金蝶EAS產(chǎn)品功效介紹

——資產(chǎn)管理

第1頁總目錄課程介紹目標(biāo)收益EAS資產(chǎn)管理介紹Q&A第2頁課程介紹資產(chǎn)管理是面向資產(chǎn)密集型企業(yè)信息化處理方案總稱。它以提升資產(chǎn)可利用率、降低企業(yè)運行維護(hù)成本為目標(biāo)，以優(yōu)化企業(yè)維修資源為關(guān)鍵，經(jīng)過信息化伎倆，合理安排維修計劃及相關(guān)資源與活動。經(jīng)過提升設(shè)備可利用率得以增加收益，經(jīng)過優(yōu)化安排維修資源得以降低成本，從而提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)市場競爭力。本課程主要講解以集團(tuán)型企業(yè)為背景固定資產(chǎn)管理功效。（不包含低值易耗品管理）第3頁目標(biāo)經(jīng)過本課程學(xué)習(xí)要求學(xué)員到達(dá)以下要求：1、掌握與EAS固定資產(chǎn)相關(guān)基礎(chǔ)資料2、掌握固定資產(chǎn)日常處理及期末處理流程3、掌握固定資產(chǎn)卡片新增流程4、掌握固定資產(chǎn)自動計提折舊功效5、掌握固定資產(chǎn)其它產(chǎn)品功效第4頁收益了解集團(tuán)資產(chǎn)管理特點，重點掌握固定資產(chǎn)能夠指導(dǎo)集團(tuán)企業(yè)梳理固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料能夠分析客戶業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)應(yīng)用并指導(dǎo)產(chǎn)品應(yīng)用能夠用系統(tǒng)化觀點幫助客戶梳理固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程（新增、變更、組合、拆分、折舊等）第5頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料輔助資料：計量單位、地址簿、記賬分類系統(tǒng)平臺：編碼規(guī)則、工作流管理、單據(jù)轉(zhuǎn)換系統(tǒng)配置：系統(tǒng)狀態(tài)控制、參數(shù)設(shè)置第6頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料輔助資料：計量單位：件、臺、噸、平方米等地址簿：國家、省份、郵編等記賬分類：固定資產(chǎn)類（固定資產(chǎn)原值、累計折舊、減值準(zhǔn)備）第7頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－計量單位第8頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－地址第9頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－記賬分類第10頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－編碼規(guī)則第11頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－單據(jù)轉(zhuǎn)換第12頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－參數(shù)設(shè)置第13頁EAS資產(chǎn)管理相關(guān)基礎(chǔ)資料－參數(shù)設(shè)置（其它參數(shù)）第14頁資產(chǎn)新增資產(chǎn)清理資產(chǎn)變更計提折舊業(yè)務(wù)策略編碼規(guī)則基礎(chǔ)資料

資產(chǎn)評定資產(chǎn)拆分資產(chǎn)租賃資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)抵押資產(chǎn)組合集團(tuán)業(yè)務(wù)處理記賬對賬結(jié)賬統(tǒng)計分析業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)統(tǒng)計分析集團(tuán)匯總集團(tuán)基礎(chǔ)資料及策略下發(fā)個體查詢總體流程第15頁主要功效固定資產(chǎn)類別使用狀態(tài)變動方式經(jīng)濟(jì)用途折舊方法折舊政策減值政策評定方法評定方案租賃類型從屬設(shè)備模擬折舊方案卡片默認(rèn)值設(shè)置自定義統(tǒng)計類型固定資產(chǎn)卡片初始化基礎(chǔ)設(shè)置初始化業(yè)務(wù)處理折舊管理期末處理固定資產(chǎn)新增固定資產(chǎn)變更固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)拆分固定資產(chǎn)組合固定資產(chǎn)調(diào)撥固定資產(chǎn)評定固定資產(chǎn)抵押固定資產(chǎn)減值固定資產(chǎn)盤點固定資產(chǎn)租賃固定資產(chǎn)維修工作量計提折舊折舊維護(hù)模擬折舊固定資產(chǎn)對賬期末結(jié)賬報表統(tǒng)計固定資產(chǎn)清單固定資產(chǎn)明細(xì)賬固定資產(chǎn)增減匯總表固定資產(chǎn)變動統(tǒng)計表固定資產(chǎn)折舊表固定資產(chǎn)組成表折舊費用分配表到期提醒表數(shù)量統(tǒng)計表從屬設(shè)備明細(xì)表評定歷史表租賃情況表賬面與納稅折舊差異表第16頁固定資產(chǎn)模塊與其它系統(tǒng)關(guān)系1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化資產(chǎn)總額和累計折舊金額要與總帳系統(tǒng)科目余額相一致，才能聯(lián)用；2、固定資產(chǎn)系統(tǒng)新增卡片后，會自動生成憑證，傳遞到總帳3、固定資產(chǎn)卡片在企業(yè)間調(diào)撥，會自動生成憑證，傳遞到總帳4、固定資產(chǎn)卡片作金額、數(shù)量等與財務(wù)數(shù)據(jù)相關(guān)變動時會自動生成憑證，傳遞到總帳5、固定資產(chǎn)卡片清理后，會自動生成憑證到總帳第17頁

固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料

基礎(chǔ)設(shè)置是指固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)背景資料及業(yè)務(wù)政策設(shè)置。固定資產(chǎn)系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置是金蝶EAS固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作第一步。固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料包含：折舊方法、減值政策、折舊政策、固定資產(chǎn)類別、使用狀態(tài)、變動方式、經(jīng)濟(jì)用途、租賃類型等。第18頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－固定資產(chǎn)類別第19頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別是滿足用戶對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類管理要求。（如：生產(chǎn)設(shè)備、辦公設(shè)備等）固定資產(chǎn)類別是在根管理單元中控制級次，日常應(yīng)用中通常有兩種模式：一個在根管理單元中控制全部級次，下級組織單元直接引用；二種是在根管理單元中控制一級級次，下級組織單元各自定義二級或二級以上級次。固定資產(chǎn)類別是固定資產(chǎn)卡片必錄項之一，直接影響固定資產(chǎn)全部業(yè)務(wù)管理。第20頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－使用狀態(tài)第21頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－使用狀態(tài)固定資產(chǎn)使用狀態(tài)主要標(biāo)識資產(chǎn)當(dāng)前使用情況。是固定資產(chǎn)管理過程中必要基礎(chǔ)資料之一。固定資產(chǎn)使用狀態(tài)是在根管理單元中控制級次，日常應(yīng)用中通常有兩種模式：一個在根管理單元中控制全部級次，下級組織單元直接引用；二種是在根管理單元中控制一級或二級級次，下級組織單元各自定義二級或二級以上級次。使用狀態(tài)是固定資產(chǎn)卡片必錄項之一，也能夠作為計提折舊標(biāo)準(zhǔn)，直接關(guān)系到卡片新增和計提折舊。第22頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－變動方式第23頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－變動方式固定資產(chǎn)變動方式是固定資產(chǎn)在進(jìn)行新增、變更、清理、調(diào)撥、盤點等業(yè)務(wù)時，需要定義資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)原因。固定資產(chǎn)變動方式也是固定資產(chǎn)管理過程中必不可少基礎(chǔ)資料，若沒有定義固定資產(chǎn)變動方式將無法進(jìn)行固定資產(chǎn)各種業(yè)務(wù)變動處理，如：新增、清理、挑撥等；同時變動方式也直接影響折舊計提。變動方式維護(hù)普通有兩種情形：情形一、集團(tuán)在根管理單元中，定義全部變動方式，下級組織單元直接引用。情形二、集團(tuán)在根管理單元中控制第一級或者二級節(jié)點，下級組織單元分別增加各自二級或者三級節(jié)點。第24頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－經(jīng)濟(jì)用途第25頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－經(jīng)濟(jì)用途固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途是表明固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)屬性主要內(nèi)容。經(jīng)濟(jì)用途是系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料。經(jīng)濟(jì)用途一級節(jié)點需在根管理單元中維護(hù)，下級組織單元可增加下級節(jié)點。經(jīng)濟(jì)用途是固定資產(chǎn)卡片必錄項。第26頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－折舊方法第27頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－折舊方法系統(tǒng)預(yù)設(shè)七種慣用折舊方法，在實際業(yè)務(wù)中用戶能夠自己定義新折舊方法。）折舊方法是全局共享基礎(chǔ)資料，只有在根管理單元才能進(jìn)行維護(hù)，子企業(yè)和子集團(tuán)自動繼承管理單元折舊方法。子企業(yè)和子集團(tuán)不允許修改和刪除管理單元中折舊方法。第28頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－折舊政策第29頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－折舊政策固定資產(chǎn)折舊政策是用于描述資產(chǎn)折舊規(guī)則與策略基礎(chǔ)資料，是集團(tuán)共享基礎(chǔ)資料。折舊政策只有在登陸根管理單元才能新增、修改，子企業(yè)和子集團(tuán)不能自定義折舊政策。若子集團(tuán)或子企業(yè)使用不一樣折舊政策，必須由集團(tuán)在根管理單元中統(tǒng)一制訂多個折舊政策。折舊政策一經(jīng)使用不能被修改和刪除。折舊政策是固定資產(chǎn)類別必錄項，直接影響固定資產(chǎn)折舊計提。第30頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－減值政策減值準(zhǔn)備政策是系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料，包含：001減值；002減值，允許轉(zhuǎn)回；003減值，不允許轉(zhuǎn)回。減值政策全局共享受資料，集團(tuán)資產(chǎn)會計統(tǒng)一維護(hù)。減值政策是固定資產(chǎn)類別必錄項之一，直接影響固定資產(chǎn)日常處理減值準(zhǔn)備計提。第31頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－租賃類型租賃類型是對資產(chǎn)租賃性質(zhì)劃分。租賃類型是系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料，分為：經(jīng)營性租賃和融資租賃。租賃類型全局共享受資料，在金蝶EAS系統(tǒng)中全部下級組織單元自動繼承管理單元租賃類型資料。第32頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－模擬折舊方案模擬折舊方案是因納稅調(diào)整、多會計準(zhǔn)則調(diào)整、行業(yè)性要求等需要對同一資產(chǎn)按不一樣折舊方法、不一樣折舊要素進(jìn)行折舊。分析：模擬折舊方案只能在詳細(xì)實體中維護(hù)。第33頁固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料－評定方案評定方案是在進(jìn)行資產(chǎn)評定時，對評定對象、評定要素、財務(wù)核實規(guī)則作一個要求。分析：評定方案只能登錄詳細(xì)組織單元實體中維護(hù)。第34頁固定資產(chǎn)初始化系統(tǒng)初始化是固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)啟用基礎(chǔ)。只有初始化結(jié)束后，才能開始正常業(yè)務(wù)處理。實際上固定資產(chǎn)初始化可了解為固定資產(chǎn)管理切換到信息化管理過程。固定資產(chǎn)初始化流程：固定資產(chǎn)系統(tǒng)配置、編碼規(guī)則、單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則、初始化卡片錄入、結(jié)束初始化。第35頁固定資產(chǎn)初始化－編碼規(guī)則在資產(chǎn)管理系統(tǒng)，需要錄入固定資產(chǎn)卡片或者新增、變更、調(diào)撥固定資產(chǎn)等統(tǒng)計單據(jù)時，每張卡片或單據(jù)都需要有一個單據(jù)編號。單據(jù)編號有兩種生成方法：1、手工錄入編號2、編碼規(guī)則自動生成。普通情況下，為了防止單據(jù)編號重復(fù)，提議用戶先定義編碼規(guī)則，由系統(tǒng)自動生成單據(jù)編碼。第36頁固定資產(chǎn)初始化－單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，新增固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)清理、固定資產(chǎn)調(diào)撥、固定資產(chǎn)計提折舊等需要進(jìn)行賬務(wù)處理（生成憑證）那么就需要增加一個單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則。若沒有單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則將無法生成憑證。第37頁固定資產(chǎn)初始化－初始化卡片錄入固定資產(chǎn)初始化卡片錄入只有登陸財務(wù)實體才能進(jìn)行。固定資產(chǎn)初始化卡片錄入實際上錄入固定資產(chǎn)在系統(tǒng)使用之前卡片信息和賬務(wù)信息。第38頁初始化-流程圖第39頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)取得，按其起源不一樣分為：購置、自建、租入、接收捐贈和盤盈固定資產(chǎn)等，固定資產(chǎn)抵達(dá)既定地點或完全建造安裝后，資產(chǎn)管理部門或者財務(wù)部門需將固定資產(chǎn)各項資料準(zhǔn)備充分，在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中錄入卡片資料，并進(jìn)行對應(yīng)賬務(wù)處理。案例：環(huán)球深圳彩電廠年7月10日新購愛普生打印機(jī)2臺，每臺6000元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財務(wù)部按相關(guān)要求登記入賬。案例分析：上述案例屬于固定資產(chǎn)購置，企業(yè)資產(chǎn)會計將此固定資產(chǎn)各項資料準(zhǔn)備充分后新增固定資產(chǎn)卡片，審批生效后按企業(yè)現(xiàn)行固定資產(chǎn)管理制度登記入賬。處理這類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）第40頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)變更固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)分為兩種類型：一個是需要進(jìn)行賬務(wù)處理變更，如：原值調(diào)增調(diào)減、累計折舊調(diào)增調(diào)減等；二種是不需要進(jìn)行賬務(wù)處理變更，如：使用部門、折舊方法、折舊費用分配科目標(biāo)變更。固定資產(chǎn)調(diào)整變動對固定資產(chǎn)折舊影響取決于固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料折舊政策。案例：1、固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加00元；2、固定資產(chǎn)飛馳汽車管理部門變更為財務(wù)部案例分析：上述案例都均屬固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)案例1包括金額改變，需生成憑證；案例2使用部門改變，包括到固定資產(chǎn)折舊費用分配科目標(biāo)改變，無需生成憑證。處理這類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）第41頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)清理即固定資產(chǎn)降低，主要降低原因有：固定資產(chǎn)投資轉(zhuǎn)出、報廢、盤虧、清理。固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)包含投資轉(zhuǎn)出、盤虧、清理……案例：環(huán)球深圳彩電廠報廢加工機(jī)床一臺，棄置費用800，殘料收入4000案例分析：本案例屬于固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)，環(huán)球環(huán)球深圳彩電廠資產(chǎn)會計依據(jù)企業(yè)相關(guān)要求對此固定進(jìn)行清理，并做對應(yīng)賬務(wù)處理。固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)普通流程為：卡片清理，審批，登記入賬（生成憑證）第42頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)拆分資產(chǎn)拆分是當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生部分報損，出售等原因發(fā)生卡片數(shù)量和價值上部分降低或因其它原因需要分拆卡片時資產(chǎn)拆分。案例：環(huán)球集團(tuán)本部將固定資產(chǎn)卡片聯(lián)想計算機(jī)100臺，按數(shù)量平均拆分為10張卡片。操作前提：固定資產(chǎn)本期已計提折舊。本業(yè)務(wù)啟用工作流，工作流動情況：流程發(fā)起人（企業(yè)資產(chǎn)會計）新增卡片，流程發(fā)起人審核卡片。固定資產(chǎn)拆分普通流程：新增拆分單，審核拆分統(tǒng)計，查看拆分結(jié)果。第43頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)組合因為各種原因需要合并卡片，能夠進(jìn)行資產(chǎn)組合。固定資產(chǎn)組合與固定資產(chǎn)拆分類似。第44頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)調(diào)撥固定資產(chǎn)調(diào)撥是指集團(tuán)內(nèi)部各個企業(yè)之間進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，調(diào)出企業(yè)資產(chǎn)降低，調(diào)入企業(yè)資產(chǎn)增加。案例：環(huán)球集團(tuán)本部將方正地電腦5臺調(diào)入到環(huán)球彩電廠操作前提：本期固定資產(chǎn)已經(jīng)計提折舊。固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)需要定義工作流。第45頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)減值固定資產(chǎn)減值是依據(jù)企業(yè)估算資產(chǎn)可收回價值來計提減值準(zhǔn)備，。固定資產(chǎn)是否需要計提減值準(zhǔn)備，取決與固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料：減值政策。案例：計提IBM電腦減值準(zhǔn)備6,000元此業(yè)務(wù)在EAS固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中處理減值計提，審批計提結(jié)果，生成減值憑證依據(jù)企業(yè)估算資產(chǎn)可收回價值來計提減值準(zhǔn)備。對于固定資產(chǎn)是否需要計提減值準(zhǔn)備，取決與固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料：減值政策。第46頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)租賃處理固定資產(chǎn)經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)不需要新增固定資產(chǎn)卡片有兩種方法：一是經(jīng)過租賃協(xié)議關(guān)聯(lián)生成租入單，然后進(jìn)行租金結(jié)算；二是直接錄入租入單，然后進(jìn)行租金計算。處理固定資產(chǎn)融資性租賃業(yè)務(wù)有兩種類方法：一是經(jīng)過租賃協(xié)議生成租入單，然后進(jìn)行租金結(jié)算；二是直接錄入租入單，然后進(jìn)行租金計算。案例：環(huán)球深圳彩電廠向森那美企業(yè)簽署租賃協(xié)議融資性租入原值80,000寶馬小轎車一輛，租金每個月6,000元,協(xié)議押金20,000元。協(xié)議期限5年。月末進(jìn)行租金結(jié)算。處理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)流程：租賃協(xié)議、租入單、生成固定資產(chǎn)卡片、租金結(jié)算第47頁固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理－固定資產(chǎn)盤點固定資產(chǎn)盤點是對固定資產(chǎn)實存情況進(jìn)行調(diào)查，以確定資產(chǎn)實際情況，摸清數(shù)量、使用狀態(tài)、存放地、使用部門情況等。固定資產(chǎn)盤點普通流程：建立盤點任務(wù)單、錄入實際盤點信息、生成盤點差異表、盤點差異處理。第48頁日常業(yè)務(wù)-流程圖-1日常業(yè)務(wù)中，在處理流程上比較一致有：固定資產(chǎn)變更固定資產(chǎn)拆分/組合固定資產(chǎn)清理下面分別說明第49頁日常業(yè)務(wù)-流程圖-2日常業(yè)務(wù)中，卡片新增業(yè)務(wù)與初始化系統(tǒng)是操作一致。只是日常業(yè)務(wù)需要進(jìn)入工作流處理新增工作流審批生成憑證第50頁日常業(yè)務(wù)-流程圖-3日常業(yè)務(wù)中，資產(chǎn)變更、清理操作相同，用變更作示范以下：新增變更單工作流審批生成憑證第51頁日常業(yè)務(wù)-流程圖-4日常業(yè)務(wù)中，資產(chǎn)拆分和組合操作是反操作，以下：新增拆分單工作流審批第52頁日常業(yè)務(wù)-調(diào)撥-流程圖前提條件1、包括調(diào)入單位和調(diào)出單位兩個實體組織2、兩個單位固定資產(chǎn)系統(tǒng)都必須結(jié)束初始化

3、對應(yīng)調(diào)出單位固定資產(chǎn)系統(tǒng)會計期間要與調(diào)入單位固定資產(chǎn)系統(tǒng)會計期間保持一致。

4、調(diào)撥業(yè)務(wù)只有在該單位本期折舊計提完成后開展第53頁日常業(yè)務(wù)-調(diào)撥-說明操作過程1、業(yè)務(wù)由調(diào)出單位發(fā)起，在系統(tǒng)中填制固定資產(chǎn)調(diào)撥單2、提交后集團(tuán)資產(chǎn)處（劉賀義）對調(diào)撥業(yè)務(wù)進(jìn)行審批處理

3、資產(chǎn)調(diào)出單位據(jù)審核后調(diào)撥單（系統(tǒng)會在清理單中出現(xiàn)）能夠生成憑證

4、資產(chǎn)調(diào)入單位確認(rèn)后對調(diào)入卡片進(jìn)行維護(hù)（補充必要卡片信息）后保留提交工作流審批，結(jié)束后會產(chǎn)生新卡片第54頁固定資產(chǎn)折舊管理固定資產(chǎn)折舊管理主要是計提折舊、進(jìn)行折舊結(jié)果確認(rèn)。包括計提折舊、折舊維護(hù)、工作量維護(hù)和模擬折舊。本章能夠?qū)W習(xí)到金蝶EAS以下業(yè)務(wù)：工作量折舊模擬折舊計提折舊折舊管理第55頁固定資產(chǎn)折舊管理利用模擬折舊，能夠模擬同一資產(chǎn)在不一樣折舊方法、折舊政策、折舊要素取值下折舊計提金額，并能夠自動計算差異，為納稅調(diào)整或管理決議提供準(zhǔn)確依據(jù)。折舊維護(hù)是依據(jù)固定資產(chǎn)卡片計提折舊結(jié)果，經(jīng)過手工修改調(diào)整固定資產(chǎn)折舊金額及折舊費用分?jǐn)偨痤~。第56頁固定資產(chǎn)期末處理－對賬、結(jié)賬固定資產(chǎn)明細(xì)分類賬和總賬是按實物（總賬還能夠按類別）單獨記賬，在期末時固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行查對，查看兩邊是否一致，而且能夠查找是否有業(yè)務(wù)沒有記賬，固定資產(chǎn)對賬就是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（資產(chǎn)原值、累計折舊、減值準(zhǔn)備）與總賬系統(tǒng)財務(wù)數(shù)據(jù)（對應(yīng)科目余額）進(jìn)行查對，以確保雙方數(shù)據(jù)一致性?！捌谀┙Y(jié)賬”特指會計年度最終一個期間之前期間，由當(dāng)前會計期間結(jié)轉(zhuǎn)到下一會計期間。本期全部資產(chǎn)增減變動折舊等業(yè)務(wù)全部處理完成后，就能夠進(jìn)行期末結(jié)賬處理。要進(jìn)行下一期間處理，必須將本期業(yè)務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間，期末結(jié)賬包含結(jié)賬和反結(jié)賬。第57頁日常業(yè)務(wù)-折舊-流程圖1、前提：固定資產(chǎn)其它全部業(yè)務(wù)都已經(jīng)被確認(rèn)2、普通資產(chǎn)計提折舊后需要在折舊維護(hù)中進(jìn)行審核和生成憑證第58頁系統(tǒng)特色集團(tuán)資產(chǎn)管理：集團(tuán)層面管理下級單位資產(chǎn)，需要統(tǒng)一分類及折舊政策企業(yè)固定資產(chǎn)：需要固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，固定資產(chǎn)新增、清理等需要同時生成總賬憑證集團(tuán)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)：固定資產(chǎn)需從一家企業(yè)調(diào)到另外一家企業(yè)企業(yè)會計人員：月末需要與總賬查對第59頁計提折舊及折舊維護(hù)第60頁資產(chǎn)調(diào)撥第61頁固定資產(chǎn)對賬第62頁藍(lán)鯊集團(tuán)案例

集團(tuán)：建立資產(chǎn)類別建立折舊政策建立變動方式、使用狀態(tài)

下級單位：引入基礎(chǔ)資料初始化固定資產(chǎn)系統(tǒng)做新增、調(diào)撥、折舊業(yè)務(wù)處理報表查詢集團(tuán)報表查詢

培訓(xùn)案例第63頁提早布署固定資產(chǎn)盤點工作，經(jīng)過梳理和調(diào)整，使上線前帳實相符、總賬與固定資產(chǎn)臺賬相符；對于能夠報廢資產(chǎn)在上線前清理，并及時進(jìn)行帳務(wù)處理；在上線期間新增固定資產(chǎn)能夠考慮暫不予帳務(wù)處理，待固定資產(chǎn)上線后處理；因為軟件系統(tǒng)計提折舊計算方法、計算數(shù)據(jù)依據(jù)存在不一致，部分資產(chǎn)在上線期間報廢不提折舊等原因，造成新系統(tǒng)和老系統(tǒng)單月所提折舊金額不一致屬正?，F(xiàn)象；在上線測試環(huán)境中需要進(jìn)行模擬測試，經(jīng)過逐條比較是能夠發(fā)覺差異存在，需把這種差異控制在允許接收范圍內(nèi)。

實施注意事項第64頁謝謝!第65頁尤其申明沒有金蝶軟件（中國）有限企業(yè)尤其許可，任何人不能以任何形式或為任何目標(biāo)復(fù)制或傳輸本文檔任何部分。本文檔中包含信息如有更改，恕不另行通知。

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