鉑業(yè)公司短期投資決策制度公司短期投資決策制度

第一章總則

第一條為規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)短期投資的管理，建立有序、有效、可靠的短期投資決策機制及高效的運作機制，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條本制度的短期投資是指：企業(yè)以短期贏利為目的，對債券、股票、證券投資基金等資本市場工具進行的時間不超過一年的投資。

第二章短期投資的決策權(quán)利及管理體系

第三條短期投資的決策權(quán)利

公司董事會有權(quán)決定占公司最近經(jīng)審計的凈資產(chǎn)20%以內(nèi)資金的風險投資,超過上述權(quán)限的風險投資，董事會應以專項報告的形式提請股東大會審議。

第四條短期投資的實施權(quán)責：

一、董事會及其所屬戰(zhàn)略委員會

1、研究確定公司短期投資的經(jīng)營戰(zhàn)略;

2、研究決定公司短期投資的合規(guī)性及操作策略;

3、審批短期投資的方案。

在董事會閉會期間，董事會授權(quán)董事長行使第2、3項權(quán)限。

二、總經(jīng)理辦公會

1、負責組織實施董事會及其所屬戰(zhàn)略委員會決定的有關(guān)計劃、方案及策略;

2、根據(jù)國家的法律、法規(guī)及董事會及其所屬戰(zhàn)略委員會確定的方針，負責制定短期投資的投資計劃、投資策略及投資目標;

3、研究確定短期投資的分散程度和投資比例;

4、負責短期投資業(yè)務的日常指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督與檢查。

三、投資發(fā)展部

投資發(fā)展部是短期投資計劃的擬定者與執(zhí)行層，在總經(jīng)理或分管領(lǐng)導的領(lǐng)導下進行工作，其主要職責如下：

1、負責擬定短期投資的投資計劃、投資策略和投資目標;

2、負責組織實施短期投資計劃;

3、負責建立完整的.投資操作記錄檔案;

4、負責建立短期投資業(yè)務的保密制度;

5、對短期投資計劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題提出建議，并及時向總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理進行報告;

四、財務部

財務部應配合投資發(fā)展部執(zhí)行投資計劃，其主要職責是：

1、負責短期投資賬戶的資金安全;

2、按投資計劃的要求及時進行資金劃撥;

3、負責投資收益的核算和帳務管理。

第三章短期投資的決策程序

第五條短期投資的決策程序由下往上，一般程序為：

一、投資發(fā)展部負責分析宏觀經(jīng)濟動態(tài)、證券市場走勢，在符合有關(guān)法律、法規(guī)的基礎(chǔ)上作出投資方案，提交總經(jīng)理辦公會討論，為投資決策提供依據(jù)。

二、總經(jīng)理辦公會在討論通過前述方案后，以專項報告的方式提交董事長或董事會所屬戰(zhàn)略/投資發(fā)展委員會審議。

第六條短期投資方案經(jīng)董事長或董事會及所屬戰(zhàn)略/投資發(fā)展委員會審議通過后，由分管領(lǐng)導負責監(jiān)督投資發(fā)展部進行實施。

第四章風險控制及管理

第七條總經(jīng)理在接到投資發(fā)展部關(guān)于投資過程中出現(xiàn)的風險報告時，應及時召開辦公會，決定繼續(xù)或終止投資計劃，并應于決定作出后的兩個工作日內(nèi)向董事長報告?zhèn)浒浮?/p>

第八條各項投資報告及會議記錄均屬內(nèi)部資料，非經(jīng)董事會秘書同意，不得對外公布。

第五章附則

第九條本制度自二○○六年四月一日起試行，經(jīng)公司董事會審議通過后執(zhí)行?！豆径唐谕顿Y決策制度》即日起廢止。

第十條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

篇2：房地產(chǎn)投資決策管理流程

房地產(chǎn)投資決策管理流程

流程說明

一、流程名稱：投資決策管理流程

二、流程編號：GYGFC-ZQ-005

三、流程目的

明確從制定項目計劃書和初步方案到組織項目實施的整個過程

四、流程目標

規(guī)范公司的投資管理工作

五、流程負責人

直接負責人：證券部；間接負責人：各部門/控股公司，總經(jīng)理辦公會、董事會戰(zhàn)略委員會、董事會

六、流程描述

1)根據(jù)董事會制定的投資戰(zhàn)略與策略，公司各個部門及控股公司收集項目來源，提出項目投資的建議，會同證券部進行前期論證，并制定項目計劃書或初步方案；

2)各部門和控股公司將項目計劃書或初步方案報送總經(jīng)理批準后正式立項；

3)證券部會同有關(guān)部門進行項目的可行性論證，制定投資建議書和可行性研究報告；

4)將投資建議書和可行性研究報告報送總經(jīng)理辦公會，在總經(jīng)理辦公會權(quán)限范圍內(nèi)的由總經(jīng)理辦公會審批，權(quán)限外的報送董事會戰(zhàn)略委員會（總經(jīng)理辦公會的審批權(quán)限為一次投資不超過100萬以上的項目或累計投資不超過300萬的項目）；

5)董事會戰(zhàn)略委員會對項目投資建議書和可行性研究報告進行初步審查，并對項目投資進一步進行調(diào)查論證；將投資的調(diào)查論證結(jié)論與投資決策建議提交董事會討論；

6)董事會對權(quán)限范圍的項目（董事會的審批權(quán)限為5000萬以下投資項目）進行審批；權(quán)限范圍外的報股東大會審批；

7)如果是固定資產(chǎn)投資項目和技改項目，按照相關(guān)規(guī)定還需要政府主管部門審批；

8)所有審批通過后，證券部向財務部發(fā)出資金調(diào)撥的指令；財務部接到資金劃撥的指令，經(jīng)與公司風險控制小組核對無誤后，將資金劃撥到指定帳戶；

9)申報部門或控股公司組織項目實施。（在項目實施過程中相關(guān)部門按照公司投資決策管理規(guī)定進行管理）

七、流程文件、表單

《項目計劃書或初步方案》《投資建議書》《可行性研究報告》

八、業(yè)務風險

投資決策失誤

九、流程控制點

投資建議書和可行性研究報告的編制和審批

控制目的：增強投資的合理性

控制手段：證券部會同有關(guān)部門進行項目可行性論證，總經(jīng)理辦公會、董事會、股東大會審批，董事會戰(zhàn)略委員會進行審查和調(diào)查論證

控制依據(jù)：公司投資決策管理規(guī)定

篇3：房地產(chǎn)公司項目可行性研究和投資決策控制工作程序

房地產(chǎn)公司項目可行性研究和投資決策的控制程序

1.目的

通過對項目可行性研究和投資決策的控制，加強投資管理,保證公司在投資決策上的科學性、可靠性和高效益，防止投資決策的隨意性、盲目性，降低投資風險。

2.范圍

本程序適用于公司所有開發(fā)項目的可行性研究和投資決策。

3.職責

3.1公司總經(jīng)理負責主持項目投資決策會議；

3.2項目分管領(lǐng)導負責向總經(jīng)理報告對項目進行可行性研究的結(jié)果，負責指導可行性報告的編制。

3.3策劃與營銷中心負責編制可行性研究報告，收集所需資料。

3.4財務與資產(chǎn)經(jīng)營部、工程部負責提供所分管的可研報告所需資料,對可研報告從部門角度提出意見。

4.控制程序

4.1項目可行性研究的前期準備工作

4.1.1由策劃與營銷中心根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果和收集的有關(guān)信息，進行投資項目的預選。

4.1.2依據(jù)Q/TZH-WI-003《市場調(diào)研管理辦法》的規(guī)定，由策劃與營銷中心對預選項目的土地規(guī)劃資料、周邊地塊價格、房價等情況進行調(diào)查，形成資料匯編。

4.1.3財務與資產(chǎn)經(jīng)營部依據(jù)項目規(guī)模制定資金用款計劃，編制資金流量表。

4.1.4依據(jù)Q/TZH-WI-004《政策法規(guī)收集管理辦法》的規(guī)定，由策劃與營銷中心收集整理項目的有關(guān)政策法規(guī)。

4.1.5策劃與營銷中心根據(jù)資料匯總情況，編制項目建議書。對擬建項目的基本情況進行說明，初步估算項目的投資效益，進行綜合分析，論述建設的必要性。

4.1.6項目建議書由策劃與營銷中心、財務與資產(chǎn)經(jīng)營部、工程部經(jīng)理會簽后，報分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理審批。

4.2項目可行性研究

4.2.1策劃與營銷中心依據(jù)項目建議書對擬建項目進行經(jīng)濟、技術(shù)方面的分析論證和多方案的比較,提出科學、客觀的評價意見。

4.2.2可行性研究主要內(nèi)容:

項目開發(fā)必要性分析:

a.項目是否符合政府房地產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)規(guī)劃；

b.通過市場調(diào)查和預測，對市場供需情況及項目競爭能力進行分析比較；

c.分析項目建設規(guī)模是否合理。

項目開發(fā)條件分析：

a.項目位置是否合理，是否符合城鎮(zhèn)規(guī)劃和國土管理的要求；

b.基礎(chǔ)配套設施建設是否到位，交通運輸是否有保證；

c.工程地質(zhì)和水文地質(zhì)是否符合項目建設要求;

d.拆遷工作是否可行，周圍環(huán)境是否有利于項目建設。

4.2.3由策劃與營銷中心負責，財務與資產(chǎn)經(jīng)營部配合，進行建設項目基本經(jīng)濟數(shù)據(jù)的測算與評估,根據(jù)預測數(shù)據(jù)對項目的投入、產(chǎn)出效益、償還貸款的能力等財務情況進行分析和評價，并計算評價項目經(jīng)濟效益的各項指標，主要內(nèi)容包括：

a.總投資的測算，分析投資構(gòu)成比例是否合理，有無高估冒算或漏項少算的情況;

b.資金籌措方式和項目分步用款計劃是否合理、得當;

c.各種稅金的計算是否符合國家規(guī)定的稅種和稅率;

d.項目費用的鑒別和估算;

e.項目利潤預測。

4.2.4項目財務效益分析

由財務與資產(chǎn)經(jīng)營部負責進行項目的財務效益分析，主要內(nèi)容包括：

a.編制項目財務效益分析表，主要有：貸款償還期計算表、財務平衡表、財務現(xiàn)金流量表等；

b.財務動態(tài)分析指標的計算，主要有：財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、貸款償還期等；

c.財務靜態(tài)分析指標的計算，主要有：投資利潤率、投資利稅率、投資收益率、投資回收期等；

d.根據(jù)各種計算指標，參考定性分析，作出財務分析效益評估結(jié)論。

4.2.5策劃與營銷中心依據(jù)項目的建設要求，對不確定性進行分析：

a.盈虧平衡分析，包括生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點；

b.敏感性分析,包括工期延長、投資增減、主要原材料價格升降，生產(chǎn)能力利用程度等因素變化的敏感性分析；

4.2.6策劃與營銷中心根據(jù)項目開發(fā)中可能存在的不利因素，進行風險分析，預測項目開發(fā)中可能出現(xiàn)的風險，并提出采取回避風險的有效措施。

4.3可行性研究報告由策劃與營銷中心負責編制，或經(jīng)總經(jīng)理批準后，委托有資質(zhì)的咨詢單位承擔可行性研究,提出科學、客觀的評價意見。

4.3.1可行性研究報告包括以下主要內(nèi)容：

a.項目開發(fā)的必要性分析；

b.項目開發(fā)條件分析；

c.基本經(jīng)濟數(shù)據(jù)的測算與分析；

d.項目財務效益分析；

e.項目不確定性分析；

f.項目分析結(jié)論。

4.4項目開發(fā)的決策作為公司需重點控制的業(yè)務活動，在充分進行市場調(diào)研和論證的基礎(chǔ)上進行。

4.4.1由策劃與營銷中心組織，總經(jīng)理主持，對可行性研究報告進行充分的論證，必要時，由策劃與營銷中心負責聯(lián)系專家，進

行決策咨詢和進一步的論證。

4.4.2可行性研究報告經(jīng)分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理批準后，報集團公司進行最終決策。

4.5經(jīng)批準的可行性研究報告的修改，嚴格《文件控制程序》的規(guī)定執(zhí)行，由策劃與營銷中心負責及時將修改情況通知有關(guān)部門。

4.6對項目可行性研究和決策中涉及的有關(guān)文件資料和質(zhì)量記錄，由策劃與營銷中心依據(jù)《文件控制程序》及Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》的規(guī)定，進行收集、保管和歸檔。

5.支持性文件

5.1Q/TZH-WI-003《市場調(diào)研管理辦法》

5.2Q/TZH-WI-004《政策法規(guī)收集管理辦法》

5.3Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》

篇4：房地產(chǎn)公司質(zhì)量手冊:投資決策控制工作程序

房地產(chǎn)公司質(zhì)量手冊：投資決策控制程序

1.目的

通過對項目可行性研究和投資決策的控制，加強投資管理,保證公司在投資決策上的科學性、可靠性和高效益，防止投資決策的隨意性、盲目性，降低投資風險。

2.范圍

本程序適用于公司所有開發(fā)項目的可行性研究和投資決策。

3.職責

3.1公司總經(jīng)理負責主持項目投資決策會議；

3.2項目分管領(lǐng)導負責向總經(jīng)理報告對項目進行可行性研究的結(jié)果，負責指導可行性報告的編制。

3.3策劃與營銷中心負責編制可行性研究報告，收集所需資料。

3.4財務與資產(chǎn)經(jīng)營部、工程部負責提供所分管的可研報告所需資料,對可研報告從部門角度提出意見。

4.控制程序

4.1項目可行性研究的前期準備工作

4.1.1由策劃與營銷中心根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果和收集的有關(guān)信息，進行投資項目的預選。

4.1.2依據(jù)Q/TZH-WI-003《市場調(diào)研管理辦法》的規(guī)定，由策劃與營銷中心對預選項目的土地規(guī)劃資料、周邊地塊價格、房價等情況進行調(diào)查，形成資料匯編。

4.1.3財務與資產(chǎn)經(jīng)營部依據(jù)項目規(guī)模制定資金用款計劃，編制資金流量表。

4.1.4依據(jù)Q/TZH-WI-004《政策法規(guī)收集管理辦法》的規(guī)定，由策劃與營銷中心收集整理項目的有關(guān)政策法規(guī)。

4.1.5策劃與營銷中心根據(jù)資料匯總情況，編制項目建議書。對擬建項目的基本情況進行說明，初步估算項目的投資效益，進行綜合分析，論述建設的必要性。

4.1.6項目建議書由策劃與營銷中心、財務與資產(chǎn)經(jīng)營部、工程部經(jīng)理會簽后，報分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理審批。

4.2項目可行性研究

4.2.1策劃與營銷中心依據(jù)項目建議書對擬建項目進行經(jīng)濟、技術(shù)方面的分析論證和多方案的比較,提出科學、客觀的評價意見。

4.2.2可行性研究主要內(nèi)容:

項目開發(fā)必要性分析:

a.項目是否符合政府房地產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)規(guī)劃；

b.通過市場調(diào)查和預測，對市場供需情況及項目競爭能力進行分析比較；

c.分析項目建設規(guī)模是否合理。

項目開發(fā)條件分析：

a.項目位置是否合理，是否符合城鎮(zhèn)規(guī)劃和國土管理的要求；

b.基礎(chǔ)配套設施建設是否到位，交通運輸是否有保證；

c.工程地質(zhì)和水文地質(zhì)是否符合項目建設要求;

d.拆遷工作是否可行，周圍環(huán)境是否有利于項目建設。

4.2.3由策劃與營銷中心負責，財務與資產(chǎn)經(jīng)營部配合，進行建設項目基本經(jīng)濟數(shù)據(jù)的測算與評估,根據(jù)預測數(shù)據(jù)對項目的投入、產(chǎn)出效益、償還貸款的能力等財務情況進行分析和評價，并計算評價項目經(jīng)濟效益的各項指標，主要內(nèi)容包括：

a.總投資的測算，分析投資構(gòu)成比例是否合理，有無高估冒算或漏項少算的情況;

b.資金籌措方式和項目分步用款計劃是否合理、得當;

c.各種稅金的計算是否符合國家規(guī)定的稅種和稅率;

d.項目費用的鑒別和估算;

e.項目利潤預測。

4.2.4項目財務效益分析

由財務與資產(chǎn)經(jīng)營部負責進行項目的財務效益分析，主要內(nèi)容包括：

a.編制項目財務效益分析表，主要有：貸款償還期計算表、財務平衡表、財務現(xiàn)金流量表等；

b.財務動態(tài)分析指標的計算，主要有：財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、貸款償還期等；

c.財務靜態(tài)分析指標的計算，主要有：投資利潤率、投資利稅率、投資收益率、投資回收期等；

d.根據(jù)各種計算指標，參考定性分析，作出財務分析效益評估結(jié)論。

4.2.5策劃與營銷中心依據(jù)項目的建設要求，對不確定性進行分析：

a.盈虧平衡分析，包括生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點；

b.敏感性分析,包括工期延長、投資增減、主要原材料價格升降，生產(chǎn)能力利用程度等因素變化的敏感性分析；

4.2.6策劃與營銷中心根據(jù)項目開發(fā)中可能存在的不利因素，進行風險分析，預測項目開發(fā)中可能出現(xiàn)的風險，并提出采取回避風險的有效措施。

4.3可行性研究報告由策劃與營銷中心負責編制，或經(jīng)總經(jīng)理批準后，委托有資質(zhì)的咨詢單位承擔可行性研究,提出科學、客觀的評價意見。

4.3.1可行性研究報告包括以下主要內(nèi)容：

a.項目開發(fā)的必要性分析；

b.項目開發(fā)條件分析；

c.基本經(jīng)濟數(shù)據(jù)的測算與分析；

d.項目財務效益分析；

e.項目不確定性分析；

f

.項目分析結(jié)論。

4.4項目開發(fā)的決策作為公司需重點控制的業(yè)務活動，在充分進行市場調(diào)研和論證的基礎(chǔ)上進行。

4.4.1由策劃與營銷中心組織，總經(jīng)理主持，對可行性研究報告進行充分的論證，必要時，由策劃與營銷中心負責聯(lián)系專家，進行決策咨詢和進一步的論證。

4.4.2可行性研究報告經(jīng)分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理批準后，報集團公司進行最終決策。

4.5經(jīng)批準的可行性研究報告的修改，嚴格《文件控制程序》的規(guī)定執(zhí)行，由策劃與營銷中心負責及時將修改情況通知有關(guān)部門。

4.6對項目可行性研究和決策中涉及的有關(guān)文件資料和質(zhì)量記錄，由策劃與營銷中心依據(jù)《文件控制程序》及Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》的規(guī)定，進行收集、保管和歸檔。

5.支持性文件

5.1Q/TZH-WI-003《市場調(diào)研管理辦法》

5.2Q/TZH-WI-004《政策法規(guī)收集管理辦法》

5.3Q/TZH-WI-008《檔案管理辦法》

篇5：房地產(chǎn)可行性研究和投資決策控制程序

1.目的

通過對項目可行性研究和投資決策的控制,加強投資管理,保證公司在投資決策上的科學性、可靠性和高效益,防止投資決策的隨意性、盲目性,降低投資風險。

2.范圍

本程序適用于公司所有開發(fā)項目的可行性研究和投資決策。

3.職責

3.1公司總經(jīng)理負責主持項目投資決策會議;

3.2項目分管領(lǐng)導負責向總經(jīng)理報告對項目進行可行性研究的結(jié)果,負責指導可行性報告的編制。

3.3策劃與營銷中心負責編制可行性研究報告,收集所需資料。

3.4財務與資產(chǎn)經(jīng)營部、工程部負責提供所分管的可研報告所需資料,對可研報告從部門角度提出意見。

4.控制程序

4.1項目可行性研究的前期準備工作

4.1.1由策劃與營銷中心根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果和收集的有關(guān)信息,進行投資項目的預選。

4.1.2依據(jù)Q/TZH-WI-003《市場調(diào)研管理辦法》的規(guī)定,由策劃與營銷中心對預選項目的土地規(guī)劃資料、周邊地塊價格、房價等情況進行調(diào)查,形成資料匯編。

4.1.3財務與資產(chǎn)經(jīng)營部依據(jù)項目規(guī)模制定資金用款計劃,編制資金流量表。

4.1.4依據(jù)Q/TZH-WI-004《政策法規(guī)收集管理辦法》的規(guī)定,由策劃與營銷中心收集整理項目的有關(guān)政策法規(guī)。

4.1.5策劃與營銷中心根據(jù)資料匯總情況,編制項目建議書。對擬建項目的基本情況進行說明,初步估算項目的投資效益,進行綜合分析,論述建設的必要性。

4.1.6項目建議書由策劃與營銷中心、財務與資產(chǎn)經(jīng)營部、工程部經(jīng)理會簽后,報分管領(lǐng)導審核、總經(jīng)理審批。

4.2項目可行性研究

4.2.1策劃與營銷中心依據(jù)項目建議書對擬建項目進行經(jīng)濟、技術(shù)方面的分析論證和多方案的比較,提出科學、客觀的評價意見。

4.2.2可行性研究主要內(nèi)容:

項目開發(fā)必要性分析:

a.項目是否符合政府房地產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)規(guī)劃;

b.通過市場調(diào)查和預測,對市場供需情況及項目競爭能力進行分析比較;

c.分析項目建設規(guī)模是否合理。

項目開發(fā)條件分析:

a.項目位置是否合理,是否符合城鎮(zhèn)規(guī)劃和國土管理的要求;

b.基礎(chǔ)配套設施建設是否到位,交通運輸是否有保證;

c.工程地質(zhì)和水文地質(zhì)是否符合項目建設要求;

d.拆遷工作是否可行,周圍環(huán)境是否有利于項目建設。

4.2.3由策劃與營銷中心負責,財務與資產(chǎn)經(jīng)營部配合,進行建設項目基本經(jīng)濟數(shù)據(jù)的測算與評估,根據(jù)預測數(shù)據(jù)對項目的投入、產(chǎn)出效益、償還貸款的能力等財務情況進行分析和評價,并計算評價項目經(jīng)濟效益的各項指標,主要內(nèi)容包括:

a.總投資的測算,分析投資構(gòu)成比例是否合理,有無高估冒算或漏項少算的情況;

b.資金籌措方式和項目分步用款計劃是否合理、得當;

c.各種稅金的計算是否符合國家規(guī)定的稅種和稅率;

d.項目費用的鑒別和估算;

e.項目利潤預測。

4.2.4項目財務效益分析

由財務與資產(chǎn)經(jīng)營部負責進行項目的財務效益分析,