精心整理精心整理精心整理精心整理精心整理精心整理房縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資有限公司工作職責(zé)及綜合管理制度(試行)一、主要職能(一)融資、投資職能。依托政府信用、土地資源和其他優(yōu)良資產(chǎn)，開(kāi)展與國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的合作；負(fù)責(zé)縣政府指定項(xiàng)目投資，行使出資人權(quán)利；負(fù)責(zé)償還縣政府指定投資項(xiàng)目的貸款本息。(二)項(xiàng)目管理職能。協(xié)同縣財(cái)政、建設(shè)部門(mén)編制縣政府交辦項(xiàng)目的年度資金使用計(jì)劃；管理縣政府安排的項(xiàng)目資本金及項(xiàng)目建設(shè)資金；參與縣政府指定投資項(xiàng)目概算、預(yù)算、變更、驗(yàn)收、決算管理。(三)土地儲(chǔ)備經(jīng)營(yíng)職能。根據(jù)縣政府授權(quán)，負(fù)責(zé)城區(qū)經(jīng)營(yíng)性土地的收購(gòu)、儲(chǔ)備和經(jīng)營(yíng)；會(huì)同縣國(guó)土、規(guī)劃部門(mén)制定年度經(jīng)營(yíng)性土地經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制訂具體出讓方案，報(bào)縣政府審批后組織實(shí)施；協(xié)助縣國(guó)土部門(mén)及時(shí)歸集土地出讓收入；根據(jù)縣政府授權(quán)，經(jīng)營(yíng)城市無(wú)形資產(chǎn)和其他優(yōu)良資產(chǎn)。二、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)職責(zé)(一)綜合科（城投公司辦公室）1、草擬工作計(jì)劃、報(bào)告和總結(jié)；收集、處理、反饋工作信息；審核公文，負(fù)責(zé)文字材料的打（復(fù)）印、校對(duì)、裝訂。2、協(xié)調(diào)內(nèi)外工作關(guān)系，處理內(nèi)部事務(wù)，服務(wù)中心工作，接待來(lái)訪人員、單位來(lái)客。3、負(fù)責(zé)檔案、保密工作和公司財(cái)產(chǎn)、車(chē)輛、環(huán)境管理；負(fù)責(zé)公司印鑒、證件的管理使用。4、督辦事項(xiàng)。包括辦理上級(jí)督辦事項(xiàng)、公司辦公會(huì)議決定及領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項(xiàng)。5、負(fù)責(zé)文件、信件、報(bào)刊的收發(fā)；處理來(lái)文、來(lái)函，提出初審意見(jiàn)。6、負(fù)責(zé)單位黨務(wù)、人事工作，組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)及員工的教育培訓(xùn)工作，協(xié)抓工、青、婦、計(jì)劃生育、綜合治理工作。7、抓好單位考勤、職工年度考核和日?？己斯ぷ?，擬定獎(jiǎng)懲辦法及獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼分配方案。8、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的購(gòu)置、登記、保管及辦公用品的采購(gòu)、發(fā)放和統(tǒng)一管理。9、負(fù)責(zé)車(chē)輛管理和后勤保障工作。10、完成單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。(二)項(xiàng)目管理科1、嚴(yán)格按照國(guó)家基本建設(shè)程序和工程建設(shè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展項(xiàng)目建設(shè)及管理工作。2、編制公司的年度和中長(zhǎng)期投資發(fā)展計(jì)劃，編制項(xiàng)目投資、融資計(jì)劃及工程建設(shè)計(jì)劃，及時(shí)掌握工程建設(shè)動(dòng)態(tài)。3、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、項(xiàng)目評(píng)估、項(xiàng)目報(bào)批工作。4、負(fù)責(zé)公司建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)工作。5、負(fù)責(zé)公司投資項(xiàng)目預(yù)決算管理，配合相關(guān)單位審查投資項(xiàng)目建設(shè)簽訂的各類(lèi)合同協(xié)議書(shū)。6、配合相關(guān)部門(mén)辦理資金投放回收業(yè)務(wù)，注意研究政策，完善風(fēng)險(xiǎn)防范措施，做到投資準(zhǔn)確、管理嚴(yán)格、回收及時(shí)。7、對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)行三控，控制工程成本、工程質(zhì)量、工程進(jìn)度。8、做好與建設(shè)部門(mén)、設(shè)計(jì)部門(mén)、監(jiān)理部門(mén)的協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)工程中變更的初審以及工程預(yù)決算，對(duì)公司建設(shè)項(xiàng)目的工程質(zhì)量、施工安全、竣工驗(yàn)收等環(huán)節(jié)進(jìn)行管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)。9、負(fù)責(zé)與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)系，做如分類(lèi)信貸工作；協(xié)助做好還貸基金專(zhuān)戶相關(guān)工作，保證公司按合同及時(shí)還貸。10、組織公司建設(shè)項(xiàng)目驗(yàn)收工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展項(xiàng)目審計(jì)工作，負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目投資建設(shè)資料及原始憑證的收集、歸案。11、配合參與合并、轉(zhuǎn)讓、收購(gòu)、置換等方面的資本經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作。12、負(fù)責(zé)掌握項(xiàng)目投資建設(shè)的運(yùn)作情況，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位在工程建設(shè)過(guò)程中各類(lèi)重要情況和工作動(dòng)態(tài)做到及時(shí)掌握，及時(shí)匯報(bào)并提出工作建議。13、參與公司投資項(xiàng)目和建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作。14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。(三)計(jì)財(cái)科1、負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)預(yù)算和資金使用計(jì)劃方案。2、按會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。3、開(kāi)展財(cái)務(wù)分析，提出季度、年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告。4、嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金管理辦法，申報(bào)、審核、撥付項(xiàng)目建設(shè)資金。5、負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目資金使用跟蹤監(jiān)管及實(shí)施財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作。6、負(fù)責(zé)審核公司各類(lèi)財(cái)務(wù)開(kāi)支，加強(qiáng)項(xiàng)目成本、費(fèi)用控制。7、負(fù)責(zé)委托、組織項(xiàng)目決算審計(jì)工作。8、負(fù)責(zé)編制還貸計(jì)劃及辦理還貸手續(xù)。9、提出公司收益分配預(yù)案及執(zhí)行收益分配方案。10、辦理項(xiàng)目財(cái)政報(bào)批手續(xù)和已竣工項(xiàng)目資產(chǎn)移交財(cái)務(wù)手續(xù)。11、建立健全財(cái)務(wù)檔案，做好財(cái)務(wù)信息保密工作。12、加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)印鑒、各類(lèi)票據(jù)、有價(jià)證券、現(xiàn)金財(cái)務(wù)賬冊(cè)管理工作，維護(hù)公司資產(chǎn)安全。(四)土地收儲(chǔ)科1、負(fù)責(zé)城區(qū)經(jīng)營(yíng)性土地收購(gòu)儲(chǔ)備、整理開(kāi)發(fā)、出讓經(jīng)營(yíng)。2、負(fù)責(zé)政府授權(quán)的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及城市空間廣告位、城市停車(chē)場(chǎng)、城市街道、廣場(chǎng)、橋梁冠名權(quán)、出租車(chē)標(biāo)牌權(quán)、公汽線路經(jīng)營(yíng)權(quán)的開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)。3、負(fù)責(zé)制定年度城區(qū)經(jīng)營(yíng)性土地出讓經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；及時(shí)掌握土地存量、價(jià)格動(dòng)態(tài)，掌握土地利用現(xiàn)狀、規(guī)劃情況，提出具體經(jīng)營(yíng)運(yùn)作方案并組織實(shí)施。4、組織開(kāi)展收儲(chǔ)土地整理開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的拆遷安置工作。5、負(fù)責(zé)與規(guī)劃部門(mén)銜接做好城區(qū)經(jīng)營(yíng)性土地控制性規(guī)劃編制工作。6、做好公司土地資產(chǎn)安全監(jiān)管。7、參與公司投資項(xiàng)目征遷方案的制訂，控制征遷安置成本。8、完成單位領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、綜合管理制度(一)廉政建設(shè)制度1、嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定，做到遵紀(jì)守法、廉潔自律、秉公辦事。2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和會(huì)計(jì)制度。3、禁止利用職權(quán)和工作之便接受禮金和貴重禮品，嚴(yán)禁權(quán)錢(qián)、權(quán)權(quán)交易。4、嚴(yán)禁向聯(lián)系單位及個(gè)人索取財(cái)物和報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，禁止公司員工在外兼職謀利。5、嚴(yán)禁借工作之便弄虛作假，為自己、為他人和其他單位謀取不正當(dāng)利益。6、提倡節(jié)儉辦事，反對(duì)鋪張浪費(fèi)。7、樹(shù)立移風(fēng)易俗新風(fēng)尚，婚、喪、嫁、娶不大操大辦。(二)公司考勤制度1、請(qǐng)銷(xiāo)假制度：領(lǐng)導(dǎo)班子成員請(qǐng)假由董事長(zhǎng)或常務(wù)副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審批，科室負(fù)責(zé)人請(qǐng)假由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，工作人員請(qǐng)假三天以內(nèi)的由科室負(fù)責(zé)人審批，請(qǐng)假三天以上的，應(yīng)寫(xiě)請(qǐng)假條，由總經(jīng)理審批。請(qǐng)假期滿由請(qǐng)假人向批準(zhǔn)人銷(xiāo)假。請(qǐng)假條在銷(xiāo)假后存綜合科。如遇重大急事，一時(shí)不能履行假條審批手續(xù)，可用電話告知綜合科，事后補(bǔ)辦手續(xù)，逾期不歸的按曠工處理。2、考勤制度：領(lǐng)導(dǎo)班子成員及各科室負(fù)責(zé)人由綜合科負(fù)責(zé)考勤，各科室工作人員由各科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)考勤；考勤情況每月底由綜合科匯總、通報(bào)。遲到、早退累計(jì)三次計(jì)一天曠工，不履行請(qǐng)假手續(xù)視同曠工，曠工1天視同缺勤三天，全年累計(jì)曠工三天者，不得享受年終獎(jiǎng)金；曠工天數(shù)七天以上者按有關(guān)規(guī)定處理。國(guó)家法定休息日和中午、晚上加班由各科室負(fù)責(zé)人分月統(tǒng)計(jì)，交綜合科匯總審核，由計(jì)財(cái)科計(jì)發(fā)加班補(bǔ)貼。(三)公文辦理制度1、公司領(lǐng)導(dǎo)和各科室接到文件后應(yīng)及時(shí)閱簽，一般應(yīng)在兩天內(nèi)退還綜合科，重要文件傳簽完畢不得超過(guò)24小時(shí)。2、上級(jí)來(lái)文和外單位來(lái)文原則上從高職位向低職位傳簽；本公司內(nèi)部行文和對(duì)外單位行文原則上從低職位向高職位傳簽。3、以公司名義對(duì)外正式行文需由董事長(zhǎng)、常務(wù)副董事長(zhǎng)或總經(jīng)理簽批。4、各科室凡以公司名義參加有關(guān)會(huì)議，要及時(shí)將會(huì)議主要精神向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；同時(shí)，將會(huì)議文件、材料等交綜合科登記，以便傳閱和歸檔。5、凡以公司名義印發(fā)的文件由承辦科室起草，綜合科核稿，分管領(lǐng)導(dǎo)簽出明確意見(jiàn)，由公司主要領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后，綜合科負(fù)責(zé)編號(hào)打印、蓋章、存檔、送發(fā)。(四)會(huì)議制度1、公司董事會(huì)議：由董事長(zhǎng)主持，依據(jù)公司章程，研究公司發(fā)展等重要工作。2、公司黨組織會(huì)議：由黨的書(shū)記主持召開(kāi)，貫徹落實(shí)上級(jí)黨委決定，研究公司黨務(wù)工作、干部任免和公司重要工作。3、公司辦公會(huì)議：領(lǐng)導(dǎo)班子成員參加，綜合科及相關(guān)部門(mén)的負(fù)責(zé)同志列席，綜合科作會(huì)議記錄。4、公司專(zhuān)題會(huì)議：由總經(jīng)理或副總經(jīng)理主持召開(kāi)，專(zhuān)題研究落實(shí)董事長(zhǎng)和公司辦公會(huì)議決定。有關(guān)科室負(fù)責(zé)人參加，研究事項(xiàng)由主管科室作會(huì)議記錄并歸檔。5、工作例會(huì)：由總經(jīng)理或副總經(jīng)理根據(jù)需要主持召開(kāi)，主要檢查工作進(jìn)度及研究需要采取的完善措施、辦法。會(huì)議事項(xiàng)由主管科室作會(huì)議記錄并歸檔。(五)綜合治理工作制度1、遵守國(guó)家法律，按照社會(huì)主義道德準(zhǔn)則辦事。2、落實(shí)上級(jí)和轄區(qū)主管部門(mén)關(guān)于綜合治理的各項(xiàng)規(guī)定。3、各科室負(fù)責(zé)人是科室綜合治理的第一責(zé)任人。4、做好防火、防盜、安全、衛(wèi)生工作。5、及時(shí)妥當(dāng)疏導(dǎo)化解矛盾。6、禁止參與黃、賭、毒，傳銷(xiāo)、法輪功及封建迷信活動(dòng)。7、自覺(jué)執(zhí)行計(jì)劃生育政策。(六)檔案管理制度1、檔案范圍是指本公司所產(chǎn)生的公文、函件、數(shù)據(jù)以及各科室所產(chǎn)生的主要材料；上級(jí)部門(mén)來(lái)文來(lái)函；有業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系的部門(mén)、單位來(lái)文來(lái)函等。2、公司產(chǎn)生的公文、函件、數(shù)據(jù)等公司經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批后于發(fā)出前在綜合科登記并預(yù)留簽批原稿和文件備份；上級(jí)部門(mén)、外單位來(lái)文來(lái)函由綜合科統(tǒng)一登記后送領(lǐng)導(dǎo)閱示，定期清理收回。屬批轉(zhuǎn)部門(mén)辦理事項(xiàng)的文件、函件，部門(mén)或經(jīng)辦人需在登記冊(cè)中簽收，事項(xiàng)辦理完畢應(yīng)及時(shí)歸還，歸還時(shí)負(fù)責(zé)管理檔案的人員也應(yīng)簽字收回，以明確責(zé)任界限。3、檔案管理人員按要求做好各種文件資料的收、發(fā)、傳、借、退工作，保證檔案的完整性和安全性。4、檔案室應(yīng)分類(lèi)進(jìn)行歸檔，以便查閱；移交檔案實(shí)行簽收。5、利用現(xiàn)代管理手段，不斷提高檔案管理水平，編制完整的索檢目錄，健全查、借閱和銷(xiāo)毀手續(xù)。6、檔案資料借閱、復(fù)制，須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理登記手續(xù)。嚴(yán)禁在檔案上涂畫(huà)、拆封和抽換。(七)合同(協(xié)議)管理制度1、合同(含協(xié)議，下同)簽訂必須依法、合規(guī)。2、合同洽談?dòng)深I(lǐng)導(dǎo)班子成員或委托相關(guān)業(yè)務(wù)科室人員參加；合同文本由相關(guān)科室依據(jù)相關(guān)政策、規(guī)范及洽談要點(diǎn)起草。3、合同簽署前，合同洽談人、起草人、科室負(fù)責(zé)人、合同內(nèi)容涉及的分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)在合同文本簽批處理箋上依次簽署明確意見(jiàn)。4、公司重要合同由公司辦公會(huì)議研究，公司法律顧問(wèn)、技術(shù)顧問(wèn)參與并提出意見(jiàn)。項(xiàng)目投資、項(xiàng)目建設(shè)類(lèi)合同按縣政府有關(guān)項(xiàng)目管理的規(guī)定履行報(bào)批和評(píng)審程序。5、合同簽署由公司法人代表或其授權(quán)委托人簽字。6、由本公司先蓋章的合同，應(yīng)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)送達(dá)對(duì)應(yīng)方并將簽署手續(xù)完備的合同正本送檔案室存檔。7、補(bǔ)充合同及合同附件視同主合同管理、存檔。8、合同用印必須規(guī)范、清晰，多頁(yè)合同需用騎縫印。9、合同蓋章后由辦公室專(zhuān)人負(fù)責(zé)編號(hào)、歸檔，存檔合同文本原則上不得借出，特殊情況借閱合同正本需履行借用手續(xù)，必須由公司分管領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面審批同意。10、各科室根據(jù)工作需要，可保存合同副本或復(fù)印件。(八)印章管理制度1、指定專(zhuān)人管理使用印章。2、公司印章使用由公司主要領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，特殊情況經(jīng)口頭批準(zhǔn)用印的，三日內(nèi)辦理補(bǔ)簽手續(xù)。3、印章管理人員做好用印登記，用印件留存。4、印章管理人員不得將印章交由他人代管或使用，外出攜帶公章應(yīng)2人以上監(jiān)督封印。5、印章使用要準(zhǔn)確，公司印章不得相互替代，嚴(yán)禁開(kāi)具蓋有財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的空白票證。(九)公物管理制度1、公用物資由綜合科負(fù)責(zé)登記管理。2、各科室使用的公物，確定專(zhuān)人管理，不得丟失或損壞。3、確保微機(jī)安全、規(guī)范操作，禁止無(wú)關(guān)人員使用，禁止在微機(jī)上從事工作之外的活動(dòng)，注意節(jié)約微機(jī)耗材。4、各科室借用公物要手續(xù)清楚，及時(shí)歸還。(十)車(chē)輛管理制度1、車(chē)輛由綜合科統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)度，駕駛員要服從調(diào)度，確保安全，保證及時(shí)地搞好服務(wù)。2、駕駛員要自覺(jué)遵守交通管理法規(guī)，加強(qiáng)車(chē)輛的管理和保養(yǎng)，做到定點(diǎn)停放，保持車(chē)況良好、車(chē)容整潔。在出車(chē)前對(duì)車(chē)輛進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致地檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題急時(shí)報(bào)告。3、嚴(yán)禁酒后開(kāi)車(chē)，更不允許開(kāi)“英雄車(chē)”，駕駛員不得私自出車(chē)或調(diào)換車(chē)輛行駛，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)將車(chē)輛交給他人駕駛，不準(zhǔn)參加婚慶、葬禮等活動(dòng)。如有上述情況的，扣除當(dāng)月出車(chē)補(bǔ)貼，發(fā)生費(fèi)用自理，造成事故由駕駛員本人承擔(dān)一切費(fèi)用及責(zé)任。4、需購(gòu)置車(chē)輛配件和維修，由駕駛員提出申請(qǐng)，經(jīng)綜合科審查同意后，報(bào)公司分主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可到指定地點(diǎn)購(gòu)置和維修。5、車(chē)輛外出途中發(fā)生故障，要電話上報(bào)情況，核實(shí)后維修。回公司持維車(chē)單位、用車(chē)單位（或本人）出具簽字證明，履行審批后方可報(bào)銷(xiāo)。6、車(chē)輛燃油實(shí)行專(zhuān)人管理，凡需加油必須經(jīng)綜合科負(fù)責(zé)人審批，實(shí)行油量、行車(chē)?yán)锍膛c工作量綜合考核。7、各種規(guī)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)由駕駛員提前向綜合科申請(qǐng)，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后及時(shí)辦理。8、過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)根據(jù)派車(chē)情況，即出車(chē)地點(diǎn)、行車(chē)路線、出車(chē)時(shí)間等，由駕駛員具實(shí)申報(bào)，回公司后分項(xiàng)粘貼連用車(chē)記錄單、派車(chē)單一并報(bào)綜合科審核，按程序報(bào)銷(xiāo)。（十一）衛(wèi)生管理制度1、全體工作人員都負(fù)有公司內(nèi)部環(huán)境衛(wèi)生的責(zé)任，都承擔(dān)搞好內(nèi)部環(huán)境衛(wèi)生義務(wù)。2、實(shí)行衛(wèi)生責(zé)任區(qū)域清潔包干，各科室及門(mén)前專(zhuān)道的清潔衛(wèi)生一律由本科室人員負(fù)責(zé)清掃，總經(jīng)理、副總理辦公室衛(wèi)生由綜合科負(fù)責(zé)。3、各辦公室內(nèi)應(yīng)經(jīng)常保持干凈整潔、窗臺(tái)干凈明亮，墻壁無(wú)蜘蛛網(wǎng)。（十二）費(fèi)用管理制度（一）差旅費(fèi)管理1、公司人員出差實(shí)行派遣制。即根據(jù)公司工作需要，由各科室提出出差任務(wù)、人數(shù)、地點(diǎn)、時(shí)間等，經(jīng)分管副總經(jīng)理審批報(bào)總經(jīng)理同意后方可出差；副總經(jīng)理出差報(bào)總經(jīng)理審批。2、公司人員出差原則上不得乘坐飛機(jī)、軟臥車(chē)，不得無(wú)故繞道。特殊情況須申明正當(dāng)理由，由分管副總經(jīng)理報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理審批同意方可，否則費(fèi)用自負(fù)。3、出差人員回公司后十天內(nèi)必須提供真實(shí)、合法、有效的交通、住宿等單據(jù)（須附出審批單一份），按費(fèi)用審批程序核銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用，結(jié)清原欠借款。4、經(jīng)公司批準(zhǔn)出差，參加各種會(huì)議和短期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的，由公司按標(biāo)準(zhǔn)審核報(bào)銷(xiāo)往返交通費(fèi)、住宿費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等，不再核補(bǔ)生活補(bǔ)助等。5、小車(chē)司機(jī)出車(chē)實(shí)行每月200元定額補(bǔ)助。6、住宿費(fèi)實(shí)行“定額報(bào)銷(xiāo)、超支自理、節(jié)約歸已”辦法核銷(xiāo)。（二）通訊費(fèi)管理1、通訊費(fèi)指固定電話費(fèi)、移動(dòng)電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、傳真費(fèi)、郵寄費(fèi)等。2、公司辦公用通訊費(fèi)由綜合科統(tǒng)一審核后按程序核銷(xiāo)。3、有關(guān)人員通訊費(fèi)實(shí)行“定額報(bào)銷(xiāo)、超支不補(bǔ)、節(jié)約留用”的辦法。具本標(biāo)準(zhǔn)另行確定。4、外出期間的傳真費(fèi)、郵寄費(fèi)視具體情況從嚴(yán)控制，據(jù)實(shí)核銷(xiāo)；其他通訊費(fèi)不另核銷(xiāo)。（三）招待費(fèi)管理1、公司來(lái)客及會(huì)務(wù)接待一律實(shí)行先審批后接待制度，由綜合科本著合理、節(jié)約的原則按程序統(tǒng)籌安排。其標(biāo)準(zhǔn)一般按就每人不突破30元掌握（不含煙、酒水）。2、具體程序?yàn)椋嚎剖姨顚?xiě)接待申請(qǐng)單，注明事由、人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)或會(huì)議規(guī)模及要求等，報(bào)經(jīng)分管副經(jīng)理審批后，由綜合科統(tǒng)一安排，提供相關(guān)服務(wù)。嚴(yán)禁先斬后奏，否則費(fèi)用自理。特殊情況可先電話溝通，次日補(bǔ)辦手續(xù)。3、簽單人員按照授權(quán)，先審核結(jié)算單（菜單）無(wú)誤后，再簽明接待事由或用途（如某工程建設(shè)項(xiàng)目或土地收儲(chǔ)項(xiàng)目等），以便會(huì)計(jì)核算和管理。4、綜合科應(yīng)認(rèn)真做好登記、匯總，建立備查賬。5、計(jì)財(cái)科在結(jié)算招待費(fèi)時(shí)，要認(rèn)真審查接待審批手續(xù)是否完備，審核接待標(biāo)準(zhǔn)是否突破。凡無(wú)接待審批單的或超標(biāo)準(zhǔn)的部分一律不予結(jié)算，由簽單人自理。（四）辦公費(fèi)管理1、對(duì)于辦公所需的筆、墨、紙張、計(jì)算器、筆記本、公文包等物品，由綜合科根據(jù)工作需要造計(jì)劃，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi)和發(fā)放。2、所有辦公用品在使用時(shí)不得浪費(fèi)，履行節(jié)約。房縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資有限公司投資項(xiàng)目管理辦法(試行)第一章公司投資項(xiàng)目的管理第一條結(jié)合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和公司自身發(fā)展需要，科學(xué)選擇投資項(xiàng)目。選擇投資項(xiàng)目按縣政府有關(guān)規(guī)定，由公司辦公會(huì)研究，報(bào)董事會(huì)按公司章程決策。任何個(gè)人不得單獨(dú)決策投資項(xiàng)目或者擅自改變集體決策意見(jiàn)。第二條項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施單位開(kāi)展項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、項(xiàng)目評(píng)估、報(bào)批等前期工作；負(fù)責(zé)融資、投資方案的制訂和實(shí)施，參與項(xiàng)目設(shè)計(jì)、概算及各類(lèi)招投標(biāo)工作；參與工程現(xiàn)場(chǎng)管理，及時(shí)向財(cái)務(wù)部反饋工程現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況。第三條土地收儲(chǔ)科參與投資項(xiàng)目的征遷安置方案的制訂或?qū)彶?。第四條計(jì)財(cái)科負(fù)責(zé)委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目前期、工程實(shí)施及工程決算全過(guò)程審計(jì)，按規(guī)定支付和監(jiān)控項(xiàng)目建設(shè)資金。第五條綜合科負(fù)責(zé)收集項(xiàng)目實(shí)施單位報(bào)送的文書(shū)、合同，并負(fù)責(zé)分辦和督辦協(xié)調(diào)。第二章公司自建項(xiàng)目的實(shí)施第六條公司成立重點(diǎn)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)公司自建項(xiàng)目的管理和協(xié)調(diào)。公司組建項(xiàng)目工作專(zhuān)班，各科依據(jù)工作職責(zé)推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施。第七條工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)、可研編制、招標(biāo)代理、施工、監(jiān)理、審計(jì)中介服務(wù)單位依法依規(guī)招標(biāo)確定。招標(biāo)方案根據(jù)職責(zé)分工，由相關(guān)科室提出，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定，審計(jì)及其他外部監(jiān)督依照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條項(xiàng)目中介服務(wù)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理必須先簽訂合同后組織實(shí)施，因工程搶險(xiǎn)或其他緊急情況確需先行實(shí)施的，由領(lǐng)導(dǎo)小組研究審批，事后由公司分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭一月內(nèi)補(bǔ)簽合同，并在合同簽批單上注明。第九條合同起草、洽談?dòng)韶?zé)任科室按合同管理制度辦理。合同會(huì)簽程序見(jiàn)“附1：工程合同會(huì)簽流程圖”。第十條項(xiàng)目選擇由項(xiàng)目管理科擬定方案，報(bào)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組研究確定，重大項(xiàng)目報(bào)公司董事會(huì)研究確定。第十一條項(xiàng)目立項(xiàng)、可研編制、可研評(píng)審、項(xiàng)目報(bào)批由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)。第十二條征遷安置工作由土地收儲(chǔ)科擬定方案報(bào)項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審定后組織實(shí)施。第十三條工程設(shè)計(jì)、預(yù)算由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)委托并組織評(píng)審，經(jīng)評(píng)審后的設(shè)計(jì)方案報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組研究審定。第十四條開(kāi)工許可等施工階段相關(guān)手續(xù)由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)辦理。第十五條供電、供水、排水、運(yùn)輸?shù)葏f(xié)調(diào)工作由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)。第十六條工程變更見(jiàn)“附2：工程變更審批流程圖”。第十七條工程現(xiàn)場(chǎng)管理人員做好施工管理日志，真實(shí)記錄工程動(dòng)態(tài)情況。第十八條工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位給公司的函件，由現(xiàn)場(chǎng)管理人員簽收提出初步意見(jiàn)，報(bào)科室負(fù)責(zé)人簽出意見(jiàn)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。重要函件報(bào)總經(jīng)理簽批。函件回復(fù)由項(xiàng)目管理科草擬，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批后回復(fù)?，F(xiàn)場(chǎng)簽字和領(lǐng)導(dǎo)簽批意見(jiàn)由項(xiàng)目管理科備份。第十九條工程款支付見(jiàn)“附3：工程款支付審批流程圖”。第二十條工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)組織，竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告由項(xiàng)目管理科草擬，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組研究審批。第二十一條工程決算審計(jì)見(jiàn)“附4：工程決算流程圖”。第三章投資總額50萬(wàn)元以下工程項(xiàng)目施工發(fā)包管理第二十二條對(duì)預(yù)算總投資50萬(wàn)元以下的工程項(xiàng)目，由公司依法按規(guī)定發(fā)包。第二十三條成立工程項(xiàng)目發(fā)包工作小組，工作小組由總經(jīng)理任組長(zhǎng)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目管理科和相關(guān)科室人員參加。第二十四條項(xiàng)目管理科擬定工程建設(shè)方案，委托工程建設(shè)施工圖設(shè)計(jì)文件及工程預(yù)算，確定施工組織方案，并根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要編制發(fā)包文件。第二十五條采取發(fā)包的工程項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)向三個(gè)以上具備承擔(dān)項(xiàng)目施工或監(jiān)理能力、具有相應(yīng)資質(zhì)、資信良好的特定法人或者其他組織發(fā)出發(fā)包邀請(qǐng)。第二十六條被邀請(qǐng)參與承包工程施工的企業(yè)按發(fā)包文件的要求向發(fā)包工作小組提交工程施工方案，提交綜合報(bào)價(jià)。第二十七條發(fā)包工作小組按照公開(kāi)、公平、公正、擇優(yōu)的原則，進(jìn)行綜合評(píng)議，在滿足發(fā)包條件基礎(chǔ)上，原則上最低報(bào)價(jià)者被確定為承包人。發(fā)包評(píng)議和談判記錄要真實(shí)明晰并及時(shí)歸檔。第二十八條發(fā)包人與承包人依據(jù)發(fā)包文件和評(píng)議談判記錄簽訂合同。第二十九條工程變更一般不得超過(guò)工程造價(jià)的5%，特殊情況超過(guò)5%的變更，由公司報(bào)縣政府審批。第四章項(xiàng)目資金管理第三十條計(jì)財(cái)科是項(xiàng)目資金的管理部門(mén)，按照公司投資計(jì)劃和預(yù)算指標(biāo)監(jiān)督和控制資金使用。第三十一條按照項(xiàng)目計(jì)劃和支出預(yù)算，合理安排項(xiàng)目資金的使用，不得擅自變更建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容，擴(kuò)大支出范圍，不得用于與項(xiàng)目無(wú)關(guān)的支出。第三十二條項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)項(xiàng)目資本金和銀行貸款的落實(shí)。計(jì)財(cái)科根據(jù)基本建設(shè)有關(guān)規(guī)定，每個(gè)基本建設(shè)項(xiàng)目都必須單獨(dú)建帳、單獨(dú)核算；同一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目，不論其建設(shè)資金來(lái)源性質(zhì)，原則上必須在同一帳戶核算和管理。第三十三條嚴(yán)格管理投資項(xiàng)目資金：(一)按工程項(xiàng)目建立專(zhuān)帳，不準(zhǔn)截留、不得擠占挪用。(二)按規(guī)定的范圍支出，不得突破投資概算。(三)按資金流轉(zhuǎn)渠道設(shè)立專(zhuān)帳，實(shí)行一支筆審批。(四)實(shí)行項(xiàng)目資金決算制度，加強(qiáng)資金審計(jì)。第三十四條投資項(xiàng)目實(shí)施單位在“統(tǒng)一資金管理、統(tǒng)一核算辦法、統(tǒng)一支付手續(xù)、統(tǒng)一補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)’’的原則下，做好資金管理與項(xiàng)目核算工作。第三十五條計(jì)財(cái)科應(yīng)對(duì)工程合同約定的價(jià)款支付方式、有關(guān)部門(mén)提交的價(jià)款支付申請(qǐng)及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)等進(jìn)行審查和復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后，方可辦理價(jià)款支付手續(xù)。因工程變更等原因造成價(jià)款支付方式及金額發(fā)生變動(dòng)時(shí)，項(xiàng)目管理科應(yīng)提供完整的書(shū)面文件和其他相關(guān)資料。如發(fā)現(xiàn)擬支付的價(jià)款與合同約定的價(jià)款支付方式及金額不符，或與工程實(shí)際完工情況不符等異常情況，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第三十六條拆遷補(bǔ)償費(fèi)的支付，除完善各類(lèi)合同、審批手續(xù)外，必須由被補(bǔ)償人個(gè)人簽字，并加蓋被補(bǔ)償人手印，其他人不得代簽。拆遷補(bǔ)償費(fèi)由拆遷人直接使用存折支付。第三十七條工程款的支付必須依據(jù)施工合同和工程進(jìn)度如實(shí)申請(qǐng)，不得虛報(bào)。第三十八條項(xiàng)目管理費(fèi)按照公司“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法”的規(guī)定辦理。第五章項(xiàng)目核算管理第三十九條項(xiàng)目實(shí)行全成本核算。項(xiàng)目資金的開(kāi)支范圍包括前期工作費(fèi)、土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、工程施工費(fèi)、稅費(fèi)支出、待攤投資等。第四十條前期工作費(fèi)。前期工作費(fèi)是指投資項(xiàng)目在工程施工前所發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括項(xiàng)目立項(xiàng)審查及報(bào)批、可行性研究費(fèi)、規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)、預(yù)算編制費(fèi)，勘察測(cè)繪費(fèi)、施工設(shè)計(jì)費(fèi)、土地清查、土地測(cè)繪、項(xiàng)目招標(biāo)等。第四十一條土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)。土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)是指按照城市建設(shè)總體規(guī)劃進(jìn)行土地征用所發(fā)生的費(fèi)用。包括土地補(bǔ)償費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)等。第四十二條工程施工費(fèi)。工程施工費(fèi)是指實(shí)施工程建設(shè)發(fā)生的支出，包括直接人工、直接材料和施工機(jī)械費(fèi)等。第四十三條稅費(fèi)支出。稅費(fèi)支出是指公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的各種稅費(fèi)支出。第四十四條項(xiàng)目管理費(fèi)。項(xiàng)目管理費(fèi)是指公司為項(xiàng)目的組織和管理所發(fā)生的各項(xiàng)管理性支出。包括管理人員的工資、補(bǔ)助工資、其他工資、職工福利費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、利息支出、竣工驗(yàn)收費(fèi)和其他費(fèi)用等。第六章項(xiàng)目監(jiān)督與檢查第四十五條公司對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行定期或不定期地檢查。工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：(一)工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。(二)工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查重要業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。(三)工程項(xiàng)目決策責(zé)任制的建立及執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查責(zé)任制度是否健全，獎(jiǎng)懲措施是否落實(shí)到位。(四)概預(yù)算控制的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查概預(yù)算編制的依據(jù)是否真實(shí)，是否按規(guī)定對(duì)概預(yù)算進(jìn)行審核。(五)各類(lèi)款項(xiàng)支付執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查工程款、材料設(shè)備款及其他費(fèi)用的支付是否符合相關(guān)法規(guī)、制度和合同的要求。(六)竣工決算執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查是否按規(guī)定辦理竣工決算、實(shí)施決算審計(jì)。第四十六條對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制中的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，采取措施，及時(shí)加以糾正和完善。

附1：工程合同會(huì)簽流程圖同意同意同意同意同意修改修改修改修改修改注：公司其他合同參照此流程執(zhí)行附2：工程變更審批流程圖不同意不同意不同意不同意非重大變更同意重大變更同意同意重大變更同意附3：工程款支付審批流程圖注：1、《勤務(wù)員支付審批表》由項(xiàng)目管理科負(fù)責(zé)全程送簽；2、項(xiàng)目前期、征遷安置費(fèi)用支付參照此流程執(zhí)行。附4：工程決算流程圖修改修改修改修改修改注：計(jì)財(cái)科負(fù)責(zé)全程送簽房縣城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資有限公司資金管理制度(試行)為了加強(qiáng)公司資金管理，提高資金使用效率，保證資金安全，根據(jù)《現(xiàn)金管理辦法》、《財(cái)務(wù)管理制度》特制定本制度。第一章現(xiàn)金管理第一條公司現(xiàn)金的使用范圍應(yīng)符合國(guó)家《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算，超出結(jié)算起點(diǎn)的付款應(yīng)通過(guò)銀行結(jié)算；特殊情況下需要現(xiàn)金結(jié)算的，必須取得對(duì)方的收款收據(jù)。公司不得為任何單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。公司應(yīng)在下列范圍內(nèi)支付現(xiàn)金：(一)支付給職工的工資、津貼、獎(jiǎng)金及勞保福利等開(kāi)支；(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；(三)報(bào)銷(xiāo)(或借支)的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、修理費(fèi)等；(四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。第二條庫(kù)存現(xiàn)金的限額以3—5天的日常用量為準(zhǔn)，凡超過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金限額的部分必須及時(shí)送存銀行?，F(xiàn)金的存入及取出應(yīng)派車(chē)輛接送，切實(shí)做好安全保衛(wèi)措施。第三條現(xiàn)金的管理必須嚴(yán)格執(zhí)行錢(qián)、賬分管的原則。出納與會(huì)計(jì)人員必須分清責(zé)任，實(shí)行相互制約，加強(qiáng)現(xiàn)金管理。第四條財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由計(jì)財(cái)科負(fù)責(zé)人審核簽字。第五條一切現(xiàn)金收入都應(yīng)開(kāi)具收款收據(jù)；出納人員辦理收款手續(xù)后，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”章。第六條一切現(xiàn)金支出都要有原始憑證，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，出納人員才能據(jù)實(shí)付款，付款后，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金付訖”章。出納人員不得受理未按規(guī)定審批的付款業(yè)務(wù)，不得受理不完整、不真實(shí)、不合法的原始憑證。第七條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金日記賬，逐筆記載現(xiàn)金收付，并結(jié)出庫(kù)存余額。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。如出現(xiàn)長(zhǎng)短款，應(yīng)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，查明原因后及時(shí)處理。第八條不得用白條抵沖現(xiàn)金，不準(zhǔn)因私借支現(xiàn)金，不準(zhǔn)保存帳外現(xiàn)金，不得公款私存。第二章銀行存款管理第九條銀行賬戶必須按照國(guó)家規(guī)定開(kāi)立和使用。銀行賬戶是公司為辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的基本帳戶、一般結(jié)算帳戶和專(zhuān)用帳戶。第十條公司的銀行賬戶僅供本公司收支結(jié)算使用，不得出借銀行戶頭給外單位或個(gè)人使用，不得為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。第十一條嚴(yán)格禁止用個(gè)人名義開(kāi)立銀行賬戶。第十二條計(jì)財(cái)科負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期對(duì)銀行賬戶管理情況進(jìn)行檢查或抽查，對(duì)不再使用的帳戶應(yīng)及時(shí)辦理銷(xiāo)戶手續(xù)。第十三條銀行票據(jù)由出納員專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)，妥善保管，嚴(yán)防丟失、被盜。第十四條出納員對(duì)收到的支票或銀行匯票等票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查，以免收進(jìn)假票或無(wú)效票。第十五條公司除現(xiàn)金開(kāi)支范圍外的所有業(yè)務(wù)類(lèi)、非業(yè)務(wù)類(lèi)對(duì)外付款支出，應(yīng)采用支票、匯票等銀行結(jié)算方式。第十六條公司的業(yè)務(wù)或日常費(fèi)用付款，需預(yù)先領(lǐng)用支票的，須填寫(xiě)支票領(lǐng)用單，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交由出納辦理，支票申請(qǐng)單中至少要列明用途、金額和收款單位，如無(wú)法明確金額的，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，填寫(xiě)限額；暫無(wú)法明確收款單位的，交經(jīng)辦人在使用支票時(shí)填寫(xiě)。支票應(yīng)分別加蓋財(cái)務(wù)章及法人名章。經(jīng)辦人領(lǐng)用支票后，須在支票登記簿上簽字確認(rèn)。第十七條空白支票由出納統(tǒng)一保管，空白支票的保管視同現(xiàn)金。因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印章，并登記保管，于年末列銷(xiāo)毀清單，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后予以銷(xiāo)毀，銷(xiāo)毀清單應(yīng)存檔備查。第十八條如結(jié)算方式為匯票結(jié)算時(shí)，經(jīng)辦人將付款申請(qǐng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，交由出納辦理，填寫(xiě)銀行匯票申請(qǐng)書(shū)，填明收款人名稱(chēng)、支付金額、申請(qǐng)人和申請(qǐng)日期等事項(xiàng)，并簽章。出納將匯票交經(jīng)辦人后，經(jīng)辦人在匯票登記簿上簽字確認(rèn)。經(jīng)辦人員采用匯票付款后，應(yīng)及時(shí)將發(fā)票傳遞至計(jì)財(cái)科進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。第十九條出納員應(yīng)逐日逐筆登記銀行日記賬，并每日結(jié)出余額。出納應(yīng)每月根據(jù)銀行對(duì)帳單仔細(xì)核對(duì)和清理銀行日記帳，查明未達(dá)帳項(xiàng)及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說(shuō)明?！躲y行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說(shuō)明應(yīng)每年裝訂成冊(cè)歸檔。第三章備用金管理第二十條公司建立備用金審批制度。備用金主要用于各科室的經(jīng)常性的、小金額的日常費(fèi)用開(kāi)支及其他零星開(kāi)支。財(cái)務(wù)部門(mén)可根據(jù)業(yè)務(wù)情況，確定借支備用金的合理限額，嚴(yán)格控制職員借取大額備用金。第二十一條借支備用金需由經(jīng)手人填寫(xiě)“借款單”，注明備用金金額、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等，各科室的負(fù)責(zé)人審簽后，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批。第二十二條各科室備用金支出后，將有關(guān)票據(jù)按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)程序交計(jì)財(cái)科報(bào)銷(xiāo)，補(bǔ)足備用金。第二十三條至備用金使用期滿，各科室應(yīng)將備用金足額交回計(jì)財(cái)科，并由計(jì)財(cái)科重新核定備用金限額。第二十四條職工出差及其他零星支出，可申請(qǐng)借款。借款申請(qǐng)的程序?yàn)椋?、經(jīng)辦人填寫(xiě)《借款單》，注明借款人、借款部門(mén)、借款用途、借款金額、預(yù)計(jì)還款日期。2、《借款單》須經(jīng)科室負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，交總經(jīng)理審批。3、出納根據(jù)審批后的《借款單》付款。第二十五條借支的款項(xiàng)應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo)或清還，對(duì)未按規(guī)定及時(shí)清還者，計(jì)財(cái)科應(yīng)從借款人工資中予以扣還；并不得批準(zhǔn)其再次借款。超過(guò)三個(gè)月仍未清還且欠款超過(guò)1000元者，提交公司或有關(guān)部門(mén)處理，并視同占用本單位資金，按銀行一年期貸款利率計(jì)收利息。第二十六條職員調(diào)離時(shí)，原所在科室應(yīng)督促還清各種借款，欠款未清者，有關(guān)科室不得辦理調(diào)離手續(xù)。第二十七條計(jì)財(cái)科應(yīng)逐月清理，并將借款結(jié)欠情況通報(bào)各有關(guān)科室和本人。第四章費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理第二十八條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的程序?yàn)椋?、經(jīng)辦人填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，并附原始憑據(jù)，由經(jīng)辦人所在科室負(fù)責(zé)人審核；2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)科室負(fù)責(zé)人審核的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》復(fù)核；3、分管副總經(jīng)理審批；4、總經(jīng)理審批。超過(guò)20000元的款項(xiàng)，還需由董事長(zhǎng)審批。5、出納人員根據(jù)經(jīng)審批的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》付款或沖銷(xiāo)借款，或注銷(xiāo)支票。第二十九條經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)審核、批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核原則上不能有同一人重復(fù)的情況。不準(zhǔn)自審、自批自己開(kāi)支的費(fèi)用，一律呈報(bào)總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批。第三十條付款批準(zhǔn)人為分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，所有開(kāi)支一律須經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或其指定的財(cái)務(wù)人員審批后方能付款。第三十一條所有申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)的支出必須附有正確有效的票據(jù)，支出證明依據(jù)必須是正本，并加蓋對(duì)方公章，復(fù)印件將不受理。發(fā)票、收據(jù)或其他證明文件必須附在報(bào)銷(xiāo)憑證。第三十二條報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)人應(yīng)將所