Word版本，下載可自由編輯墊支款項管理規(guī)定墊支款項的管理規(guī)定

為加強公司與往來單位的資金管理，確保公司權(quán)益，減少壞帳損失，特制定本規(guī)定。

1、墊支款項指為實現(xiàn)某項經(jīng)濟業(yè)務，預先為其他法人墊付或有關電位的專項押金、保證金，并確信在將來某一時間能夠收回的款項。

2、凡公司與其他法人之間簽訂的涉及資金往來業(yè)務的合同與票據(jù)均須將合同原件存公司財務部備案。

3、財務部負責人或指定專人按合同、單據(jù)的性質(zhì)歸檔整理，并按合同涉及的對方單位、收付款時間、收付款金額、方式等建立相應的統(tǒng)計臺帳進行管理。

.-物業(yè)經(jīng)理人

4、在出現(xiàn)收付款情況時，財務部應根據(jù)付款審批認真與統(tǒng)計臺帳相核對，確信無誤后方可辦理收付款手續(xù)。

5、在出現(xiàn)收付款情況后，財務部應立即登記、變更統(tǒng)計臺帳，以確保統(tǒng)計臺帳與合同的統(tǒng)一性。

6、墊支款項回收時必須以貨幣形式入帳，不能抵帳或?qū)_，以確保現(xiàn)金收付的完整。

7、財務部應定期與有關部門進行溝通、對賬，發(fā)現(xiàn)逾期款項及時交有關部門處理。

篇2：固定資產(chǎn)低值易耗品管理規(guī)定

固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理規(guī)定

加強公司固定資產(chǎn)及低值易耗品的使用、維護管理，防止公司資產(chǎn)的流失，在降低其購置、使用和消耗成本的同時，提高使用效率，保障各使用部門日常工作及經(jīng)營活動的需要，特制定本規(guī)定。

（一）、定義

固定資產(chǎn)：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、運輸工具和其他與經(jīng)營有關的設備、器具、工具等都屬于固定資產(chǎn)；不屬于經(jīng)營主要設備物品，單價在2000元以上并且使用期限為超過二年的，也應作為固定資產(chǎn)。

低值易耗品：不具備上述條件的物品為低值易耗品一次推銷，一次推銷。

（二）、采購及領用

1、各部門所需的固定資產(chǎn)或低值易耗品，需提前向辦公室報批，經(jīng)審核確屬工作需要，辦公室報月支出預算計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批方可購置。無購置預算計劃的，屬零星緊急采購的物品，經(jīng)總經(jīng)理批準后，交辦公室統(tǒng)一采購。

2、辦公室對所需物品的采購應進行貨比三家，在確保供貨質(zhì)量及價格適宜后，進行購置。

3、對批量、高值、專業(yè)技術強、專門設計定做和有特殊要求的采購物品，須經(jīng)總經(jīng)理及有關部門審核確認后，派專人負責協(xié)助辦公室實施采購，其他有特殊要求的采購物資，必須履行合同評審程序，簽定供貨合同后方可實施采購。

4、領用程序本著簡捷、有效、規(guī)范的原則，每月20號之前各部門填寫所需物品的《申購計劃書》，辦公室根據(jù)各部門的《申購計劃書》的要求及庫存情況，進行購置，各部門按照審核批準后的《申購計劃書》中的物品進行領用。領用及發(fā)放時必須要簽字登記；辦公室每季度將各部門的辦公費用總額統(tǒng)計后上報總經(jīng)理并下發(fā)至各部門。

（三）、保管及維護

1、對購進的固定資產(chǎn)，辦公室負責及時建立固定資產(chǎn)卡片及入庫單，注明購進日期、生產(chǎn)廠家、使用部門等。

2、辦公室與財務部定期共同對固定資產(chǎn)及低值易耗品進行盤點、清查，保證帳、卡、物相符，年終要進行一次全面盤點，對報廢、毀損的固定資產(chǎn)應查明原因，按財務部有關規(guī)定及時處理。

篇3：對外付款(支票)報銷管理規(guī)程補充規(guī)定

對外付款（支票）及報銷管理規(guī)程補充規(guī)定

（一）、所有支出款項需提前列入“月度資金收支預算表”，按照“先申報，后支付”原則辦理相關財務手續(xù)。

a)使用支票結(jié)算的支出款項，按照《對外付款（支票）及報銷管理規(guī)程》中“支票結(jié)算”相關條款執(zhí)行。

b)使用現(xiàn)金結(jié)算，凡100元以上現(xiàn)金支出須提前填寫“借款單”，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后，到財務部領取備用金。

i.、各部門需要辦公用品及禮品由辦公室統(tǒng)一購買，辦公室在購買前提出用款申請，填寫“借款單”。

ii.有關單位和個人向財務支取現(xiàn)金須提前填寫“借款單”并注明款項的用途，金額且有審批人的簽字。

iii.汽車使用費中，過路費、過橋費、洗車費及臨時加油費不需填寫“借款單”。

iv.員工報銷的各項福利不需填寫“借款單”。

c)信用卡結(jié)賬按照《信用卡使用須知》執(zhí)行。

1.、各項費用支出須附明細。

各項費用支出，經(jīng)辦人在將發(fā)票送至財務部審核時，原則上須將明細提供至財務部，財務部實行監(jiān)督。

1、經(jīng)辦人取得發(fā)票，經(jīng)經(jīng)理簽字后，先到財務部審核，確認發(fā)票有效（如發(fā)票是否為正式發(fā)票、是否有涂改、日期是否有效、內(nèi)容是否屬實等），加蓋“已審核”戳記，再經(jīng)總經(jīng)理批準，簽字報銷。

2、停車費、過路費、等運雜費，經(jīng)辦人粘貼好后，先到財務部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準，簽字報銷。

3、經(jīng)辦人取得的出租車費發(fā)票.、洗車費發(fā)票及公務車汽油費發(fā)票，經(jīng)辦公室審核有效（確認是否提前申請），辦公室經(jīng)理簽字后，由辦公室統(tǒng)一報送總經(jīng)理批準。

4、員工報銷各項福利（含制裝費、電話費、醫(yī)療補助、過節(jié)費等），由職工本人簽字后，交辦公室，辦公室經(jīng)理審核備案經(jīng)總經(jīng)理批準后送財務部確認有效，簽字報銷。

篇4：財務月度分析規(guī)定

財務月度分析規(guī)定

為加強企業(yè)財務管理，提高經(jīng)濟效益，為經(jīng)營決策提供信息支持，特制訂本規(guī)定：

1、按時編制財務報表，正確、及時、全面反映公司經(jīng)營成果及財務狀況。

2、財務報表包括：

資產(chǎn)負債表；

損益表；

現(xiàn)金流量表；

費用支出情況表。

3、月度財務分析應以會計報表為基礎，比較計劃與實際完成情況產(chǎn)生的差異并分析差異形成的原因，找出差距，提出改進管理意見，包括：

（1）、生產(chǎn)經(jīng)營基本情況；

（2）產(chǎn)品銷售收入、業(yè)務收入增減變動情況；

（3）成本費用支出情況；

（4）利潤及利潤分配情況；

（5）資金運用、財務收支情況；

（6）各種稅費繳納情況。

4、按月對公司經(jīng)營活動進行分析，分析內(nèi)容包括：財務計劃執(zhí)行情況分析，與上期及去年同期相比增長（減少）情況分析及財務指標分析,財務指標包括：

（1）、經(jīng)營狀況指標：

流動比率：流動資產(chǎn)/流動負債

資產(chǎn)負債率：負債總額/資產(chǎn)總額

（2）、經(jīng)營成果指標：

凈資產(chǎn)利潤率：利潤總額/凈資產(chǎn)

資本金利潤率：利潤總額/資本金

成本費用利潤率：利潤總額/成本費用總額

5、月度財務分析應于次月五日前上報公司各領導。

篇5：地產(chǎn)公司出差管理規(guī)定

出差管理

為加強差旅費管理，節(jié)約開支，降低成本，根據(jù)企業(yè)財務制度的有關規(guī)定，特制訂本規(guī)定。

（一）、國內(nèi)出差管理規(guī)定：

1、出差前應填具“員工出差申請單”。出差期限由派遣主管視情況需要，事先予以核定，并依核定權(quán)限審核。

2、憑核準的“員工出差申請單”可向財務部預支相當數(shù)額的差旅費，但需在返回公司后一周內(nèi)填具“差旅費報銷單”并結(jié)清預付款，對無特殊原因未在規(guī)定期限內(nèi)報銷者，財務部并公司辦公室將于下一個月起，從出差人的月薪中進行先期扣除，數(shù)額較大的要分月扣除；代出差人報銷時再行支付。

3、員工出差須報主管副總經(jīng)理同意并經(jīng)總經(jīng)理批準。

4、出差行程中視為工作時間內(nèi)的勤務，不支付加班費。

5、出差途中除因病或遭遇意外或因?qū)嶋H需要由主管總經(jīng)理指示延時外，不得因私事或借故延長出差行期，否則除不予報銷差旅費外，其行期將據(jù)情況分別按病假、事假或曠工論處。

6、差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、雜費及特別費（因公需要的郵電、公關費等）。

7、出差費用實行實報實銷、財務審查核銷的辦法。

8、團體外出或參加會議，按主辦機構(gòu)的規(guī)定標準支付差旅費，員工報銷時須出具相關證明資料。

（二）、國外出差管理規(guī)定：

1、員工申請出國前，應提出出國計劃書及有關任務的書面報告書，報總經(jīng)理及主管領導審批。

2、國外出差的差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、雜費及特別費，其給