可編輯版可編輯版..可編輯版.費用管理制度1目的加強公司費用管理、控制不合理費用開支，提高經濟效益。2范圍本公司全體員工的費用都應依據本制度執(zhí)行。3責任人各部門負責人及辦公室人員。4內容4.1費用包括辦公費、差旅費、招待費、運輸費、通信費等。4.2報銷有關事項4.2.1使用辦公室制訂統一格式的“用款申請單”、“費用報銷審批單”、“付款憑單”、“采購申請單”、“借款申請單”等。4.2.2費用報銷單據必須用藍色或黑色水筆填寫，用膠水粘貼附件于反面，不得使用訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，作退回處理。4.2.3報銷的原始票據要求是正規(guī)發(fā)票。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票，普通發(fā)票，財政、事業(yè)單位收據。4.3審核、批準規(guī)定4.3.1辦公費、運輸費由辦公室主任審核、總經理批準。4.3.2借款申請單、采購申請單、用款申請單、差旅費、招待費、貨款發(fā)票經部門負責人簽字確認后，由分管副總審核，總經理批準。4.4借支規(guī)定4.4.1個人差旅費借款：需辦理出差手續(xù)，填寫“借款申請單”，由分管副總批準申請后方可辦理借款。4.4.2差旅費借款限額：原則上員工為3000元；部長為5000元。4.5相關單據、費用說明4.5.1用款申請單4.5.1.1各項貨款的用款必須附加采購合同、入庫單、費用明細清單為審核依據。4.5.1.2辦公場地、倉庫、車間等租賃合同必須報辦公室備案，作為租賃費支出依據。4.5.2差旅費4.5.2.1外地出差可編輯版可編輯版..可編輯版.指因工作需要出差的，要辦理出差手續(xù)，憑“出差申請單”核銷差旅費。到外地辦事發(fā)生的費用，包括在途交通費、出差生活補貼、住宿費等。出差期間所乘坐的交通工具類別須經分管副總同意。4.5.2.1.1出差回公司后，在3個工作日內辦理報銷手續(xù)，返回公司時間以回程車、船、飛機票時間為準。4.5.2.1.2在途交通費乘火車10小時內可以到達的，原則上不得乘坐飛機和軟臥。在途交通費包括飛機場至賓館的往返出租車費、機場建設費、保險費。因工作需要開私家車的，按每公里1.5元計算交通費。4.5.2.1.3出差生活補貼出差生活補貼（需在外住宿）按標準執(zhí)行（見下表）。出差天數以車、船、飛機票的時間為標準。出發(fā)時間在12:00（含）之前的，出差天數計為1天，反之為半天；到達時間在18:00之后的，出差天數計為1天，反之為半天，餐費30元。出差人員到公司業(yè)務單位所在地出差，期間接受業(yè)務單位接待的，則生活補貼不予發(fā)放；參加各種會議、培訓，視具體情況辦理。4.5.2.1.4住宿費住宿費按公司標準、職務級別給予報銷（見下表）。出差同行人員中職務級別不一致，其他同行人員經分管副總同意后，可享受最高級別人員的住宿標準。出差人員如為單數，或同行人員中有異性，住宿費可以按標準乘以2的范圍內報銷。職務級別項目總經理、副總經理正、副部長員工生活補貼實報實銷80元/天80元/天住宿費標準發(fā)達地區(qū)實報實銷180元/天150元/天一般地區(qū)實報實銷150元/天130元/天4.5.2.2本市出差（或辦事）4.5.2.2.1市內交通費按實報銷，原則上以公司車為主，無特殊情況不得乘坐出租車；若有特殊情況的，事先向上級領導提出申請，批準后方可乘坐。4.5.2.2.2因工作需要而加班或外出辦事的，時間在7:00前或19:00后可乘坐出租車?？删庉嫲婵删庉嫲?.可編輯版.4.5.2.2.3乘坐出租車的，在報銷車費時，須在出租車票反面，寫明乘坐原因、起訖地點，不寫明以上兩項內容的，不予報銷。4.6招待費因工作需要，需要招待客人前，應口頭或書面的形式向總經理或辦公室提出本次費用申請。招待費報銷時，簡要列明事由、參加人數；不寫明以上內容，在報銷時作退回處理。出差期間的招待費須與差旅費同時報銷。4.7辦公費是指因日常工作的需要而購買的辦公用品及其他辦公性質的消耗，如購買紙筆、印制名片、郵寄費、快遞費、因工作需要公司統一訂購的報紙及書刊、辦公室清潔衛(wèi)生所需的用品等。4.9運輸費4.9.1運輸費支付應填寫“用款申請單”并附貨運合同、正規(guī)的運輸發(fā)票（帶抵扣聯）、貨運清單、部長審核，對以上四項附件不全的用款，不予審批，作退回處理。4.9.2注意事項4.9.2.1儲運部在比較貨運公司的信譽及價格后發(fā)運，力求降低運輸費，盡量減少