(fèi)包含在差旅費(fèi)補(bǔ)貼中，不再單獨(dú)報(bào)銷；工作人員在市區(qū)內(nèi)臨時(shí)外出工作，無出差補(bǔ)助，不能回家或回本單位也不能在所到單位就餐的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可發(fā)給誤餐補(bǔ)助，午、晚誤餐每餐補(bǔ)助20元，早餐不予補(bǔ)助。5.4、交通費(fèi)：城際交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn)如下：職務(wù)火車輪船飛機(jī)其他交通工具總經(jīng)理軟座/軟臥二等艙頭等艙據(jù)實(shí)報(bào)銷副總經(jīng)理/總監(jiān)軟座/硬臥三等艙經(jīng)濟(jì)艙據(jù)實(shí)報(bào)銷部門經(jīng)理硬座/硬臥坐席（通倉）限乘據(jù)實(shí)報(bào)銷其他人員硬座/硬臥坐席（通倉）限乘據(jù)實(shí)報(bào)銷5.4.1、往返地交通工具主要包括飛機(jī)、火車、長途大巴及其它交通工具。選乘交通工具以便捷經(jīng)濟(jì)為主。5.4.2.乘坐大巴、火車（高鐵、動(dòng)車、直達(dá)、特快等列車）8小時(shí)以內(nèi)可以到達(dá)的，以乘坐大巴、高鐵（二等座）、動(dòng)車（二等座）、其它列車硬座為主，若遇列車在晚上7點(diǎn)之后出發(fā)且夜間乘車6小時(shí)以上的，可以選乘該列車的硬臥（如遇動(dòng)車可軟臥）。5.4.3乘坐火車（動(dòng)車、直達(dá)、特快等列車）12小時(shí)以內(nèi)可以到達(dá)的，以乘座火車硬臥（動(dòng)車軟臥）為主。5.4.4.上述兩種情況外，可以選乘飛機(jī)（經(jīng)濟(jì)艙）。選乘飛機(jī)以當(dāng)天最優(yōu)價(jià)格時(shí)段出行為優(yōu)先。5.4.5.同一天內(nèi)到達(dá)且飛機(jī)票價(jià)格優(yōu)于火車票價(jià)格的，員工可乘坐飛機(jī)。5.4.6員工出差應(yīng)提前做好準(zhǔn)備，若因員工個(gè)人時(shí)間沒有安排好而沒有趕上火車、飛機(jī)航班等長途交通工具，所產(chǎn)生的退、換票、改簽費(fèi)用自行承擔(dān)。5.5、市內(nèi)交通費(fèi)：在出差目的地市內(nèi)交通費(fèi)參照5.1.1住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的20%據(jù)實(shí)報(bào)銷。5.6、差旅費(fèi)補(bǔ)貼：每人每天70元（包括伙食費(fèi)在內(nèi)）。5.7、其他費(fèi)用：據(jù)實(shí)報(bào)銷。開車出差費(fèi)用支出限額出于安全等因素的考慮，公司不鼓勵(lì)自帶車輛出差，如因特殊因素必須開車前往的，需在出差申請(qǐng)審批單上注明。6.1、行車費(fèi)用：出差期間實(shí)際發(fā)生的油費(fèi)、過路過橋費(fèi)、停車費(fèi)等車輛使用費(fèi)用，根據(jù)有效發(fā)票按照差旅費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不作為車輛費(fèi)用報(bào)銷。行政部有對(duì)油費(fèi)有相關(guān)規(guī)定的，從其規(guī)定。6.2、公司司機(jī)因公帶車出差的，享受0.1元/公里的里程補(bǔ)貼。公司司機(jī)在市內(nèi)執(zhí)行工作任務(wù)的，不享受里程補(bǔ)貼。6.3、開車出差的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、差旅費(fèi)補(bǔ)貼和其他費(fèi)用按照第“五”條規(guī)定執(zhí)行，城際交通費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)不再報(bào)銷。七、出國人員經(jīng)費(fèi)規(guī)定7.1、住宿費(fèi)在限額之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，住宿費(fèi)最高限額如下表（單位：美元）：城市類別一類二類三類員工級(jí)別總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷副總經(jīng)理/總監(jiān)160140120部門經(jīng)理140120105其他員工12511095一類城市：發(fā)達(dá)國家的主要城市二類城市：發(fā)達(dá)國家的中小城市及發(fā)展中國家的主要城市三類城市：發(fā)展中國家的中小城市7.2、國際交通費(fèi)用：優(yōu)先選擇中國的航空公司，據(jù)實(shí)報(bào)銷。7.3、國內(nèi)交通費(fèi)用：按照5.1.3的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。7.4、其他費(fèi)用：除7.1、7.2、7.3外的伙食費(fèi)、境外市內(nèi)交通費(fèi)、差旅補(bǔ)貼及其他公務(wù)雜費(fèi)，采用包干制的原則，標(biāo)準(zhǔn)為40美元/人/天。如果隨團(tuán)到國外公干，團(tuán)費(fèi)中包括食宿的，食宿費(fèi)不再報(bào)銷，其他雜費(fèi)按20美元/人/天報(bào)銷。隨團(tuán)出國人員報(bào)銷時(shí)需提供與組織方簽訂的相關(guān)協(xié)議復(fù)印件。7.5、其他規(guī)定：國外出差的天數(shù)以離開中國國境為準(zhǔn)，計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)參照8.3的規(guī)定執(zhí)行，在國內(nèi)路途期間按國內(nèi)出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、費(fèi)用相關(guān)說明8.1、出差人員乘坐火車夜間（從晚8點(diǎn)到次日早上7點(diǎn)）在火車上乘坐6小時(shí)以上，或者連續(xù)乘坐火車12小時(shí)以上，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)可以購買臥鋪票。對(duì)于符合購買臥鋪票標(biāo)準(zhǔn)而選擇乘坐硬座的出差人員，給予兩種票額差額60%的補(bǔ)助。8.2、副總及以上人員可自帶車出差，自帶車人員出差的路橋費(fèi)和停車費(fèi)按照實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，加油費(fèi)按照出差期間異地和返回日的市內(nèi)加油票報(bào)銷。8.3、出差天數(shù)按出差的日歷天數(shù)計(jì)算，以火車、飛機(jī)、長途汽車或輪船票的實(shí)際出發(fā)、到達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)，按以下標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算：出發(fā)：中午12點(diǎn)以前出發(fā)為一天，中午12點(diǎn)以后至零點(diǎn)以前出發(fā)為半天。返回：中午12點(diǎn)以前返回為半天，中午12點(diǎn)之后至零點(diǎn)以前返回為一天。8.4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按出差天數(shù)減一天計(jì)算。8.5、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)可調(diào)劑使用。8.6、出差外地當(dāng)天返回的只報(bào)銷補(bǔ)助和城際、市內(nèi)交通費(fèi)，到合肥市轄各縣（市）辦理公務(wù)的半日內(nèi)返回人員只報(bào)銷往返交通費(fèi)。8.7、出差期間如需宴請(qǐng)客戶或招待相關(guān)人員，依照《業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法》執(zhí)行，并隨同差旅費(fèi)用一同報(bào)銷出差地區(qū)的餐費(fèi)票據(jù)；報(bào)銷招待費(fèi)的，每餐招待當(dāng)天出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)減少一半。8.8、出差至總公司就餐的，不再報(bào)銷差旅費(fèi)補(bǔ)貼。8.9、外派員工在回到其原派出地（或其住房所在城市）出差時(shí)，住宿費(fèi)不再報(bào)銷，駐外人員回家探親的，探親期間的住宿費(fèi)和伙食費(fèi)不予報(bào)銷，探親不享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼。8.10、公司員工參加由承辦方免費(fèi)提供食宿的會(huì)議，不再報(bào)銷住宿費(fèi)及伙食補(bǔ)助。8.11、員工出差應(yīng)入住公司協(xié)議酒店，公司無協(xié)議酒店的方能入住其他酒店。8.12、出差期間往來機(jī)場/車站的交通費(fèi)用，可按實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷。公司鼓勵(lì)員工使用定點(diǎn)班車、機(jī)場快線、軌道交通來取代出租車。如遇特殊情況（如飛機(jī)晚點(diǎn)深夜到達(dá)、或夜間航班、或晚上9點(diǎn)至凌晨6點(diǎn)無公交車的情況等）可以乘坐出租車。8.13、出差期間享受伙食費(fèi)補(bǔ)助的，每天餐費(fèi)補(bǔ)助扣除。報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)需要到人資簽字后，報(bào)銷流程再到財(cái)務(wù)簽字審核。九、借款和報(bào)銷8.11、員工因出差借用備用金，按照公司《備用金管理制度》執(zhí)行，備用金只能用于所申請(qǐng)業(yè)務(wù)，不得挪用。財(cái)務(wù)部對(duì)備用金借款實(shí)行前借不清、再借不辦的管理原則。8.12、所有員工出差歸來后七個(gè)工作日內(nèi)須填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，辦理出差報(bào)銷及還款手續(xù)，逾期未辦理者，不應(yīng)預(yù)借下次差旅費(fèi)，且原預(yù)借差旅費(fèi)將從其當(dāng)月薪資中扣回。8.13、差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)，報(bào)銷的各類原始單據(jù)必須是真實(shí)合法有效的，票據(jù)須完整無損，票據(jù)上注明具體信息（如住宿發(fā)票應(yīng)注明：公司全稱、起止日期、開票時(shí)間、住宿金額、開票單位簽章），同時(shí)住宿發(fā)票一定要打印住宿清單，否則不予以報(bào)銷。各類票據(jù)一旦遺失不再另補(bǔ)。原始單據(jù)要分類粘貼，分類計(jì)算報(bào)銷金額。8.14、出差人員非因公需要開支和超出報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的一切費(fèi)用均由個(gè)人承擔(dān)。（如酒店內(nèi)客房酒水費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)等）。8.15、財(cái)務(wù)部會(huì)對(duì)出租車費(fèi)的報(bào)銷從嚴(yán)審核，確因需要報(bào)銷出租車費(fèi)時(shí)，出租車票的要素必須齊全，報(bào)銷憑證上應(yīng)填明公干事由和路線。8.16、交通費(fèi)票據(jù)須注明起、終點(diǎn)。8.17、差旅費(fèi)報(bào)銷必須一次一報(bào)，不得多次合并或用非出差項(xiàng)目報(bào)銷。8.18、多人一同出差，或不同部門因合作而出差的，由出差事項(xiàng)的主導(dǎo)部門一人匯總票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷，不得多人分次報(bào)銷。8.19、財(cái)務(wù)人員根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，檢查各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)。任何不符合國家及公司規(guī)定的單據(jù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。8.20、出差酒店發(fā)票優(yōu)先取得增值稅專用發(fā)票，增值稅普通發(fā)票自2017年7月1號(hào)起需要填寫公司稅號(hào)，否則不給報(bào)銷。十、其他11.1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理審批，自簽發(fā)之日起執(zhí)行。11.2、本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)中心。十一、附件附件1：《出差申請(qǐng)審批單》合肥匯璟公司出差申請(qǐng)審批單填報(bào)日期：年月日擬出差地點(diǎn)出差天數(shù)同行人員出差事由費(fèi)用預(yù)算擬乘交通工具申請(qǐng)人：主管副總：出差任務(wù)完成情況描述：主管副總評(píng)審意見：精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔出差用品檢查重點(diǎn)分類出差用品檢查重點(diǎn)工作關(guān)系1提案檔案2宣傳資料（商品目錄、樣品）3企劃書（說明書）4合同（請(qǐng)款單、發(fā)票、收據(jù)、借據(jù)）

5公司簡介

6筆記本

7備忘用紙張、筆

8計(jì)算機(jī)、錄單機(jī)短波收錄機(jī)、相機(jī)、攝影機(jī)

9名片、通訊錄

10印有公司名的信封（大）、標(biāo)準(zhǔn)信封、信紙、郵票、明信片

11手提公文箱

日常生活關(guān)系12換洗西服□套、襯衫□件、領(lǐng)帶□條

13內(nèi)衣裳褲□套、襪子□雙、手帕□條

14帽子、鞋子、拖鞋

15手表、鬧釧、徽章、領(lǐng)帶夾、袖扣、眼鏡

16洗臉用具一套、毛巾、睡衣、針線盒

17護(hù)照、身份證、駕照、保險(xiǎn)卡

18錢包、零錢包、錢（外幣、美金）、旅行支票

19衛(wèi)生紙、生理用品、塑膠袋、肥皂、曬衣夾、鈕扣

20小手提箱、小旅行袋（小型手提箱）

21車票、機(jī)票、住宿預(yù)約單

22禮品

其他23眼罩、吹氣枕頭

24藥品（日常）

25會(huì)話書本、書、地圖

26零食、酒、煙

注：出國出差時(shí)，也應(yīng)列出必須攜帶的用品。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔出差旅費(fèi)報(bào)銷清單出差人：部門：年月日出差日期地點(diǎn)交通費(fèi)膳雜費(fèi)住宿費(fèi)雜費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)說明月日起迄

費(fèi)用總計(jì)

旅費(fèi)總額（大寫）□人民幣□美元萬千佰拾元角分整預(yù)支旅費(fèi)

應(yīng)付（支）金額

會(huì)計(jì)

核準(zhǔn)

審核

收款簽字

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)務(wù)管理規(guī)定第一章財(cái)務(wù)管理目的第一條維護(hù)企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行管理，達(dá)到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。第二章財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)第二條制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報(bào)總公司董事長批準(zhǔn)，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。第四條每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，分季度對(duì)照計(jì)劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計(jì)劃的原因，報(bào)總經(jīng)理。第五條對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行管理。第六條規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為。第七條參與企業(yè)經(jīng)營管理，各條塊的財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與本企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及經(jīng)濟(jì)合同的簽定，對(duì)合同未經(jīng)各部門會(huì)簽即要求付款的情況，財(cái)務(wù)人員有責(zé)任提出異議，并上報(bào)公司總經(jīng)理。第八條執(zhí)行公司會(huì)議制度，定期參加工作會(huì)議，匯報(bào)工作，解決問題。第九條明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。第三章資產(chǎn)管理第十條流動(dòng)資產(chǎn)的管理第十一條固定資產(chǎn)管理1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈(zèng)、報(bào)廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批通過，方可執(zhí)行。2.對(duì)于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。3.低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。第四章內(nèi)部報(bào)銷的管理第十二條本規(guī)定適用于公司。第十四條報(bào)表種類1.旬報(bào)2.資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析3.內(nèi)部報(bào)表（根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報(bào)表）第十五條上報(bào)時(shí)間1.旬報(bào)：每月12日、22