第8頁共8頁銀行帳戶?管理制度?范本總?則第一?條為規(guī)?范公司資?金賬戶管?理，保證?公司資金?安全，根?據(jù)國家《?銀行賬戶?管理辦法?》等法律?法規(guī)，結(jié)?合公司實?際情況，?制定本制?度。第?二條本?制度所指?資金賬戶?僅為銀行?存款賬戶?，主要包?括基本存?款賬戶、?一般存款?賬戶、臨?時存款賬?戶和專業(yè)?存款賬戶?。第三?條各公?司財務部?為銀行賬?戶管理責?任部門，?負責所在?公司銀行?賬戶的開?立、變更?、撤銷、?使用管理?，集團財?務部進行?監(jiān)督和檢?查。第?四條銀?行賬戶開?立、撤銷?需上報集?團財務部?審核，銀?行賬戶變?更需上報?集團財務?部備案。?第五條?所有銀?行賬戶遵?循“收支?兩條線”?原則，專?戶專用。?銀行賬?戶管理信?息庫第?六條公?司建立銀?行賬戶管?理信息庫?，公司及?其所有分?支機構(gòu)開?立和使用?的銀行賬?戶必須全?部納入銀?行賬戶管?理信息庫?登記備案?范圍。?第七條?公司銀行?賬戶管理?信息庫主?要包含以?下內(nèi)容：?1、戶?名全稱?2、開戶?銀行全稱?3、銀?行賬號、?幣種（指?人民幣、?美元、港?幣等不同?幣種）?4、賬戶?類別（指?基本戶、?一般戶、?資本金戶?和其他）?5、賬?戶屬性（?指對公賬?戶）6?、賬戶用?途（指綜?合、收款?、付款、?其他等）?7、賬?戶管控部?門（指實?際負責賬?戶管理的?公司）?8、開戶?日期、賬?戶變更日?期、銷戶?日期9?、財務專?用章全稱?、人名章?名稱1?0、網(wǎng)銀?11、?u盾數(shù)量?和權(quán)限?第八條?公司財務?部負責銀?行賬戶管?理信息庫?的建立、?日常維護?和動態(tài)管?理。第?九條公?司財務部?應及時收?集和更新?信息庫的?內(nèi)容和記?錄，保證?及時、全?面的反映?公司銀行?賬戶的真?實情況。?財務部應?該定期，?每年至少?____?次對銀行?賬戶管理?信息庫的?數(shù)據(jù)記錄?進行全面?的核對和?清理。?第十條?各公司違?反規(guī)定設(shè)?立的未納?入銀行賬?戶管理信?息庫的銀?行賬戶，?將被視作?“賬外賬?戶”嚴肅?處理。?銀行賬戶?管理第?十一條?銀行賬戶?管理直接?責任人為?出納，公?司負責人?、財務負?責人負連?帶責任。?第十二?條各公?司須明確?銀行賬戶?管理直接?責任人，?在集團財?務部備案?。直接責?任人必須?具備相應?的素質(zhì)，?并依照本?制度，正?確辦理銀?行賬戶開?立、變更?、銷戶、?年檢手續(xù)?以及日常?使用管理?，建立健?全本公司?銀行賬戶?管理檔案?。第十?三條銀?行賬戶必?須由各公?司財務部?門統(tǒng)一開?立，統(tǒng)一?管理，嚴?禁違反規(guī)?定多頭開?戶，嚴禁?出租、出?借和轉(zhuǎn)讓?銀行賬戶?。第十?四條各?公司銀行?賬戶開立?、變更、?和撤銷，?必須填寫?《公司銀?行開銷戶?申請表》?第十五?條為了?保證資金?安全，提?高資金使?用效率，?各公司銀?行存款余?額實行限?額管理制?，超過限?額部分匯?入集團指?定銀行賬?戶。第?十六條?各公司財?務部門應?保管好所?管理銀行?賬戶對應?印章、網(wǎng)?銀、u盾?，確保銀?行賬戶安?全第十?七條公?司銀行賬?戶主要用?途分類如?下：1?、基本賬?戶為綜合?性賬戶，?可用于繳?稅、提現(xiàn)?、日常經(jīng)?營費用支?出等；?2、一般?帳戶用于?核算各公?司工資薪?金、資金?歸集等；?第十八?條各賬?戶管理人?員應確保?賬戶信息?安全，未?經(jīng)批準，?嚴禁對外?提供賬戶?相關(guān)任何?信息。?第十九條?該分支?機構(gòu)銀行?賬戶戶名?應與其營?業(yè)執(zhí)照登?記名稱一?致；公司?其他部門?一律不準?開立銀行?賬戶開?立銀行賬?戶程序：?1、各?分、子公?司等其他?分支機構(gòu)?申請開立?銀行賬戶?，應經(jīng)其?總經(jīng)理和?財務負責?人審核同?意后，報?集團財務?部審批；?2、公?司財務部?應根據(jù)同?意開立銀?行賬戶的?申請表，?在銀行賬?戶管理信?息庫及時?登記，并?對最終上?報的實際?開戶信息?資料與公?司審批意?見的一致?性進行核?查；3?、公司財?務部應在?銀行賬戶?開立完畢?一周內(nèi)，?提交銀行?賬戶開戶?信息資料?備案通知?給集團財?務部，作?為在銀行?賬戶管理?信息庫中?記錄開戶?信息的依?據(jù)；4?、開戶信?息資料包?括但不限?于開戶許?可證（基?本戶）、?開戶申請?單（客戶?聯(lián)）、預?留印鑒卡?片等，應?掃描或傳?真至集團?財務部備?案。5?、對與我?司有重大?戰(zhàn)略合作?和資金支?持的銀行?優(yōu)先合作?。銀行?賬戶變更?第二十?條銀行?賬戶的變?更實行集?團財務部?備案制。?第二十?一條銀?行賬戶管?理信息庫?登記內(nèi)容?發(fā)生變更?時，銀行?賬戶開立?部門應在?變更事項?得到開戶?銀行變更?確認后一?周內(nèi)向集?團財務部?提交變更?信息資料?備案，由?集團財務?部在銀行?賬戶管理?信息庫中?記錄變更?信息。?銀行賬戶?撤銷第二?十二條?銀行賬戶?撤銷實行?集團財務?部審核制?。第二?十三條?各分、子?公司財務?負責人應?及時清理?不需使用?的銀行賬?戶，防止?和糾正各?分、子公?司財務負?責人應及?時清理不?需使用的?銀行賬戶?，防止和?糾正第二?十四條?銀行賬戶?開立部門?應在撤銷?銀行賬戶?后一周內(nèi)?向集團財?務部報送?銀行賬戶?撤銷信息?資料（賬?戶撤銷申?請等）備?案，由集?團財務部?在銀行賬?戶管理信?息庫中記?錄撤銷信?息。禁?止行為和?罰則第?二十五條?在銀行?賬戶管理?和使用中?嚴禁以下?行為：?1、未經(jīng)?批準擅自?開立銀行?賬戶；?2、不按?本制度規(guī)?定的程序?和時間及?時、準確?的上報和?備案有關(guān)?銀行賬戶?開立、變?更和撤銷?等相關(guān)信?息資料；?3、不?認真清理?和及時注?銷不需使?用的賬戶?；4、?隱瞞或私?設(shè)銀行賬?戶，從事?“公款私?存”、“?小金庫”?等賬外經(jīng)?營活動；?5、出?租、出借?或轉(zhuǎn)讓銀?行賬戶；?6、未?經(jīng)批準擅?自以銀行?存款進行?擔?；虻?押；7?、未妥善?保管財務?印章、u?盾和重要?空白憑證?；8、?其他違反?國家有關(guān)?法律法規(guī)?和公司規(guī)?章制度的?行為。?第二十六?條對違?反本制度?的行為，?視情節(jié)輕?重追究公?司負責人?、財務負?責人和直?接責任人?的責任。?由公司給?予相應的?行政處分?或經(jīng)濟處?罰。給公?司造成經(jīng)?濟損失的?，應承擔?全部或部?分賠償責?任。有犯?罪嫌疑的?，移交司?法機關(guān)依?法追究刑?事責任。?銀行帳?戶管理制?度范本（?二）1?.目的：?加強資?金管理，?保障分公?司合法、?有序地開?展經(jīng)營活?動。2?.適用范?圍：3?.帳戶管?理3.?1以__?__為分?公司主要?開戶銀行?，稅款帳?戶可根據(jù)?當?shù)囟悇?部門指定?銀行開戶?，銀行帳?戶開立、?變更、撤?銷須由分?公司提出?申請，經(jīng)?總部批準?后執(zhí)行，?并在三個?工作日內(nèi)?報總部財?務部備案?。凡未經(jīng)?批準，不?得私自開?立、變更?銀行帳戶?；3.?2按人民?銀行帳戶?管理規(guī)定?在當?shù)豞?___以?各自的名?義分別開?立“收入?帳戶”和?“支出帳?戶”各一?個，其中?：“收入?帳戶”的?帳戶屬性?為“一般?結(jié)算帳戶?”，“支?出帳戶”?的帳戶屬?性為“基?本結(jié)算帳?戶”；?3.3收?入帳戶”?用于收存?分公司營?業(yè)執(zhí)照經(jīng)?營范圍內(nèi)?的經(jīng)營收?入及總部?下?lián)芸睿?3.4?“收入帳?戶”只能?通過網(wǎng)上?銀行支付?其營業(yè)執(zhí)?照經(jīng)營范?圍內(nèi)的經(jīng)?營支出，?（退票?、支付帳?戶費用以?及有權(quán)機?關(guān)依法對?帳戶資金?進行凍結(jié)?、扣劃的?除外）；?3.5?“收入帳?戶”不得?購買任何?支付結(jié)算?憑證、不?得通過柜?面辦理任?何支付業(yè)?務；3?.6“支?出帳戶”?僅用于支?付各項零?星開支、?支付帳戶?結(jié)算手續(xù)?費等費用?；3.?7“支出?帳戶”除?可以收存?總部的下?撥款和“?收入帳戶?”的劃?入資金外?，不得發(fā)?2/2?生任何形?式的收入?（利息收?入和退票?除外）；?3.8?“支出帳?戶”僅辦?理現(xiàn)金業(yè)?務（含取?現(xiàn)、購買?現(xiàn)金支票?），不得?辦理轉(zhuǎn)帳?業(yè)務，?不得購買?除現(xiàn)金支?票以外的?任何支付?結(jié)算憑證?。4.?u盾管理?4.1?權(quán)限：u?盾管理的?權(quán)限在公?司總部；?4.2?u盾分配?：總部出?納和總部?財務經(jīng)理?各執(zhí)一個?可操作各?個分公司?銀行帳戶?的u盾，?各分公司?總經(jīng)理執(zhí)?有的u盾?只可操作?本分公司?的銀行帳?戶；4?.3u盾?一旦出現(xiàn)?丟失