庫(kù)房管理制度1. 范圍：存貨是企業(yè)的重要資產(chǎn)，庫(kù)房管理的范圍包括原材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品、外協(xié)單位存儲(chǔ)的材料及產(chǎn)品等。庫(kù)房是對(duì)存貨的收發(fā)、領(lǐng)退、儲(chǔ)存、周轉(zhuǎn)進(jìn)行管理的重要部門(mén)。為了加強(qiáng)存貨管理、控制產(chǎn)品成本、提高工作效率，保證企業(yè)資產(chǎn)的安全完整，滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)核算的需要，促使庫(kù)房切實(shí)履行職能，制定本制度。2. 職責(zé)：生產(chǎn)部是庫(kù)房的歸口管理部門(mén)，生產(chǎn)部對(duì)庫(kù)房的人員、物資、賬務(wù)進(jìn)行直接管理。3. 管理內(nèi)容和規(guī)定：3.1庫(kù)房的重要職責(zé)：3.1.1接受采購(gòu)部門(mén)及人員采購(gòu)的和外協(xié)單位送交的經(jīng)驗(yàn)收合格的多種材料物資；3.1.2為生產(chǎn)車間和外協(xié)單位發(fā)放多種材料物資；3.1.3接受生產(chǎn)車間交來(lái)的經(jīng)驗(yàn)收合格的多種半成品和產(chǎn)成品，接受銷售部門(mén)交來(lái)的返修產(chǎn)品和配件；3.1.4根據(jù)銷銷售助理告知，提前做好產(chǎn)品、備品配件的備貨工作，保證精確及時(shí)發(fā)貨；3.1.5保管好庫(kù)存材料物資，保證存貨的安全完整；3.1.6及時(shí)登記存貨明細(xì)賬，做到真實(shí)、精確、完整，保證帳證、帳實(shí)、帳卡相符。3.1.7每周定期向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)提供真實(shí)的庫(kù)存信息，使用財(cái)務(wù)軟件后實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的及時(shí)更新和傳遞；3.1.8及時(shí)通報(bào)庫(kù)存物資的超過(guò)積壓狀況，超儲(chǔ)存定義為超最高庫(kù)存原則100%，積壓指六個(gè)月以上不發(fā)生領(lǐng)用的物資(也可按照產(chǎn)品性質(zhì)規(guī)定積壓期限并及時(shí)上報(bào))；3.1.9配合生產(chǎn)部做好定額領(lǐng)料工作，嚴(yán)格按照材料定額控制領(lǐng)用，超限額領(lǐng)料由副總經(jīng)理審批，正常領(lǐng)料生產(chǎn)部經(jīng)理審批；3.1.10庫(kù)存預(yù)警的提醒職能，根據(jù)材料最高最高和最低存儲(chǔ)限量給生產(chǎn)部材料計(jì)劃員和采購(gòu)部經(jīng)理提出預(yù)警；3.2原材料庫(kù)管理制度3.2.1驗(yàn)收入庫(kù)（1）采購(gòu)部按經(jīng)同意的采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)的材料物資，以及外協(xié)單位送來(lái)的材料物資進(jìn)廠后，按照來(lái)料檢查入庫(kù)流程辦理有關(guān)手續(xù)后寄存待檢庫(kù)。（2）庫(kù)管員查對(duì)材料物資與否與采購(gòu)計(jì)劃一致，不一致時(shí)必須及時(shí)向生產(chǎn)計(jì)劃組或生產(chǎn)主管反應(yīng)，否則一律不得辦理入庫(kù)手續(xù)；（采購(gòu)計(jì)劃同意后計(jì)劃組將紙質(zhì)計(jì)劃單發(fā)庫(kù)房留存一份）（3）按企業(yè)規(guī)定應(yīng)進(jìn)行入庫(kù)檢查的材料物資，必須通過(guò)質(zhì)檢人員檢查合格并在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)后，方可辦理入庫(kù)手續(xù)；未經(jīng)檢查合格的物資可先辦理入庫(kù)登記暫存待檢庫(kù)不準(zhǔn)入庫(kù)，更不準(zhǔn)投入使用，生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)不良品經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)由庫(kù)管員辦理退庫(kù)手續(xù)；（4）保管員應(yīng)根據(jù)發(fā)票或者貨品清單，與交貨人（采購(gòu)員）當(dāng)面查對(duì)清點(diǎn)材料物資的名稱、規(guī)格型號(hào)和數(shù)量，查對(duì)無(wú)誤后由庫(kù)管員如實(shí)填寫(xiě)“入庫(kù)單”?！叭霂?kù)單”必須規(guī)范、完整、清晰地填明供貨單位名稱、材料物資名稱（規(guī)范的名稱）、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量，并由保管員、交貨人和質(zhì)檢員共同簽字確認(rèn)?！叭霂?kù)單”一式三聯(lián)，各聯(lián)次應(yīng)完全一致，第一聯(lián)為存根聯(lián)，作為庫(kù)房入庫(kù)和記賬的根據(jù)，第二聯(lián)、第三聯(lián)交給采購(gòu)員，第二聯(lián)作為報(bào)銷憑證隨發(fā)票一起交財(cái)務(wù)部報(bào)銷，作為財(cái)務(wù)核算的根據(jù)，第三聯(lián)采購(gòu)員自留，作為采購(gòu)入庫(kù)的根據(jù)；（5）采購(gòu)的材料物資直接送交外協(xié)單位的，采購(gòu)員憑外協(xié)單位的收料憑證和購(gòu)貨發(fā)票或貨品清單辦理入庫(kù)和出庫(kù)手續(xù)，庫(kù)管員和質(zhì)檢員有責(zé)任不定期抽查外委加工材料的數(shù)量和品質(zhì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理并向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；（6）因庫(kù)房庫(kù)容局限性或其他特殊原因，材料物資可以直接寄存到車間，但必須及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，庫(kù)外寄存物資的管理責(zé)任為庫(kù)房。3.3保管與保養(yǎng)（1）根據(jù)材料物資的屬性、類別、特點(diǎn)、用途和庫(kù)房的客觀條件，合理規(guī)劃設(shè)置、分庫(kù)分區(qū)；（2）出入量大、體積大、粗笨且不易損壞的材料物資落地堆放，出入量小、輕巧且易損壞的材料物資用貨架寄存；（3）所有材料物資都應(yīng)分類擺放整潔、井然有序、標(biāo)識(shí)清晰、取用以便；（4）保管物資應(yīng)做到“七不”，即不銹、不潮、不凍、不變質(zhì)、不揮發(fā)、不漏、不爆、按物資的詳細(xì)狀況進(jìn)行防護(hù)，合適進(jìn)行加墊、清洗、防雨或換新包裝，發(fā)現(xiàn)物資受損應(yīng)當(dāng)及時(shí)反應(yīng)，并采用補(bǔ)救措施，寄存不妥應(yīng)及時(shí)改善；（5）要嚴(yán)格注意防火、防盜。保管員上、下班前后應(yīng)認(rèn)真檢查門(mén)窗與否鎖好，有無(wú)火災(zāi)隱患，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)；（6）堅(jiān)持每天打掃庫(kù)房，保證電腦、打印機(jī)、庫(kù)存精密儀表、電子元器件無(wú)塵，庫(kù)房?jī)?nèi)不能有積水、垃圾、廢棄包裝物，保持庫(kù)房潔凈整潔。3.4出庫(kù)管理（1）按照“先進(jìn)先出、后進(jìn)后出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)省用料”的原則發(fā)料；（2）領(lǐng)用原材料必須辦理領(lǐng)用手續(xù)、填寫(xiě)“領(lǐng)料單”?！邦I(lǐng)料單”必須規(guī)范、完整、清晰地填明領(lǐng)用部門(mén)、材料用途，以及材料的名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位和領(lǐng)用數(shù)量，并由領(lǐng)料人和部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)?！邦I(lǐng)料單”一式三聯(lián)，各聯(lián)次應(yīng)完全一致，第一聯(lián)為存根聯(lián)，由領(lǐng)料部門(mén)留存，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)作賬務(wù)處理，第三聯(lián)為憑此領(lǐng)料，發(fā)料后由保管員保留并據(jù)此登記材料明細(xì)賬。庫(kù)管員應(yīng)認(rèn)真檢查查對(duì)“領(lǐng)料單”，發(fā)既有內(nèi)容填寫(xiě)不完整、不規(guī)范、不清晰的，應(yīng)拒絕發(fā)料，并請(qǐng)領(lǐng)料人予以補(bǔ)充、改正或者重新填制，符合規(guī)定后再發(fā)料。凡有消耗定額的都必須按定額發(fā)料，不準(zhǔn)超定額發(fā)料；（3）對(duì)于專題購(gòu)進(jìn)材料，應(yīng)由申購(gòu)部門(mén)領(lǐng)用，用于特定用途，其他部門(mén)和其他用途不得領(lǐng)用；工程技術(shù)部、新產(chǎn)品試驗(yàn)所需的材料必須注明用途和使用部門(mén)，防止其他部門(mén)錯(cuò)領(lǐng)；（4）常規(guī)材料，凡可以分割拆零的，應(yīng)本著節(jié)省的原則按實(shí)際需要拆零發(fā)料，不得一次性整件或整批發(fā)料；（5）寄存在車間的大宗、專用材料，按照實(shí)地盤(pán)存制的措施，月末盤(pán)庫(kù)倒推確定每月的實(shí)際使用數(shù)量，一次辦理領(lǐng)料手續(xù)（此規(guī)定為試行，具有入庫(kù)保留或其他方式管理時(shí)以當(dāng)時(shí)告知為準(zhǔn)）；（6）發(fā)料時(shí)保管員和領(lǐng)料人應(yīng)當(dāng)面交接清晰，防止差錯(cuò)；（7）保管員應(yīng)妥善保管所有發(fā)料憑證，不得損毀和丟失。（8）保管員應(yīng)做到隨時(shí)登帳，領(lǐng)用入庫(kù)及時(shí)在庫(kù)存卡片上顯示庫(kù)存變化，每天下班前完畢財(cái)務(wù)軟件的錄入。3.5盤(pán)點(diǎn)和盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢處理（1）實(shí)行定期盤(pán)點(diǎn)和不定期盤(pán)點(diǎn)兩種盤(pán)點(diǎn)制度。定期盤(pán)點(diǎn)每六個(gè)月（暫定）進(jìn)行一次，對(duì)所有存貨進(jìn)行徹底詳細(xì)的盤(pán)查。根據(jù)工作需要，還可以對(duì)部分品種的存貨進(jìn)行不定期盤(pán)點(diǎn)；（2）盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部組織行政部監(jiān)督，生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部參與，盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)做好記錄，盤(pán)點(diǎn)后由所有參與人員在盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部留存，需要的部門(mén)經(jīng)副總以上領(lǐng)導(dǎo)同意后可以借閱；（3）盤(pán)點(diǎn)中發(fā)生的盤(pán)盈、盤(pán)虧庫(kù)管員應(yīng)查明或分析原因，提出改善提議或措施，并及時(shí)匯報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)祈求處理，屬于保管失職要追究責(zé)任。（4）保管員對(duì)存貨數(shù)量的真實(shí)性、精確性負(fù)責(zé)。3.6賬務(wù)處理（1）保管員應(yīng)建立材料明細(xì)帳，根據(jù)入庫(kù)單和領(lǐng)料單及時(shí)地真實(shí)、精確、完整登記材料明細(xì)賬，保證帳證、帳實(shí)相符。（2）帳簿記錄應(yīng)內(nèi)容完整，字跡工整清晰，不得弄虛作假私自涂改；（3）財(cái)務(wù)人員對(duì)材料明細(xì)賬進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核；（4）每月5號(hào)前填報(bào)上月入庫(kù)材料匯總表和出庫(kù)材料匯總表，報(bào)企業(yè)有關(guān)部門(mén)。3.7成品庫(kù)管理制度驗(yàn)收入庫(kù)流程：（1）產(chǎn)品（或半成品）竣工后，交貨人應(yīng)先告知質(zhì)檢人員進(jìn)行檢查；（2）檢查合格后，交貨人應(yīng)把成品送至成品庫(kù)，放置到保管員指定的區(qū)域。保管員與交貨人當(dāng)面查對(duì)清點(diǎn)成品的名稱、規(guī)格型號(hào)和數(shù)量，查對(duì)無(wú)誤后由保管員如實(shí)填寫(xiě)“入庫(kù)單”?！叭霂?kù)單”應(yīng)規(guī)范、完整、清晰地填明生產(chǎn)車間名稱、成品名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位和數(shù)量，并由保管員、交貨人和質(zhì)檢員共同簽字確認(rèn)。“入庫(kù)單”一式三聯(lián)，各聯(lián)次應(yīng)完全一致，第一聯(lián)為庫(kù)房留存，作為庫(kù)房入庫(kù)和記賬的根據(jù)，第二聯(lián)月末集中交給財(cái)務(wù)部門(mén)，作為財(cái)務(wù)核算的根據(jù)，第三聯(lián)由入庫(kù)單位留存，作考核工作量的參照。（3）售后服務(wù)部從現(xiàn)場(chǎng)換回的需要返修的零部件必須驗(yàn)收入庫(kù)，維修人員辦理領(lǐng)用手續(xù)后領(lǐng)回車間進(jìn)行維修，修好后重新辦理成品入庫(kù)手續(xù)，但應(yīng)做好標(biāo)識(shí)單獨(dú)寄存。3.8發(fā)貨管理3.9盤(pán)點(diǎn)和盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢處理參照《原材料盤(pán)點(diǎn)和盤(pán)盈、盤(pán)虧、報(bào)廢處理》的規(guī)定執(zhí)行4此制度的解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部，本制度與以往企業(yè)規(guī)制抵觸之處以次文獻(xiàn)為準(zhǔn)，此前頒布的《庫(kù)房管理制度》同步廢止。5文獻(xiàn)自簽發(fā)之日起執(zhí)行。頒布日期：12月10日。編制審核同意附件：產(chǎn)品發(fā)貨管理措施1.范圍為了理順發(fā)貨工作流程，明晰各有關(guān)部門(mén)及人員職責(zé)，使產(chǎn)品發(fā)貨管理快捷有序記錄清晰便于追溯，特制定本產(chǎn)品發(fā)貨管理措施。2.引用文獻(xiàn)：企業(yè)的規(guī)制《庫(kù)房管理制度》、《獎(jiǎng)懲制度》、《產(chǎn)品出廠檢查原則》《崗位闡明書(shū)》等。3.職責(zé)：3.1企業(yè)銷售部是發(fā)貨計(jì)劃的下發(fā)管理部門(mén)。3.2企業(yè)生產(chǎn)部是產(chǎn)品生產(chǎn)及發(fā)貨準(zhǔn)備的管理部門(mén)。3.3企業(yè)品質(zhì)室為質(zhì)量原則及入庫(kù)驗(yàn)證的歸口管理部門(mén)。3.4企業(yè)財(cái)務(wù)部為債權(quán)確實(shí)認(rèn)及管理部門(mén)4.管理內(nèi)容和規(guī)定4.1發(fā)出商品：企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品及外購(gòu)組裝產(chǎn)品。4.2發(fā)出商品的質(zhì)量原則：執(zhí)行企業(yè)《產(chǎn)品出廠檢查原則》或行業(yè)原則4.3發(fā)貨期限：銷售計(jì)劃規(guī)定的發(fā)貨時(shí)間。4.4包裝規(guī)定：符合我企業(yè)產(chǎn)品《包裝技術(shù)規(guī)定》或客戶特定的包裝規(guī)定。4.5運(yùn)送：本著快捷、安全、低成本的原則根據(jù)與客戶約定的方式組織發(fā)貨。5．作業(yè)內(nèi)容5.1自制產(chǎn)品的發(fā)貨管理5.1.1發(fā)貨準(zhǔn)備。5.1.1.1銷售部匯總客戶需求后，由銷售內(nèi)勤直接與生產(chǎn)部成品庫(kù)房保管員聯(lián)絡(luò)征詢庫(kù)存狀況，也可在財(cái)務(wù)軟件上查詢產(chǎn)品的即時(shí)庫(kù)存狀況。5.1.1.2銷售內(nèi)勤將核準(zhǔn)的庫(kù)存信息及時(shí)反饋給業(yè)務(wù)人員及銷售經(jīng)理。5.1.1.3根據(jù)協(xié)議意向，由銷售部正式以電子郵件形式給生產(chǎn)部下發(fā)備庫(kù)計(jì)劃，生產(chǎn)部收到計(jì)劃后及時(shí)答復(fù)，如有困難應(yīng)提出變更計(jì)劃的申請(qǐng)，無(wú)答復(fù)視同默認(rèn)或接受，并組織實(shí)行（備庫(kù)計(jì)劃應(yīng)由銷售部于每月15日前下達(dá)至生產(chǎn)部）。5.1.2發(fā)貨計(jì)劃5.1.2.1對(duì)已經(jīng)通過(guò)協(xié)議評(píng)審，并且簽訂的銷售協(xié)議，由銷售部經(jīng)理同意由銷售內(nèi)勤以書(shū)面形式向生產(chǎn)部下發(fā)發(fā)貨計(jì)劃，發(fā)貨計(jì)劃須注明產(chǎn)品及發(fā)貨有關(guān)的詳細(xì)信息，發(fā)貨計(jì)劃應(yīng)充足考慮到產(chǎn)品的生產(chǎn)周期，急需訂單下達(dá)前銷售部應(yīng)與生產(chǎn)經(jīng)理溝通。（見(jiàn)附件1）5.1.2.2生產(chǎn)部經(jīng)理收到發(fā)貨計(jì)劃后開(kāi)始組織生產(chǎn)保證按期交付，假如對(duì)計(jì)劃周期太短或生產(chǎn)條件不具有無(wú)法正常完畢，須及時(shí)申請(qǐng)調(diào)整、變更。5.2產(chǎn)品入庫(kù)生產(chǎn)部根據(jù)發(fā)貨計(jì)劃提交材料采購(gòu)計(jì)劃并組織生產(chǎn)，產(chǎn)品完畢后經(jīng)檢查合格辦理入庫(kù)手續(xù)，產(chǎn)品按計(jì)劃入庫(kù)后，保管員須及時(shí)告知銷售內(nèi)勤入庫(kù)信息和庫(kù)存產(chǎn)品與否具有發(fā)貨條件。6.外購(gòu)商品的發(fā)貨外購(gòu)配貨商品入庫(kù)前執(zhí)行企業(yè)采購(gòu)流程，入庫(kù)后與自制產(chǎn)品發(fā)貨流程一致，外購(gòu)配貨商品由銷售部提供采購(gòu)計(jì)劃。7.發(fā)貨7.1發(fā)貨前準(zhǔn)備7.1.1確認(rèn)發(fā)貨信息銷售內(nèi)勤須在發(fā)貨前查對(duì)訂單內(nèi)容包括：商品名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、配件明細(xì)、包裝規(guī)定、運(yùn)費(fèi)、收貨人名稱（姓名）、聯(lián)絡(luò)方式及其他特殊規(guī)定。7.1.2確認(rèn)貨款到賬狀況或付款方式具有發(fā)貨條件后，書(shū)面請(qǐng)示總經(jīng)理理解付款方式及貨款到賬狀況，得到總經(jīng)理同意后方可聯(lián)絡(luò)發(fā)貨。7.2發(fā)貨管理根據(jù)訂單約定，由銷售內(nèi)勤聯(lián)絡(luò)車輛或庫(kù)房告知采購(gòu)組派車送貨，零擔(dān)發(fā)貨由面包車司機(jī)負(fù)責(zé)，貨品發(fā)出后司機(jī)第一時(shí)間告知銷售內(nèi)勤，銷售內(nèi)勤在4小時(shí)內(nèi)告知客戶準(zhǔn)備接受貨品，包車發(fā)運(yùn)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)裝車。省外貨運(yùn)3天內(nèi)至少要催問(wèn)貨運(yùn)部一次，如超過(guò)正常運(yùn)送周期須及時(shí)追查貨品去向并向銷售部經(jīng)理反應(yīng)，同步將真實(shí)狀況告知收貨人。7.3發(fā)貨單據(jù)管理發(fā)貨單據(jù)重要指：《發(fā)貨計(jì)劃》、《出庫(kù)單》、銷售部確認(rèn)的發(fā)貨信息、總經(jīng)理同意發(fā)貨的指令、貨運(yùn)部開(kāi)據(jù)的貨運(yùn)憑證、保險(xiǎn)單，以及客戶簽字的出庫(kù)單回執(zhí)等。（見(jiàn)附件2）7.3.1發(fā)貨計(jì)劃和發(fā)貨信息、總經(jīng)理同意發(fā)貨的指令可以電子稿保留在移動(dòng)硬盤(pán)外，其他文獻(xiàn)單據(jù)均須是紙制文獻(xiàn)保留。7.3.2每月1-5日銷售內(nèi)勤和財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部庫(kù)房查對(duì)出庫(kù)數(shù)量，搜集整頓原始單據(jù)，精確無(wú)誤后作上月發(fā)貨明細(xì)表報(bào)銷售經(jīng)理和財(cái)務(wù)部。8.發(fā)貨備用金管理生產(chǎn)部經(jīng)理在財(cái)務(wù)部借款1000元作為發(fā)貨備用金，備用金實(shí)行專款專用不得用于其他用途，生產(chǎn)部經(jīng)理每周憑發(fā)票在財(cái)務(wù)部報(bào)銷，以保證不影響下次發(fā)貨，碰到大宗發(fā)貨超過(guò)備用金數(shù)額，可以申請(qǐng)追加借款。9.發(fā)貨流程圖（見(jiàn)附件2）10.貨運(yùn)價(jià)格的監(jiān)督由行政部對(duì)發(fā)貨價(jià)格不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處置。11.此措施自公布之日起執(zhí)行，此前與此抵觸的制度同步廢止。12.此措施解釋權(quán)歸銷售部。編制審核同意附件1：發(fā)貨計(jì)劃發(fā)貨計(jì)劃（編號(hào)）客戶名稱協(xié)議號(hào)交貨時(shí)間對(duì)方采購(gòu)計(jì)劃號(hào)貨品編號(hào)產(chǎn)品名稱型號(hào)單位數(shù)量配件生產(chǎn)負(fù)責(zé)人備注123地址備注同意：審核：申請(qǐng)人：附件2：發(fā)貨回執(zhí)單發(fā)貨回執(zhí)單序號(hào)發(fā)貨方式簽