經(jīng)典裝飾企業(yè)財務(wù)主管工作手冊撰稿：同意：時間：深圳市經(jīng)典裝飾設(shè)計工程有限企業(yè)目錄一、序言二、財務(wù)主管工作明細（一）工作描述（二）工作關(guān)系（三）工作重要職責(zé)（四）工作內(nèi)容（五）工作流程（六）聘任條件（七）晉升與培訓(xùn)機會（八）任職闡明書（九）財務(wù)主管聘任制度—根據(jù)《員工招聘管理措施》（十）財務(wù)主管薪酬制度—根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)員工薪資管理方案》（十一）財務(wù)主管績效考核—根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)考核制度》（十二）財務(wù)主管的培訓(xùn)—根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)員工培訓(xùn)管理運作措施》（十三）財務(wù)主管的勞動管理1、勞動紀律與獎懲2、工作注意事項（十四）其他規(guī)定（十五）財務(wù)主管工作須知1、財務(wù)管理制度2、有關(guān)工程直接費項目經(jīng)理定額承包的暫行措施三、附表一、序言1、本手冊根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)和企業(yè)章程為財務(wù)主管提供有關(guān)權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)的詳盡材料。2、本手冊重要作為財務(wù)部管理根據(jù)。3、本手冊在新員工入職培訓(xùn)時作為培訓(xùn)材料之一。4、本手冊屬企業(yè)機密材料，請嚴格保管。

二、財務(wù)主管工作明細（一）工作描述工作名稱：財務(wù)主管部門：財務(wù)部工作代號：JDC-X工作地點：深圳（二）工作關(guān)系直接上級：總經(jīng)理內(nèi)部聯(lián)絡(luò)：全體員工外部聯(lián)絡(luò)：客戶、銀行、工商稅務(wù)、供應(yīng)商（三）工作重要職責(zé)1、有責(zé)任對各項費用的合法、合理的審查和確認。2、保證會計帳目清晰完整，做到帳帳相符，帳實相符。3、按照定額有責(zé)任監(jiān)控各部門費用指標(biāo)的使用。4、負責(zé)監(jiān)控把握財務(wù)每天支出范圍和原則。5、負責(zé)監(jiān)控工程直接費、設(shè)計費的分期發(fā)放。6、有責(zé)任對工程進度款收取的監(jiān)控與跟蹤。（四）工作內(nèi)容1、規(guī)范搜集整頓各類收入、支出原始憑證及經(jīng)營進程中發(fā)生的需記錄的資料。2、精確及時核算成本、費用，做好會計記帳、算帳和報帳。3、負責(zé)編制企業(yè)月、季、年財務(wù)收、支計劃和各部門費用定額。4、負責(zé)整剪發(fā)放施工協(xié)議文本，并搜集生效協(xié)議、預(yù)算、決算，整頓入檔，登記臺帳。（五）財務(wù)主管工作流程1、按《會計法》建立健全會計帳戶，組織會計核算，做好記帳、算帳、報帳全過程的工作，做到帳帳相符、帳實相符。2、根據(jù)財務(wù)信息，建立多種監(jiān)控跟蹤檔案備查錄，并根據(jù)備忘錄登記明細及時與出納查對財務(wù)收款和支付狀況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正清理。3、編制各部門成本、費用定額，并按照定額監(jiān)督實行。（六）聘任條件參照《經(jīng)典企業(yè)行政管理手冊》、《經(jīng)典企業(yè)人事管理手冊》。（七）晉升與培訓(xùn)機會本職位工作者若體現(xiàn)突出，可望晉升為部門主管，同步獲得企業(yè)專業(yè)知識及專業(yè)技能的優(yōu)先培訓(xùn)機會。（八）任職闡明書工作名稱：財務(wù)主管年齡：30歲～55歲性別：不限學(xué)歷：大專以上工作經(jīng)驗：5年以上有關(guān)工作經(jīng)驗體能規(guī)定：1、身體健康2、口齒清晰3、個人形象很好知識與技能規(guī)定：1、有會計師證為佳；2、有較強的組織紀律性；3、有良好的溝通能力；4、能傾聽，善于提問；5、有較強的人際關(guān)系處理及應(yīng)對能力。（九）財務(wù)主管聘任制度根據(jù)《員工招聘管理措施》。（十）財務(wù)主管薪酬制度根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)員工薪資管理方案》。（十一）財務(wù)主管績效考核根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)考核制度》。（十二）財務(wù)主管的培訓(xùn)根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)員工培訓(xùn)管理運作措施》。（十三）財務(wù)主管的勞動管理1、勞動紀律與獎懲：嚴格按照企業(yè)規(guī)定紀律規(guī)范自己的行為，做到不遲到、不早退，上班時不無事串崗，不做與本職工作無關(guān)的事情，更不能干私活，否則按照有關(guān)懲罰條款予以懲罰。2、注意事項：在平常工作中要認真細致，辦理財務(wù)收支時要嚴格按企業(yè)制度規(guī)定，根據(jù)會計的基本措施認真處理，對每項業(yè)務(wù)必須做到自己清晰明白，決不能在還沒弄清來朧去脈的狀況下盲目處理，對來財務(wù)辦事的人員要注意把該交待清晰的一定要交待清晰明白，票款要當(dāng)場結(jié)清，絕對不能手續(xù)不清，草率從事。（十四）其他規(guī)定：每天給自己訂工作計劃及做好時間管理，在工作沒有完畢工作的狀況下，能積極在下班后加班或在休息日加班，并樂意下班后積極參與企業(yè)組織的多種有益的活動，平時衣著整潔。（十五）財務(wù)主管須知如下文獻規(guī)定財務(wù)主管認真閱讀，若有不遵守者，將對其予以行政懲罰。1、《經(jīng)典企業(yè)財務(wù)部管理制度》（1）部門工作流程根據(jù)《會計法》及國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實際設(shè)置會計帳戶，組織會計核算，編制財務(wù)計劃和財務(wù)匯報。根據(jù)企業(yè)管理需要，建立多種與之有關(guān)的檔案，臺帳登記，健全多種手續(xù)的傳遞程序和傳遞措施。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理的需要，結(jié)合財務(wù)實際建立健全規(guī)章制度，并貫穿于整個財務(wù)監(jiān)督過程，絕對按照規(guī)章制度辦理會計收、支業(yè)務(wù)，做到收有憑，付有據(jù)。積極配合各部門工作，做到互相協(xié)調(diào)互相制約，使企業(yè)整個經(jīng)營過程協(xié)調(diào)有序運行，杜絕責(zé)任界線不清現(xiàn)象，保證企業(yè)經(jīng)營活動的正常開展?？偨?jīng)理定期定期（上午9：30）聽取出納的工作匯報，同步查看出納提供的資料，包括《業(yè)主押金記錄本》、《銀行日志帳》、《當(dāng)日付款立案審批》、《單項工程備忘錄（財務(wù)部）》，尤其是賴帳問題，由財務(wù)主管及時開會討論追款方案。會計每天下班前核準(zhǔn)出納的當(dāng)日付款、收款狀況，并搜集當(dāng)日的各項已付款的單據(jù)。做出清單后，次日出示詳細數(shù)據(jù)給出納做臺帳。出納每天進班整頓有關(guān)資料給總經(jīng)理查看，并盡量在9：30前完畢。每天必須提供所有總經(jīng)理所需的資料，否則總經(jīng)理不聽任何理由。財務(wù)支付款固定期間為周一至周五下午3：30—5：30，周六、周日不支出。付款程序：經(jīng)辦人持手續(xù)完備的原始票據(jù)和結(jié)算清單，前一天到財務(wù)出納處立案計劃，次日在財務(wù)支付時間內(nèi)領(lǐng)取。其他特殊狀況由總經(jīng)理尤其同意，財務(wù)另行辦理。出納憑審批合格的原始憑證填制立案計劃表，詳細寫明業(yè)務(wù)事項，現(xiàn)金或支票，報銷人在領(lǐng)款欄簽字領(lǐng)取，當(dāng)日下班前交會計核準(zhǔn)，原始憑證由會計接管后，按照其業(yè)務(wù)內(nèi)容，根據(jù)我司會計核算措施和規(guī)定，填制會計記帳憑證，進行分類核算，進行記帳、算帳，月度終了匯總登記，核算經(jīng)營成果，編制財務(wù)報表。（2）財務(wù)崗位責(zé)任制（A）會計崗位責(zé)任制：會計是企業(yè)經(jīng)營管理的關(guān)鍵機構(gòu)，會計是這個關(guān)鍵的關(guān)鍵崗位。嚴格按照企業(yè)規(guī)章，精確及時組織財務(wù)信息資料的搜集、歸納最大程度的滿足企業(yè)經(jīng)營管理的需要。認真做好會計帳目的核算、登記，保證帳帳相符，帳實相符，保證財務(wù)信息的可靠完整。精確及時地核算收入、成本、費用，并結(jié)合實際分析總結(jié)，為企業(yè)提供有用的會計匯報，為決策提供根據(jù)。負責(zé)編制企業(yè)月、季、年財務(wù)收支計劃和各項費用定額，并監(jiān)督實行，力爭按計劃貫徹。有責(zé)任對各項費用的合法、合理的審查和確認，如有不妥可拒絕入帳，同步匯報總經(jīng)理。常常深入實際調(diào)查研究，精確掌握狀況，協(xié)助總經(jīng)理科學(xué)合理的組織使用資金，保證其良性周轉(zhuǎn)。（B）出納崗位責(zé)任制度：出納是財務(wù)收支過程中的重要崗位，直接關(guān)系到會計數(shù)據(jù)及時、精確的反應(yīng)，因此出納人員必須做好如下工作：嚴格按照企業(yè)審批手續(xù)制度，對每一筆業(yè)務(wù)，每一張原始憑證，認真細致的審核，保證其真實、精確。認真登記銀行、現(xiàn)金日志帳，做到每一天余額精確清晰，并在中旬和月未做出收支匯報單，較為詳細的反應(yīng)貨幣資金的收支狀況和匯報期未余額。認真及時登記每天發(fā)生的業(yè)務(wù)臺帳，以到達精確及時的反應(yīng)每一工程的收入、成本、費用進度。安全完整的保管好銀行支票，嚴禁外借轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，定期與銀行查對帳戶余額，保證銀行帳戶的嚴密。嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定，存取現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金一般不得超過元。當(dāng)日現(xiàn)金下班前存入銀行，不得過夜，次日需用再取。否則導(dǎo)致的任何后果，負責(zé)人承擔(dān)所有責(zé)任。做好稅務(wù)的及時申報、上繳工作。負責(zé)每項工程協(xié)議的記錄，并按約定期日與業(yè)主聯(lián)絡(luò)，收取每一批工程款。（詳細收款措施見工程結(jié)算管理措施）（3）檔案管理制度企業(yè)在經(jīng)營過程中會發(fā)生與財務(wù)結(jié)算有關(guān)的大量資料，這些資料的歸集與整頓波及到企業(yè)的經(jīng)濟，技術(shù)信息，為了保證資料的完整與保密，特制定本制度，望各部門遵照執(zhí)行。凡企業(yè)在經(jīng)營過程中發(fā)生的購、銷、施工協(xié)議文本及協(xié)議書、工程結(jié)算資料、財務(wù)的收、支會計檔案資料等，都要歸財務(wù)統(tǒng)一保管存檔。多種協(xié)議，協(xié)議的簽定，經(jīng)總經(jīng)理同意后，財務(wù)登記蓋章，在生效的當(dāng)日交財務(wù)歸檔，不得延誤，否則導(dǎo)致后果，當(dāng)事人及所屬部負責(zé)人規(guī)定承擔(dān)對應(yīng)的責(zé)任。財務(wù)平常發(fā)生會計原始收、付憑證，嚴格按照核算程序、登記、核算、報帳后，根據(jù)會計檔案的整頓措施入檔。財務(wù)在接到多種資料后，應(yīng)及時分類，編號歸檔，不得遺失，否則要承擔(dān)對應(yīng)的責(zé)任。因工作需要借閱檔案資料，借閱人需持本部門負責(zé)人的借閱審批單，方能在財務(wù)登記借閱，借閱審批單要明確原因、期限、償還時間。不得遺失，否則借閱人承擔(dān)責(zé)任，導(dǎo)致后果視情節(jié)予以行政和經(jīng)濟懲罰。（4）固定資產(chǎn)購置，更新與使用管理制度企業(yè)經(jīng)營過程中固定資產(chǎn)投資與更新，設(shè)備設(shè)施的管理極其重要，為保證投資的合理和設(shè)備的運用效率，使其能發(fā)揮應(yīng)有的作用，保證經(jīng)營效益的實現(xiàn)，特制定本制度，望在平常的工作中遵照執(zhí)行，不得違反。需要新增或更新固定資產(chǎn)，使用單位要書面論證投資的必要和也許發(fā)揮的效益。由經(jīng)理辦公會討論通過，總經(jīng)理簽批后實行，務(wù)必防止隨意購置現(xiàn)象。固定資產(chǎn)的管理和維護原則上是誰使用誰負責(zé)，財務(wù)除固定資產(chǎn)明細帳處，還要建立固定資產(chǎn)檔案，明確使用單位及詳細負責(zé)人，并編號掛牌，將責(zé)任貫徹到人。建立定期維修和保養(yǎng)制度，將保養(yǎng)規(guī)定明確在牌上，負責(zé)人要按照保養(yǎng)規(guī)定進行平常的維護保養(yǎng)，如因保養(yǎng)不到位，導(dǎo)致設(shè)備損壞，負責(zé)人負經(jīng)濟賠償，如屬故意損壞還要追究行政責(zé)任，同步部門負責(zé)人要負連帶責(zé)任。建立定期檢查制度，每月組織一次，由總經(jīng)理帶領(lǐng)各部門負責(zé)人，集體對每臺設(shè)備進行認真細致的核查，發(fā)現(xiàn)問題或局限性要現(xiàn)場處理，保證設(shè)備完好運轉(zhuǎn)。（5）工程結(jié)算管理制度流動資金的正常周轉(zhuǎn)是企業(yè)經(jīng)營的主線保證，而保證周轉(zhuǎn)暢通的重要渠道，就是及時足額的收取營業(yè)收入，因此工程進度款的追收和結(jié)算極其重要，為保證這一工作的嚴密實行特制定本制度，務(wù)必嚴格執(zhí)行，任何單位和個人都不得以任何理由，任何借口，阻礙本制度的實行。企業(yè)組織各方面的經(jīng)營活動，其目的的實現(xiàn)最終歸結(jié)到工程結(jié)算款的回收，因此各個部門，各個環(huán)節(jié)都要親密配合，責(zé)任明確，手續(xù)明晰，傳遞規(guī)范，電話溝通有記錄，不得各自為政，遇事扯皮。施工協(xié)議簽定的當(dāng)日，設(shè)計助理要及時整頓協(xié)議文本，工程預(yù)算報稅協(xié)議文本，登記移交財務(wù)，財務(wù)簽收后及時整頓編號入檔，并認真登記協(xié)議簽訂日期，預(yù)算造價，每期進度款的追收時間。施工入場，設(shè)計部會同工程部聯(lián)合下達派工告知書，明確工程詳細地址、業(yè)主聯(lián)絡(luò)措施、設(shè)計師、設(shè)計助理、項目經(jīng)理、工程監(jiān)理人員。財務(wù)接告知書后，方能辦理入場手續(xù)的登記、發(fā)放、否則財務(wù)不辦理入場手續(xù)的辦理。按照工程施工方案進度規(guī)定，每期進度完畢，工程部要書面或電話告知財務(wù)，財務(wù)要記錄登記，以便在追款時與業(yè)主溝通。財務(wù)在追款時，業(yè)主反應(yīng)的狀況及規(guī)定，財務(wù)要及時電話告知項目經(jīng)理，監(jiān)理（并做電話記錄）。項目經(jīng)理或監(jiān)理在處理完業(yè)重規(guī)定后，應(yīng)及時告知財務(wù)，保證進度款的收回，否則，由此而導(dǎo)致的損失，查出原因，屬于誰，追究誰的經(jīng)濟責(zé)任。財務(wù)必須按照協(xié)議簽定的收款時間及時追收每期進度款，并編報收款進度日報，報總經(jīng)辦，凡不能按協(xié)議步間收取的進度款，要寫明原因及溝通狀況，否則財務(wù)要承擔(dān)由此而導(dǎo)致的損失。需要隨第三期進度款合并收取的水電和基礎(chǔ)工程確認款及增長項目確認款，預(yù)算要在清算的當(dāng)日書面明細告知財務(wù)，財務(wù)在接告知后與第三期進度款一并追收。否則屬于誰，誰負責(zé)。工程驗收結(jié)算，原則上當(dāng)日結(jié)算當(dāng)日收款，假如預(yù)算款現(xiàn)場不能收取，工程部決算員、工程監(jiān)理要及時書面告知財務(wù)，并署明承諾時間，由財務(wù)準(zhǔn)時追收。財務(wù)要建立工程施工備查登記臺帳，詳細精確及時記錄工程進度款收取進度，工程直接費的撥付進度，并按月編制報表，報總經(jīng)辦。（6）貨幣資金管理暫行規(guī)定為保證貨幣資金的安全完整，使其滿足正常的經(jīng)費支付，銀行存款、現(xiàn)金必須要嚴格管理，務(wù)必做到責(zé)任明確，分工詳細，使收入、支出清晰明細，為此特制定本規(guī)定：銀行存款銀行轉(zhuǎn)帳支票及銀行收入所用的收據(jù)由出納保管，銀行現(xiàn)金支票及財務(wù)印章總經(jīng)理保管。銀行支出轉(zhuǎn)帳支票，首先經(jīng)財務(wù)主管安排，經(jīng)辦人持審批后的支出憑證到出納處開取轉(zhuǎn)帳支票，再由出納到總經(jīng)理處蓋章后，由出納支付支票。現(xiàn)金支票的使用，出納先辦理現(xiàn)金支票領(lǐng)用審批單，經(jīng)財務(wù)主管核定明確金額用途，方能領(lǐng)用現(xiàn)金支票，并及時辦理。如遇特殊狀況不能在當(dāng)日辦理，次日再辦必須要重新核算，企業(yè)其他任何人不得使用現(xiàn)金支票支取現(xiàn)金。存款本由總經(jīng)理負責(zé)保管，現(xiàn)金收入使用的收據(jù)由財務(wù)主管保管。收入工程款，業(yè)主以現(xiàn)金支付的，出納用現(xiàn)金收據(jù)開票。收據(jù)的使用出納每次只能在會計主管處立案領(lǐng)用壹本，用完后結(jié)算清晰事再領(lǐng)。支付現(xiàn)金，出納在總經(jīng)理預(yù)先計劃安排前提下，憑總經(jīng)理審批后的合法憑證付款，出納不能私自支付未經(jīng)總經(jīng)理計劃及審批的款項。收入的現(xiàn)金要及時存入存折，存入時出納寫清存入金額、存入時間并登記，總經(jīng)理簽字后備查。小額存折正常狀況下不得超過伍千元?，F(xiàn)金收付要日清月結(jié)，每天會計主管、出納下班前查對清晰，并作收支日報，報總經(jīng)理。（7）成本、費用管理制度為完善企業(yè)管理，規(guī)范手續(xù)傳遞，減少成本費用，提高經(jīng)濟效益，保證企業(yè)健康有序的發(fā)展，特制定本制度，望嚴格執(zhí)行。成本是經(jīng)營過程中的重要管理環(huán)節(jié)，控制成本也是企業(yè)獲利的重要手段，為保證有效的控制成本，措施如下：實行工程直接費項目經(jīng)理定額承包的措施，即項目經(jīng)理在接到單項工程派單后，按照企業(yè)工程質(zhì)量驗收原則及核定的成本費用定額與工程部簽定施工承包協(xié)議。施工承包協(xié)議簽定后，財務(wù)根據(jù)協(xié)議規(guī)定，根據(jù)業(yè)主每期支付進度款的比例，根據(jù)承包協(xié)議簽定的有關(guān)條款，按比例分期撥付單項工程施工進度款。撥付單項工程施工進度款措施：需在材料配送中心購置的批量材料款，根據(jù)工程部審批的材料采購計劃單，用經(jīng)典企業(yè)材料采購內(nèi)部限額支票撥付。項目經(jīng)理憑限額支票及材料采購計劃單到配送中心購置所需材料，其他零星費用和工地生活費用可憑審批后的領(lǐng)款憑證撥付。其他有關(guān)費用財務(wù)要嚴格執(zhí)行企業(yè)規(guī)定，及時精確的核算，保證單項工程決算完整。費用是企業(yè)經(jīng)營管理過程中最敏感又棘手且較為復(fù)雜的問題，但也是開源截流的重要環(huán)節(jié)，任何企業(yè)都不能輕視費用管理的重要性。為加強我司的費用管理，特制定本制度如下：首先結(jié)合我司實際，制定各部門的費用定額指標(biāo)，由各部門負責(zé)人控制使用，做到既要保證業(yè)務(wù)活動的正常進行，又要把費用控制在指標(biāo)以內(nèi)，這樣才能保證企業(yè)總體計劃的貫徹。費用的核銷，在指標(biāo)控制的前提下，由經(jīng)辦人簽字，并注明用途，部門負責(zé)人審核，財務(wù)主管核算，總經(jīng)理審批，財務(wù)入帳。各項費用的計劃指標(biāo)按照年、季、月計劃分解，另附。設(shè)計費用要分別記入工程成本或另記設(shè)計費用，不能所有視同管理費用。（望嚴格執(zhí)行）（8）辦公用品購置，領(lǐng)用管理制度（A）企業(yè)所有辦公用品統(tǒng)一由行政文員負責(zé)購置保管發(fā)放。（B）購置辦公用品時必須查對庫存后確實購置的品種、數(shù)量，做出明細購置計劃，經(jīng)行政經(jīng)理審核后，報財務(wù)備查計劃后，方能購置。（c）辦公用品購置經(jīng)財務(wù)按計劃驗收后，按照企業(yè)報銷審批程序?qū)徟髨髱?。（D）各部門領(lǐng)用辦公用品原則上要以舊換新，并在領(lǐng)用時登記備查。（E）行政文員，每月定期做出辦公用品購進、領(lǐng)用、庫存報表，報總經(jīng)辦和財務(wù)各一份。（F）行政文員在做領(lǐng)、購、存報表的同步，將各部門按個人領(lǐng)用實際，編制記錄明細表和庫存報表一并報總經(jīng)辦和財務(wù)各一份。（G）每月財務(wù)根據(jù)企業(yè)費用定額對各部門費用進行考核。（9）經(jīng)典企業(yè)差旅費管理措施凡企業(yè)員工因公務(wù)出差，需憑部門經(jīng)理審批、總經(jīng)理同意的借款單，到財務(wù)領(lǐng)取途中費用，出差回來后，正常狀況下務(wù)必在七日內(nèi)將本次出差的費用與財務(wù)結(jié)算清晰，否則每遲延一天，扣減差旅費用的10%，直到扣完。因此規(guī)定所有公務(wù)出差人員要從速結(jié)算差旅費用。詳細途中各項費用原則見附表一，詳細另文示。（10）行政部領(lǐng)款與報銷制度行政開支款項：經(jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。流程：經(jīng)辦人申請→行政部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。行政采購款項：經(jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。流程：經(jīng)辦人填寫借款審批單→行政部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。特殊性的款項：董事會議題討論，由總經(jīng)理立案。流程：總經(jīng)理核準(zhǔn)→董事長審批→會計主管立案→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。行政費用的報帳：經(jīng)辦人背書經(jīng)手人→入倉員背書驗收→行政部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納核銷報帳，否則不予報帳。其他款項報帳：經(jīng)辦人背書經(jīng)手人→行政部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納核銷報帳，否則不予報帳。行政部負責(zé)費用的范圍：寫字樓租金、物業(yè)管理費、電費、空調(diào)、本體維修費、空調(diào)水電費、電話費、應(yīng)酬費、上級部門收費、辦公用品采購、工資的考核發(fā)放及屬行政開支的其他費用等。（11）市場部領(lǐng)款與報銷制度市場部開支款項：經(jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。流程：經(jīng)辦人填寫借款審批單→市場部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。特殊性的款項：董事會議題討論，由總經(jīng)理立案。流程：總經(jīng)理核準(zhǔn)→董事長審批→會計主管立案→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。市場部費用的報帳：經(jīng)辦人背書經(jīng)手人→入倉員背書驗收→市場部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納核銷報帳，否則不予報帳。其他款項報帳：經(jīng)辦人背書經(jīng)手人→市場部經(jīng)理核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納核銷報帳，否則不予報帳。市場部負責(zé)費用的范圍：企業(yè)廣告宣傳推廣費用（包括電視、報紙、廣告牌、宣傳冊、印刷品圖片的制作，樣板房展示、服裝、企業(yè)招牌、VI制作費、營銷培訓(xùn)費、公布會費用）市場開發(fā)費用控制在所開發(fā)工程直接費的3%以內(nèi)，費用領(lǐng)取流程按市場部領(lǐng)款規(guī)定辦理（市場開發(fā)費用包括：辦公通訊、交通、樓盤公關(guān)費用、住點費）。（12）工程部領(lǐng)款與報銷制度工程稅金的領(lǐng)?。航?jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。流程：由工程監(jiān)理填寫借款審批單→工程部總監(jiān)（經(jīng)理）核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。工程其他費用領(lǐng)?。航?jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。流程：由工程監(jiān)理填寫借款審批單→工程部總監(jiān)（經(jīng)理）核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。工程材料采購款領(lǐng)?。航?jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。由物資管理員填寫借款審批單→工程部總監(jiān)（經(jīng)理）核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。費用的報銷：經(jīng)辦人簽字經(jīng)手人→工程總監(jiān)（經(jīng)理）核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納核銷報帳，否則不予報帳。工程配送中心材料款領(lǐng)?。贺攧?wù)主管根據(jù)工程部總監(jiān)簽訂的《單項工程費用核準(zhǔn)明細表》，一次性開具《經(jīng)典企業(yè)材料采購限額支票》，項目經(jīng)理根據(jù)《經(jīng)典企業(yè)材料采購限額支票》，在配送中心開具材料配送明細單，材料單必須有項目經(jīng)理經(jīng)手，配送中心負責(zé)人簽名。零星采購及工地生活費等費用：經(jīng)審批后必須在財務(wù)提前二天立案。由項目經(jīng)理填寫借款審批單→工程部總監(jiān)（經(jīng)理）核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付款項。任何人不得違反，否則財務(wù)不予接受。各配送中心與企業(yè)結(jié)算：憑項目經(jīng)理填寫的限額支票實際發(fā)生額和項目經(jīng)理、配送中心負責(zé)人簽字的材料收據(jù)，提前二天與財務(wù)主管查對。流程：工程總監(jiān)（經(jīng)理）核準(zhǔn)→會計主管核算→總經(jīng)理審批→出納支付結(jié)算款，否則不予結(jié)算。三、附表附表一：經(jīng)典企業(yè)公務(wù)差旅費用原則級別乘坐工具原則（憑票報銷）補助原則住宿原則（憑票報銷）董事長、總經(jīng)理飛機、軟臥、輪船二等倉憑票報銷150元/天部門經(jīng)理普臥、輪船三等倉80元/天80元/天其他人員普臥、輪船三等倉60元/天60元/天注：1、如乘坐火車硬座，或乘長途汽車，乘車時間超過六個小時，特快可補助票價的40%，慢車可補助票價的60%，作為旅途補助。2、每天補助原則包括：市內(nèi)交通費、通訊費等。3、住宿原則為限額原則，假如有超過，則超過部分自理。4、考慮我司正常狀況下，一般出差地都將是省會級都市。闡明：用于出差人員差旅費報銷根據(jù)。下級人員與上級人員一同出差，依上級人員補助原則計算。財務(wù)部怎樣處理投訴當(dāng)財務(wù)人員因收款或催款接到業(yè)主的投訴之后，應(yīng)詳細理解業(yè)主姓名、電話及投訴的內(nèi)容，然后填寫“業(yè)主投訴表”聯(lián)絡(luò)有關(guān)人員，一定要處理及時、跟蹤到位。業(yè)主投訴表工程地址設(shè)計師電話日期填寫人業(yè)主姓名項目經(jīng)理年月日年月日年月日年月日年月日年月日年月日年月日附表三：經(jīng)典企業(yè)材料采購內(nèi)部限額支票年月日NO：配送中心名稱：工程地址：限額人民幣：實際人民幣：項目經(jīng)理：配送中心負責(zé)人：闡明：此支票為項目經(jīng)理在配送中心采購材料的專用支票。支票由項目經(jīng)理按實際材料價款填寫，配送中心負責(zé)人簽名方有效。支票不得涂改、折皺、損壞及數(shù)字不清析，否則企業(yè)拒絕支付該支票的款額。附表四：工程結(jié)算業(yè)主支付進度表工程名稱業(yè)主報銷單進度款支付表年月日￥：年月日￥：年月日￥：年月日￥：年月日￥：年月日￥：闡明：此表用于工程結(jié)算前工程進度款收取明細登記，用于預(yù)算同業(yè)主結(jié)算時使用。附表五：銀行存款收、支匯報單上期余額：月份：收入支出期未余額日期來源金額日期用途金額審核：制表：闡明：此表用于出納每日上報總經(jīng)辦銀行收支狀況表附表六：銀行轉(zhuǎn)帳表戶名江偉春帳號開戶行建設(shè)銀行振華支行銀行轉(zhuǎn)帳表戶名深圳市經(jīng)典家居裝飾設(shè)計工程有限企業(yè)帳號開戶行建設(shè)銀行振華支行銀行轉(zhuǎn)帳表戶名深圳市經(jīng)典家居裝飾設(shè)計工程有限企業(yè)帳號開戶行交通銀行燕南支行附表七：工程收入記錄及核準(zhǔn)年月工程名稱內(nèi)容現(xiàn)金支票出納會計總經(jīng)理日期闡明：此表每月匯總一次，由出納填寫，會計核算。財務(wù)保管。附表八：費用支付計劃及核準(zhǔn)年月日序姓名金額用途現(xiàn)金銀行出納會計經(jīng)理簽字123456789101112131415161718闡明：此計劃每二天做一次由出納填寫，會計主管核算，總經(jīng)理審核后，由出納準(zhǔn)備及支付款項。次日總經(jīng)理核準(zhǔn)后財務(wù)保管。附表九：工程進度款追收狀況報表序號工程名稱追款狀況闡明123會計主管：出納：闡明：此表是財務(wù)在追款過程中，業(yè)主不能按協(xié)議約定交款的原因，及時填寫清晰，上報有關(guān)部門，特殊狀況要報總經(jīng)辦。附表十：工程追加單工程名稱追加項目追加金額日期年月日會計主管：出納：決算員：闡明：此表由工程部填寫，用于財務(wù)收第三期工程款時追加工程款。附表十一：經(jīng)典企業(yè)單項工程進度月報表序工程名稱工程造價工程收入直接費撥付進度小計配送撥付現(xiàn)金撥付本月合計闡明：此表由財務(wù)填寫用于工程各項進度闡明。附表十二：經(jīng)典企業(yè)月簽訂設(shè)計協(xié)議報表年月日序工程名稱協(xié)議類別金額設(shè)計師日期合計核準(zhǔn)：制表：闡明：此表每月底由出納負責(zé)記錄，會計主管核準(zhǔn)，5日前報總經(jīng)辦?？偨?jīng)辦、財務(wù)室各一份。協(xié)議類別指的是設(shè)計定金或設(shè)計費。附表十三：經(jīng)典企業(yè)月簽訂工程協(xié)議報表年月日序工程名稱協(xié)議類別金額設(shè)計師日期合計核準(zhǔn)：制表：闡明：此表每月底由出納填寫，會計主管核準(zhǔn)，5日前報總經(jīng)辦?？偨?jīng)辦、財務(wù)室各一份。協(xié)議類別指的是包工包料或包工不包料。附表十四：經(jīng)典企業(yè)設(shè)計師月業(yè)績報表姓名：年月日序工程名稱協(xié)議造價提成%金額簽訂日期本月工資￥：本月提成￥：工資+提成￥：占月總造價%本月業(yè)績體現(xiàn)優(yōu)秀良一般差備注：核準(zhǔn)：制表：闡明；此表由出納負責(zé)，在每月底填寫，會計主管核準(zhǔn)，5日前報總經(jīng)辦。以協(xié)議簽訂日期為準(zhǔn)。設(shè)計協(xié)議不例入業(yè)績表。在發(fā)放工資時財務(wù)必須出示給設(shè)計師當(dāng)事人審核。此表財務(wù)室、總經(jīng)辦一份。附表十五：經(jīng)典企業(yè)工程直接費提成預(yù)提款項審批表姓名：單位：人民幣序工程名稱工程直接費提%50%提成款出納會計簽名日期闡明：此表由出納負責(zé)，協(xié)議簽訂后即填寫，會計主管復(fù)核，由總經(jīng)理審批，領(lǐng)款人簽名。此表合計使用，直至填滿再接新表，月度做小計，年終做總結(jié)。此表不得涂改，考慮清晰后再填寫。附表十六：經(jīng)典企業(yè)結(jié)算工程直接費提成款項審批表姓名：單位：人民幣序工程名稱直接費提%金額已付現(xiàn)付出納會計簽名日期闡明：此表由出納負責(zé)，協(xié)議簽訂后即填寫，會計主管復(fù)核，由總經(jīng)理審批，領(lǐng)款人簽名。此表合計使用，直至填滿再接新表，月度做小計，年終做總結(jié)。此表不得涂改，考慮清晰后再填寫。附表十七：銀行存款收、支匯報單上期余額：月份：收入支出期未余額日期來源金額日期用途金額審核：制表：闡明：此表用于出納每日上報總經(jīng)辦銀行收支狀況表附表十八：單項工程備忘錄（財務(wù)部）工程地址：協(xié)議造價：業(yè)主姓名：聯(lián)絡(luò)電話：付款方式：現(xiàn)金支票現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳項目經(jīng)理：聯(lián)絡(luò)電話：