集團公司貨幣資金管理規(guī)定1.引言貨幣資金是集團公司日常經(jīng)營活動中最為重要的資產之一。為保障集團公司的資金安全和有效管理，特制定本規(guī)定，規(guī)范集團公司貨幣資金的收支管理及相關流程。2.貨幣資金定義與分類2.1貨幣資金定義貨幣資金是指集團公司所有的現(xiàn)金、銀行存款、結算備付金等可以迅速歸還的資金。2.2貨幣資金分類根據(jù)資金的不同性質和用途，貨幣資金可分為以下四類：-現(xiàn)金：指集團公司庫存的現(xiàn)金。-銀行存款：指集團公司在各類銀行開立的存款賬戶上的余額。-結算備付金：指為支付日常交易而由集團公司存于銀行的資金。-其他貨幣資金：指除現(xiàn)金、銀行存款、結算備付金以外的貨幣資金。3.貨幣資金收入管理3.1貨幣資金收入范圍貨幣資金的收入范圍包括但不限于以下幾種情況：-資本注入：包括股東的資本增加以及集團公司再融資等形式。-經(jīng)營活動所得：包括銷售收入、服務費收入、出租收入等經(jīng)營所得。-投資活動所得：包括投資收益、股利、債券利息等投資所得。-財務活動所得：包括利息收入、有息資產清償?shù)蓉攧栈顒铀谩?.2貨幣資金收入流程-申請：相關部門或個人向財務部門提出貨幣資金收入申請。-審批：財務部門對貨幣資金收入申請進行審批，并決定是否予以批準。-收款：一旦獲得批準，資金將通過指定的收款渠道進入集團公司賬戶。4.貨幣資金支出管理4.1貨幣資金支出范圍貨幣資金的支出范圍包括但不限于以下幾種情況：-經(jīng)營活動支付：包括采購原材料、支付員工工資、支付租金等日常經(jīng)營所需支出。-投資活動支付：包括購買投資資產、支付投資款項等投資所需支出。-財務活動支付：包括償還債務、支付利息、支付分紅等財務活動所需支出。4.2貨幣資金支出流程-申請：相關部門或個人向財務部門提出貨幣資金支出申請。-審批：財務部門對貨幣資金支出申請進行審批，并決定是否予以批準。-支付：一旦獲得批準，資金將通過指定的支付渠道進行支付。5.貨幣資金管理責任與監(jiān)督5.1財務部門職責財務部門作為集團公司負責貨幣資金管理的部門，具體職責包括但不限于以下幾點：-負責制定和完善貨幣資金管理規(guī)定，確保公司資金管理的規(guī)范性。-監(jiān)測貨幣資金的收入和支出情況，及時預警和報告異常情況。-對公司各部門進行資金使用情況的定期檢查和核對，提出改進意見。-負責貨幣資金的統(tǒng)計和匯總工作，編制相關財務報表。5.2內部控制與審計為了確保貨幣資金管理規(guī)定的執(zhí)行、資金使用的合規(guī)性，集團公司建立了內部控制和審計機制，具體措施包括但不限于以下幾點：-設立內控部門，負責建立和完善內部控制制度。-定期進行內部審計，檢查資金使用過程中的風險和違規(guī)情況。-配備專業(yè)的審計團隊，對各部門的資金流動進行獨立審計。-及時整改和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，確保資金使用的合規(guī)性和安全性。6.貨幣資金管理的信息化建設為提高貨幣資金管理的效率和準確性，集團公司致力于信息化建設，具體舉措包括但不限于以下幾點：-建立電子銀行系統(tǒng)，實現(xiàn)貨幣資金的在線管理和查詢。-采用專業(yè)的財務軟件，實現(xiàn)財務數(shù)據(jù)的自動記錄和分析。-建立資金預算系統(tǒng)，幫助各部門合理使用和控制資金。-加強數(shù)據(jù)安全管理，確保財務信息的保密性和完整性。7.附則7.1本規(guī)定的解釋權歸集團公司財務部門所有。7.2對違反本規(guī)定的行為，將依據(jù)公司相關管理制度進行處理，并追究相關人員的責任。7.3本規(guī)定自頒布之日起生效，將替代之前任何與本規(guī)定相抵觸的規(guī)章制度。結論本文檔旨在明確集團公司貨幣資金的