律師事務(wù)所關(guān)于股份有限公司在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌項(xiàng)目之盡職調(diào)查工作底稿1 2承諾保證書(shū) 3 股份有限公司4項(xiàng)目簡(jiǎn)介圖5工作計(jì)劃ABCDEFGHIJKLMNOPQRS罰TT-1UV6A、本次掛牌的批準(zhǔn)與授權(quán)78）；）；）；）；9C、本次掛牌的實(shí)質(zhì)條件4.公司創(chuàng)立大會(huì)的程序及所議事項(xiàng)是否符4.取得公司設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資日（評(píng)估日）資是否存在障礙，上述資產(chǎn)是否不存在基于第D-1-6審批部門(mén)的批準(zhǔn)文件（若由外商投資有限公會(huì)秘書(shū)、技術(shù)負(fù)責(zé)人等高經(jīng)管理人員的工資處領(lǐng)取薪酬；根據(jù)董監(jiān)事高管人員調(diào)查表，單位中雙重任職，并且不在與其所任職公司文件或會(huì)議紀(jì)錄、股東大會(huì)關(guān)于董事監(jiān)事選以確認(rèn)控股股東和政府部門(mén)不存在干預(yù)公司4.取得公司采購(gòu)、銷售、財(cái)務(wù)部門(mén)人員名4.檢查控股股東的財(cái)務(wù)公司或結(jié)算中心帳），存在與控股股東及其關(guān)聯(lián)方的往來(lái)，其資金4.向公司審計(jì)師，了解會(huì)計(jì)師所掌握的E-2-1公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)E-7-3董事會(huì)通過(guò)的《關(guān)于制定公司財(cái)務(wù)管理4.若發(fā)起人將其全資附屬企業(yè)或其他企業(yè)入股，應(yīng)說(shuō)明發(fā)起人是否已通過(guò)履行必要的產(chǎn)的所有權(quán)，是否已征得相關(guān)債權(quán)人同意，）；F-1-2法人發(fā)起人的簡(jiǎn)介（包括注冊(cè)號(hào)、住所、股東大會(huì)決議、政府有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)文件、驗(yàn)表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程等，檢查其股本變會(huì)特別決議通過(guò)，是否經(jīng)政府主管部門(mén)批準(zhǔn)表、股權(quán)評(píng)估報(bào)告或?qū)徲?jì)報(bào)告等，檢查股權(quán)），4.取得各股東的公司股權(quán)登記文件，以及各及質(zhì)押或凍結(jié)等情況的書(shū)面說(shuō)明或承諾；若涉情形的，取得股權(quán)質(zhì)押協(xié)議或法院通知書(shū)等法）；G-4-2各股東關(guān)于該股權(quán)是否涉及質(zhì)押或凍結(jié)G-4-3股權(quán)質(zhì)押協(xié)議或法院通知書(shū)（若涉及股），4.取得公司的書(shū)面說(shuō)明，調(diào)查公司發(fā)行前是否進(jìn)行過(guò)重權(quán)權(quán)屬證明等所有相關(guān)文件，分析重組對(duì)公6.根據(jù)上述調(diào)查結(jié)果，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)方式產(chǎn)品銷售數(shù)量、價(jià)格，以框算產(chǎn)品銷售額；），9.調(diào)查公司近三年是否有因違反有關(guān)產(chǎn)品解公司產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處的階段，即處于基H-6技術(shù)協(xié)議（包括技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議、技術(shù)況2.公司與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大關(guān)聯(lián)交易，如4.若上述關(guān)聯(lián)交易的一方是公司股東，還需說(shuō)明是否7.有關(guān)方面是否已采取有效措施或承諾采得控股股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商登記表及其他稅務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)書(shū)面確認(rèn)為上報(bào)的其三），），明，明確各關(guān)聯(lián)方與公司的實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)關(guān)系，7.1根據(jù)上節(jié)調(diào)查內(nèi)容，檢查、判斷公司與或不同的市場(chǎng)區(qū)域、或產(chǎn)品的不可替代性等場(chǎng)差別，而且該市場(chǎng)細(xì)分是客觀的、切實(shí)可同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的，則請(qǐng)公司說(shuō)明并提供相關(guān)依據(jù)產(chǎn)品（服務(wù)）的類型、市場(chǎng)定位、銷售渠道可行性；取得公司書(shū)面承諾，確認(rèn)公司對(duì)解），），），）；3.取得其他應(yīng)收款和壞帳準(zhǔn)備明細(xì)表了解4.取得并核實(shí)其他應(yīng)收款帳齡分析表，核查金額較大的5.核查是否存在關(guān)聯(lián)公司欠款，是否2.存在委托貸款的，取得委托貸款明細(xì)表及委托貸否按協(xié)議規(guī)定利率計(jì)提利息。若委托貸款金額較大3.若存在委托理財(cái)，取得委托理財(cái)明細(xì)表及委托理查合法性，包括受托方資格、是否履行恰當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)容的合法性等，并根據(jù)市場(chǎng)狀況、受托方財(cái)務(wù)及資2.取得對(duì)外投資管理制度和有關(guān)投資決策的文件、決5.核查被投資單位與公司業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)2.核查房屋產(chǎn)權(quán)證、車輛運(yùn)營(yíng)或行駛證、船舶船籍4.核查是否存在經(jīng)營(yíng)性租賃或融資租賃或托管經(jīng)營(yíng)固5.取得在建工程和減值準(zhǔn)備明細(xì)表。批準(zhǔn)文件、所征用土地的紅線圖及建設(shè)規(guī)劃6.實(shí)地考察工程現(xiàn)場(chǎng)，核查工程項(xiàng)目的7.核查新增在建工程是否已履行必要的審批2.核查主要產(chǎn)品或經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)使用的商標(biāo)權(quán)、其他工3.核查以接受投資或購(gòu)入方式取得的無(wú)形5.核查公司無(wú)形資產(chǎn)是否存在權(quán)屬爭(zhēng)存在許可他人使用、被他人侵占、非法使用）；被法院查封等情形，取得抵押、擔(dān)保協(xié)議及查本次股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的實(shí)質(zhì)4.公司與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大債權(quán)債會(huì)或股東會(huì)決議等相關(guān)文件和資料，檢查文對(duì)其是否影響掛牌條件和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的書(shū)據(jù)，并與會(huì)計(jì)師溝通，分析上述事項(xiàng)對(duì)公司）；K-2應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款明細(xì)表（核查金額較大的）；K-7環(huán)境保護(hù)局、知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督局的K-8給員工的社保繳納情況的政府文件、勞動(dòng)與社公司的重大資產(chǎn)變化及L-3公司決策機(jī)構(gòu)對(duì)進(jìn)行資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝L-4公司進(jìn)行資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)出L-7公司與被投資公司簽訂的投資協(xié)議以及L-8擬進(jìn)行資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)出售2.公司的章程或章程草案的內(nèi)容是否符合現(xiàn)行N、公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范），O、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化公司董事、監(jiān)事和高級(jí)1.公司及其控股子公司執(zhí)行的稅種、稅率是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。若公司享受優(yōu)惠政策、財(cái)政1.核查公司報(bào)告期的納稅資料的原件并取得復(fù)印件，調(diào)查公司及其控股子公司所執(zhí)行的稅種、稅基、稅率并取得公司的說(shuō)明，判斷2.核查公司稅收優(yōu)惠或財(cái)政補(bǔ)貼文件的原件并取得復(fù)印件，判斷公司享有的稅收優(yōu)惠或財(cái)政補(bǔ)貼是否符合財(cái)政管理部門(mén)和稅收管理P-1報(bào)告期的納稅資料（公司及其控股子公司的國(guó)稅和地稅的稅務(wù)）；Q、公司的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)公司的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品1.公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和擬投資項(xiàng)目是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要2.近二年是否因違反環(huán)境保護(hù)方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而3.公司的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)。近二年是合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，公司最近二年沒(méi)有因違反有關(guān)環(huán)境保護(hù)方），中三廢的排放情況及其他污染情況，取得國(guó)家地方有關(guān)該行業(yè)、企是否擁有核心技術(shù)的所有權(quán)，所擁有的核心技術(shù)在國(guó)內(nèi)外同行業(yè)的解公司主導(dǎo)產(chǎn)品或業(yè)務(wù)及擬投資項(xiàng)目的技術(shù)水平，或所采取的先進(jìn)生產(chǎn)工藝或技術(shù)訣竅、運(yùn)用的新材料及新的生產(chǎn)手段、節(jié)能技術(shù)、10、與公司質(zhì)量管理部門(mén)會(huì)談（會(huì)談?dòng)涗浟私夤井a(chǎn)品執(zhí)行的質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、公司通過(guò)的品質(zhì)認(rèn)證和安全認(rèn)證等；取得有關(guān)質(zhì)量11、與公司質(zhì)量管理部門(mén)會(huì)談（會(huì)談?dòng)涗洠?、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察、查閱主要包括質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量控制措施、產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、質(zhì)量控制限于原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)主要客戶依賴的風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品價(jià)格方面的限），S、重大訴訟、仲裁或行政處罰公司的重大訴訟、仲裁1.公司、持有公司5%以上（含5%)的主要股東（追溯至實(shí)際控T、公司的《股份轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)公司的《股份轉(zhuǎn)讓說(shuō)明《股份轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》是否存在因引用本所法律意見(jiàn)書(shū)的相關(guān)內(nèi)容已審閱，對(duì)公司招股說(shuō)明書(shū)及其摘要是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性公司的勞動(dòng)人事及社會(huì)